Глава 2. Финансовый анализ ОАО «БыстроБанк»

 

Проведем анализ финансового состояния ОАО «БыстроБанк» за 2010-2013 гг. по данным финансовой отчетности с целью выявления его инвестиционной привлекательности и состоятельности.

Начнем с внутрибанковской аналитики.

В отчетном году ОАО «БыстроБанк» добился значительного роста ключевых показателей развития:

 

Рис. 1 - Ключевые показатели развития

банк ликвидность актив стратегия

Объем средств физических лиц на счетах в банке планомерно и стабильно увеличивался, сначала года прирост составил 26% или 1524 млн.руб., что свидетельствует о доверии к банку.

Ценовая политика привлечения вкладов от физических лиц направлена на повышение конкурентоспособности депозитных продуктов Банка с одной стороны, с другой стороны на снижение стоимости привлекаемых ресурсов. Получаемая Банком доходность позволяет выплачивать вкладчикам соответствующие проценты по депозитам, нести постоянные накладные расходы и получать прибыль. В 2013 году банком открыто 1665 счетов юридическим лицам индивидуальным предпринимателям для расчетно-кассового обслуживания.

В 2013 году достигнут максимальный объем выдач розничных кредитов, всего выдано 5288млн.руб., в 2012 году было выдано 1727 млн. руб. В отчетном году активно развивались высокомаржинальные и, при этом, относительно низко рискованные виды кредитования - ипотека, автокредиты, также ведется активная работа по кредитованию малого и среднего бизнеса. Всего на отчетную дату выдано кредитов малому и среднему бизнесу на сумму 2927 млн. руб. При этом Банк ведет активную работу по совершенствованию бизнес-процессов и повышению качества кредитного портфеля.

Для укрепления позиций на рынке банковских услуг, наращивания Клиентской базы Банк предоставлял универсальную линейку оказываемых услуг во всех регионах присутствия.

Наибольший удельный вес выданных кредитов наблюдался в Удмуртской республике 47% и в г. Москва 30%. В целом портфель кредитов увеличился на 38%. 80% вкладов привлечено от физических лиц в регионе расположения головного банка и 7% в г. Москва, остальные 13%приходятся на другие регионы присутствия Банка. Следует отметить общий прирост привлечения вкладов физических лиц, 26%.

В 2013 году произошли существенные изменения в деятельности банка.

В конце 2013 года произошли изменения в составе акционеров Банка. 29 декабря БСТРБ ХолдингКомпани Лтд. (BSTRB HoldingCompanyLtd.) приобретена доля участия в ОАО «БыстроБанк» в количестве 389 581 190 обыкновенных голосующих акций и 417 744 привилегированных акций, что составляет 98,21% от общего числа голосующих акций. Место нахождения компании Британские Виргинские острова.

В 2013 году Международное рейтинговое агентство FitchRatings присвоило Банку долгосрочные рейтинги на уровне «В-» прогноз «Стабильный». Другими словами, это лучшее свидетельство надежности и стабильности Банка, взвешенной стратегии развития. ОАО «БыстроБанк» -единственный банк в Удмуртии, заслуживший такой высокой международной оценки.

«Агентство по страхованию вкладов» доверило Банку выплату страхового возмещения вкладчикам банка, работавшего на территории Удмуртии, в отношении которого наступил страховой случай и была отозвана лицензия ЦентроБанка России. Такое право получают далеко не все кредитные учреждения, в Агентстве аккредитованы всего около 50 из тысячи российских банков - это наиболее устойчивые и надежные банки страны.

Совершён прорыв в автокредитовании. В начале года Банк разработал новую линейку автокредитов и начал активное взаимодействие с автосалонами. В настоящее время Банк сотрудничает более чем с 230 автосалонами во всех регионах своего присутствия. В 2013 году ОАО «БыстроБанк» вошел в десятку лидеров по итогам работы по государственной программе льготного автокредитования Министерства промышленности и торговли РФ.

 

Таблица 1 - Динамика и структура активов ОАО «БыстроБанк» за 2010-2013 гг.

