 |
Проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании
|
|
|
|
Данный раздел посвящен определению тарифных ставок и страховых премий по смешанному страхованию. Даны следующие условия:
| Базовые | данные |
| 1. Возраст страхователя | 19 |
| 2. Срок страхования, годы | 6 |
| 3. Нагрузка абсолютная, руб. | 2,86 |
| 4. Расходы на проведение предупредительных мероприятий, % | 2,14 |
| 5. Ставка дохода, % годовых | 19 |
| 6. Прибыль страховщика, % | 2,64 |
| 7. Годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев, руб. | 0,039 |
| 8. Страховая сумма, руб. | 50 240 |
| Проектируемые | данные |
| 1. Срок страхования, годы | 3 |
| 2. Ставка дохода, % годовых | 35 |
| 3. Увеличение страховой суммы, % | 8 |
Рассчитываем единовременную тарифную нетто-ставку на дожитие по формуле (Ix+n*Vn)/Ix*CC:
95352*0,352/96171*50240= 17 533,877 (р)
Годичная нетто-ставка рассчитывается по формуле Тединн/Крас, где Тединн -единовременная тарифная ставка, /Крас – коэффициент расчетный, который находим по формуле (Ix+1*V1+Ix+2*V2....Ix+n*Vn)/Ix:
(96064*0,840+95945*0,706+95814*0,593+95671*0,499+95517*0,419+95352*0,352)/96171= 3,396
Таким образом, годичная тарифная нетто-ставка на дожитие:
17 533,877/3,396= 5 163,097(р)
Рассчитываем единовременную тарифную нетто-ставку на случай смерти по формуле (dx*V1+dx+1*V2....dx+n-1*Vn)/Ix*CC:
(107*0,840+119*0,706+131*0,593+143*0,499+154*0,419+165*0,352)/96 171*50240= 232,751 (р)
Годичную тарифную нетто-ставку на случай смерти находим по вышеприведенной формуле с расчетным коэффициентом 3,396:
232,751/3,396= 68,537 (р)
Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию – сумма нетто-ставок по страхованию на дожитие, на случай смерти и от несчастных случаев:
5 163,097+68,537+0,039= 5 231,673 (р)
Страховую премию рассчитываем по формуле Тбр*Пс, где Тбр – брутто-ставка, Пс (СС\100) – объемный показатель страхования. Определяем Тбр по формуле 100*Тн/(100-Н), где Тн – нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы, Н – нагрузка, представляющая собой сумму нагрузки относительной, расходов на проведение предупредительных мероприятий и прибыль страховщика. Находим Тн на 100 руб. страховой суммы:
|
|
|
5 231,673*100/50240= 10,413 (р)
Тбр= 100*10,413/(100-2,86-2,14-2,64)= 11,3 (р)
Страховая премия:
11,3*50240/100= 5 677,12 (р)
Проектные расчеты.
Страховая сумма:
50240*108/100= 54259,2 (р)
Единовременная тарифная ставка на дожитие:
95814*0,406/96171*54259,2= 21 947,459 (р)
Годичная тарифная ставка на дожитие:
Крас=( 96064*0,741+95945*0,549+95814*0,406)/96171= 1,692
Тн= 21 947,459/1,692= 12 971,311(р)
Единовременная тарифная ставка на случай смерти:
(107*0,741+119*0,549+131*0,406)/96171*54259,2= 111,600 (р)
Годичная тарифная ставка на случай смерти:
111,600/1,692= 65,957 (р)
Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию:
12 971,311+65,957+0,039= 13 037,307 (р)
Страховая премия.
Находим Тн на 100 руб. страховой суммы:
13 037,307*100/54259,2 = 24,028 (р)
Тбр= 100*24,028/(100-2,86-2,14-2,64)= 26 (р)
Страховая премия:
26*54259,2/100= 14 107,392 (р)
| 6-летний срок страхования | 3-летний срок страхования | |
| Брутто-ставка, руб. | 11,3 | 26 |
| Ставка дохода, % годовых | 19 | 35 |
| Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию, руб. | 5 231,673 | 13 037,307 |
| Страховая премия, руб. | 5 677,12 | 14 107,392 |
| Страховая сумма, руб. | 50 240 | 54 259,2 |
Таким образом, вышеприведенные подсчеты подтвердили, что в смешанном страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования, т.к. в этом случае до окончания срока договора доживет большее количество людей, чем при более длинном сроке. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока.
Стоимость договора также определяется возрастом страхователя - более молодой страхователь заключает более дорогой договор, так как вероятность дожития высока, а смертности низка.
Заключение
Данная курсовая работа рассматривает теоретические и практические вопросы и проблемы страхования рисков по долговым обязательствам, касающиеся преимущественно Российской Федерации.
|
|
|
В первой главе рассматриваются теоретические положения по страхованию рисков по долговым обязательствам. В общем виде риски эмитента долговых обязательств могут быть определены как возможные финансовые потери бюджета субъекта РФ в результате наступления определенных событий или совершения определенных действий, которые не могут быть заранее однозначно спрогнозированы администрацией. При этом риску подвержены все прямые и условные обязательства, поэтому основной задачей финансового менеджмента уполномоченных структур является минимизация рисков.
Во второй главе произведен расчет показателей и параметров страхования финансовых рисков предприятия в таблице.
Заключение договора страхования позволяет не только провести обоснованную оценку кредитных рисков компании, но и переложить сами риски на страховую компанию. Также стоит отметить и следующее важное преимущество страхования рисков по долговым обязательствам - возможность активно развивать рынки регионов. В настоящее время представители компаний, даже выезжая на место к региональным покупателям, не в состоянии оценить их платежеспособность и зачастую вынуждены отказывать им в коммерческом кредите. Региональные компании в свою очередь не могут позволить себе предоплату. Все это сдерживает наращивание объемов продаж и развитие предприятий. Однако данная проблема может быть решена с помощью страхования рисков по долговым обязательствам.
Среди основных недостатков страхования рисков по долговым обязательствам можно отметить достаточно высокую стоимость этой услуги по сравнению с аналогичными предложениями на зарубежных рынках. Страховая премия может составлять от 0,9 до 9% застрахованного объема продаж с рассрочкой платежа. Данное обстоятельство связано с тем, что российские страховые компании, определяя размер премии, учитывают в стоимости страхования страновой риск Российской Федерации.
Комплекс мер по взысканию дебиторской задолженности на предприятии является неотъемлемой частью всей кредитной политики организации. Многообразие различных экономических ситуаций привело к тому, что помимо традиционного отслеживания состояния дебиторской задолженности и непосредственного контакта с покупателями по поводу оплаты счетов за поставленную продукцию существует ряд вполне эффективных способов инкассации дебиторской задолженности, позволяющих вернуть денежные средства за поставленную продукцию: оформление задолженности векселем, взаимозачетные операции, факторинг и т.д.
|
|
|
Третью главу открывает рассмотрение страхования финансовых рисков и рисков по долговым обязательствам в Российской Федерации. В данной главе я попыталась выявить способы решения ряда наиболее важных проблем. Ранее указывалось, что российский рынок страхования финансовых рисков является слабым и несоответствующим потребностям трансформируемой страны. Это подтверждается невысокой его долей в российском ВВП. По своим объемам он уступает, например, банковскому сектору страны и всем остальным основным сегментам «деловой инфраструктуры».
Мною предложены некоторые практические мероприятия, которые могут способствовать развитию страхования финансовых рисков в РФ:
принятие законов и других нормативных актов в области страхования;
контроль уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов;
регулирование финансовой устойчивости страховщиков и обеспечение выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;
контроль за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;
наложение санкции на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования.
сбор информации и проведение независимого анализа данных о состоянии рынка страхования органами надзора;
расширение полномочий надзорного органа по аккредитации профессиональных участников страхового рынка, не подлежащих лицензированию, и установлению квалификационных требований к руководителям и сотрудникам компаний - профессиональным участникам рынка;
|
|
|
для развития региональных СК создание пулов крупнейших и платежеспособных региональных страховых компаний и московских компаний, представленных в данном регионе своими филиалами.
Как и во многих секторах рыночной инфраструктуры эта отрасль страхования характеризуется высокой концентрацией в руках немногих страховых компаний. Концентрация страхового бизнеса происходит и в территориальном разрезе. Гипертрофированное сосредоточение в Москве - наиболее характерная черта российского рынка страховых услуг.
Вместе с тем появились признаки постепенного разукрупнения территориального размещения страхового бизнеса. Наряду с филиалами московских страховых компаний и подконтрольными им фирмами в ряде деловых центров России появились местные страховые компании. Однако, несмотря на указанные процессы по объемам бизнеса стабильно лидирует Москва.
В работе предлагаются разработанные схемы-классификации страхования финансовых рисков и личного страхования. Производится проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании, на основе которых проводится анализ и делается вывод о том, что в смешанном страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока. Стоимость договора также определяется возрастом страхователя - более молодой страхователь заключает более дорогой договор, так как вероятность дожития высока, а смертности низка.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 09.04.2009 №56-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410.
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации.
3. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".
4. Положение Банка России от 26.04.2004 N 254-П ЦБ РФ "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".
5 Башарин Г., Коломин Е. Теория построения индивидуальных тарифов с использованием системы “бонус-малус”. // Страховое дело. – 2005. – № 10. – С. 31-38
6.Войко А. Особенности страхования дебиторской задолженности организаций // Финансовая газета, 2007, №№31 – 32.
7. Годин А.М., Фрумина С.В. Страхование – М.: Дашков и Ко, 2008
8. Гвозденко А.А. Страхование: учебник. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 464 с.
9. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Организация страхового дела. – СПб.: Изд. дом “Бизнес-пресса”, 2009. – 304 с
|
|
|
10.Мамедов А.А. Финансовые правоотношения в сфере страхования // Финансовое право. 2004. №2. – С. 70 – 72.
11.Никулина Н.Н., Березина С.В. Страхование. Теория и практика – М.: Юнити-Дана, 2008
12.Российский статистический ежегодник 2006. – М.: Росстат, с. 645 - 647
13.Смирных А.Г. Обязательство страхования в системе гражданско-правовых обязательств. М., 2005.
14.Сокол П.В. Комментарий к закону Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (постатейный). М.: Юстицинформ, 2006.
15.Страхование: Принципы и практика./ Составитель Дэвид Бланд. – М.: Финансы и статистика, 2008.- с.37
[1] Башарин Г., Коломин Е. Теория построения индивидуальных тарифов с использованием системы “бонус-малус”. // Страховое дело. – 2005. – № 10. – С. 31-38
[2] Годин А.М., Фрумина С.В. Страхование – М.: Дашков и Ко, 2008
[3] Гвозденко А.А. Страхование: учебник. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 464 с.
[4] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 09.04.2009 №56-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410.
[5] Мамедов А.А. Финансовые правоотношения в сфере страхования // Финансовое право. 2004. №2. – С. 70 – 72.
[6] Никулина Н.Н., Березина С.В. Страхование. Теория и практика – М.: Юнити-Дана, 2008
[7] Войко А. Особенности страхования дебиторской задолженности организаций // Финансовая газета, 2007, №№31 – 32.
|
|
|