№ п/п	Наименование статей	Сумма, тыс. руб.			Удельный вес, %			Изменение 2013 к 2011, тыс. руб.	Темп изменения 2013 к 2011, %
		2011	2012	2013	2011	2012	2013
1.	Денежные средства	304509	323452	332775	3,1	2,7	2,0	28266	109,3
2.	Средства в ЦБ РФ	104748	319922	619957	1,1	2,7	3,7	515209	591,9
2.1.	Обязательные резервы	50401	58530	123048	0,5	0,5	0,7	72647	244,1
3.	Средства в кредитных организациях	1559668	1710766	2742441	16,0	14,4	16,5	1182773	175,8
4.	Чистая ссудная задолженность	7215815	8204601	11317909	73,9	69,1	68,0	4102094	156,8
5.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	65375	103489	70753	0,7	0,9	0,4	5378	108,2
7.	Прочие активы	405348	112550	127035	4,2	0,9	0,8	-278313	31,3
8.	Всего активов	9764337	11874107	16638800	100,0	100,0	100,0	6874463	170,4

 

По данным таблицы 1 можно сделать следующие выводы:

валюта баланса увеличилась в 2013 г. по сравнению с 2011 г. на 70,4% или 6 874 463 тыс. руб. и составила 16 638 800 тыс. руб., что свидетельствует об увеличении хозяйственного оборота и увеличении имущества банка;

большой удельный вес в структуре активов банка занимает ссудная задолженность заемщиков, к концу 2013 г. она увеличилась на 56,8%или 4 102 094 тыс. руб. и составила 11 317 909 тыс. руб., это говорит об увеличение объемов кредитования банка и о положительной динамике его деятельности.

денежные средства банка увеличились на 9,3% и составили 332 775тыс. руб., увеличение денежных средств можно охарактеризовать как нерациональную финансовую политику банка;

в 2013 г. по сравнению с 2011 г. произошло увеличение средств в ЦБ РФ и отчислений обязательных резервов на 491,9% и 144,1% соответственно, что свидетельствует о повышении финансовой устойчивости банка.

В таблице 2 представлена структура и динамика источников формирования средств ОАО «БыстроБанк» за 2011-2013гг.

Таблица 2 - Динамика и структура источников формирования средств ОАО «БыстроБанк» за 2011-2013 гг.

№ п/п	Наименование статей	Сумма тыс. руб.			Удельный вес, %			Изменение 2013 к 2011, тыс. руб.	Темп изменения 2013 к 2011, %
		2011	2012	2013	2011	2012	2013
1.	Кредиты ЦБ РФ	0	0	0	-	-	-	-	-
2.	Средства кредитных организаций	1146636	822309	1565968	13,5	8,3	10,7	419332,0	136,6
3.	Средства клиентов	6642522	9032725	12974275	78,2	90,9	88,5	6331753,0	195,3
4.	Вклады физических лиц	5543659	5824751	7348818	65,3	58,6	50,1	1805159,0	132,6
5.	Выпущенные долговые обязательства	440780	1110	55173	5,2	0,0	0,4	-385607,0	12,5
6.	Прочие обязательства	138901	75146	59607	1,6	0,8	0,4	-79294,0	42,9
7.	Резервы на возможные потери по обязательствам	325	5599	9324	2612574,8	177476,1	157275,3	8999,0	2868,9
8.	Всего обязательств	8490868	9936889	14664347	87,0	83,7	88,1	6173479,0	172,7
9.	Средства акционеров	247122	397122	397122	19,4	20,5	20,1	150000,0	160,7
10.	Эмиссионный доход	641932	1136932	1136932	50,4	58,7	57,6	495000,0	177,1
11.	Всего источников собственных средств	1273469	1937218	1974453	13,0	16,3	11,9	700984,0	155,0
12.	Всего пассивов	9764337	11874107	16638800	100,0	100,0	100,0	6874463,0	170,4

В структуре источников формирования средств банка наибольший удельный вес занимают заемные средства банка - 88,1%, по сравнению с 2011 г. в 2013 г. заемные средства банка увеличились на 72,7% и составили 14664347 тыс. руб. С этим увеличением было связано повышение ставок по потребительскому кредиту в 2012 году, так как увеличился риск невозврата ссуды.

В структуре обязательств банка средства кредитных организаций занимают 10,7%, по сравнению с 2011 г. они увеличились на 36,6% и составили 1565968 тыс. руб. Это говорит о положительной динамике развития банка.

Вклады физических лиц увеличились в 2013 г. на 32,6% по сравнению с 2011 г. и составили 7348818 тыс. руб. Это говорит об увеличение стабильности банка и доверия к нему клиентов, и о привлекательности процентных ставок по вкладам банка. Также по рынку вкладов за этот период был замечен приток вкладов в большинстве банков.

За исследуемый период произошло увеличение с 2011 по 2013г.г. средств клиентов в банке на 6331753 тыс. руб. или на 95,3%. Данный показатель говорит об увеличение количества зарплатных проектов в банке и об увеличении открытия счетов физическими лицами для расчетов.

Значительно увеличились резервы на возможные потери по ссудам, их прирост в 2012 по сравнению с 2011 составил 5599 тыс. руб., а в 2013 году по сравнению с 2011 - 8999 тыс. руб. В 2013 году банк начал вести политику связанную с уменьшением кредитных рисков банка, в связи с этим начал работа по более тщательном отборе заемщиков, как физических так и юридических лиц, произошли изменения в методике определения кредитоспособности заемщиков, также были увеличены резервы по кредитным рискам.

 

Анализ финансового состояния банка характеризуют различные коэффициенты. Коэффициенты предоставлены в Таблице 3.

 

Таблица 3 - Показатели ликвидности ОАО «БыстроБанк»

№ п/п	Показатели	норматив	Периоды			Изменение в 2013 по сравнению с 2011, %
			2011	2012	2013
1	2	3	4	5	6	7
	Коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности		108,7	116,7	111,3	2,6
1	Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	минимально 15%	66,5	74	74,4	7,9
2	Норматив текущей ликвидности (Н3)	минимально 50%	54,5	55,4	57,2	2,7
3	Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	максимально 120%	78.9	82,3	84,5	5,6

 

Сравним значения коэффициентов с контрольными значениями и дадим оценку ликвидности баланса:

. Коэффициент мгновенной ликвидности на 01.01.2012 г. составил 108.7% на 01.01.2012 г. данный коэффициент возрос и составил 111.3%. Таким образом можно сказать, что значение банк работал с увеличением текущей ликвидности. Это означает, что у банка хватит ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность.

. За период в банке произошло увеличение норматива мгновенной ликвидности по срочным обязательствам до 74,4% на 01.01.2012 г., это говорит о хорошем состоянии, так как данный коэффициент должен быть не ниже нормы в 15%. Таким образом, банк имеет ликвидные средств, позволяющих погасить требуемую долю срочных обязательств.

. Исследуя норматив текущей ликвидности, можно сказать, что по банку ОАО «БыстроБанк» он не ниже допустимой нормы, что говорит о том, что на 01.01.2012 банк в состоянии погасить 57,2 % обязательств сроком до 30 дней в этот промежуток времени.

Из этого следует, что у банка достаточно как ликвидных средств, так и капитальных вложений, чтобы гарантировано погасить 57,2% обязательств сроком до 30 дней. Данный показатель увеличивался в течении исследуемых трех лет, это говорит о положительной динамике ликвидности банка.

Норматив долгосрочной ликвидности на 01.01.2012 г. составил 78,9%, на 01.01.2013 - 82,3%, на 01.01.2012 - данный коэффициент возрос и составил 84,5% %. Это означает, что 84,5% % долгосрочных вложений банка на 01.01.2012 г. было обеспечено долгосрочными ресурсами.

Таким образом, расчет коэффициентов ликвидности подтвердил результаты проведенного на основе Таблиц 2 и 3 анализа деятельности банка ОАО «БыстроБанк». По проведенному расчету коэффициентов ликвидности можно сказать, ОАО «БыстроБанк» имеет высокую ее степень в плане мгновенной ликвидности, по остальным нормативам ликвидности его положение также стабильно.

 

Заключение

 

Подводя итог проведенному анализу можно сказать, что ОАО «БыстроБанк» имеет положительную динамику в своей деятельности. Никаких минусов в их деятельности мною замечено не было. Все показатели, рассчитанные, в ходе анализа соответствуют нормам. ОАО «БыстроБанк» имеет высокую степень в плане ликвидности и положение это стабильно.

За исследуемый период в банке произошло:

увеличении хозяйственного оборота и увеличение имущества банка;

увеличение объемов кредитования банка и о положительной динамике его деятельности;

повышении финансовой устойчивости банка;

увеличение стабильности банка и доверия к нему клиентов, и о привлекательности процентных ставок по вкладам банка;

увеличение количества зарплатных проектов в банке и об увеличении открытия счетов физическими лицами для расчетов;

В 2013 году банк начал вести политику, связанную с уменьшением кредитных рисков банка, в связи с этим начал работа по более тщательном отборе заемщиков, как физических, так и юридических лиц, произошли изменения в методике определения кредитоспособности заемщиков, также были увеличены резервы по кредитным рискам.

 

⇐ Предыдущая12

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: