 |
Договор финансирования под уступку денежного требования- договор факторинга(торговый агент)
|
|
|
|
Отличия коммерческого кредита, товарного кредита и кредитного договора
Коммерческий кредит, товарный кредит и отношения на основе договора кредита являются разновидностью кредитных (заёмно-кредитных) отношений.
На отношения по товарному кредиту, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства, распространяются нормы, регулирующие договор кредита (абзац первый ст. 822 ГК РФ), на отношения по коммерческому кредиту - нормы, посвященные договорам займа и кредита (п. 2 ст. 823 ГК РФ).
В отличие от коммерческого кредита, предметом товарного кредита являются не денежные средства, а вещи, наделённые родовыми признаками (абзац первый ст. 822 ГК РФ).
Основные отличия коммерческого кредита от кредитного договора:
1) Коммерческий кредит - не самостоятельная сделка, она всегда связана с основным договором (поставки, подряда, аренды и т. д.), стороны коммерческого кредита совпадают со сторонами основного договора. Кредитный договор - самостоятельная сделка.
2) Форма соглашения о коммерческом кредите зависит от норм, регулирующих основной договор, может быть как устной, так и письменной (ст. 159, 161 ГК РФ). Письменная форма для договора кредита обязательна (ст. 820 ГК РФ).
3) Кредитором по договору кредита всегда выступает банк или иная кредитная организация, коммерческий кредит вправе предоставить любое физическое или юридическое лицо с учетом ограничений, которые могут быть предусмотрены нормами, регулирующими основной договор (п. 1 ст. 819 ГК РФ).
4) Коммерческий кредит является беспроцентным, если:
- иное не предусмотрено договором;
- соглашение о коммерческом кредите заключено между гражданами на сумму не более 50 МРОТ, т. е. 5 000 руб. (ст. 5 Федерального закона от 19.06.2000 N 82-ФЗ "О минимальном размере оплаты труда") и не связано с осуществлением предпринимательской деятельности (п. 3 ст. 809, п. 2 ст. 823 ГК РФ).
|
|
|
Кредитный договор всегда подразумевает уплату процентов за пользование кредитом (п. 1 ст. 819 ГК РФ).
Отличия договоров займа, аренды, ссуды, кредита
| Договор для сравнения | Общее | Отличия |
| Ссуда (глава 36 ГК РФ) ст689-701 | 1) Ссуда похожа на договор займа вещей. Договор ссуды также предполагает передачу другой стороне вещи на время. 2) Договор ссуды - безвозмездный, как и в некоторых случаях договор займа. | 1) В займе в собственность передаются вещи, наделённые родовыми признаками, и заёмщик возвращает другие вещи с такими же признаками. При ссуде вещи передаются лишь в пользование, и ссудополучатель обязан вернуть те же самые вещи. 2) Ссуда всегда носит безвозмездный характер, договор займа может быть как безвозмездным, так и возмездным. |
| Аренда (глава 34 ГК РФ) ст606-625 | Договор аренды похож на вещевой заём в части передачи вещей на время. | 1) Предметом договора аренды является определённое имущество, наделённое индивидуальными признаками. Именно это имущество обязан вернуть арендатор. Заёмщик же возвращает другие вещи, наделённые такими же родовыми признаками. 2) Договор аренды всегда возмездный, договор займа может быть как возмездным, так и безвозмездным. |
| Кредит (§ 2 главы 42 ГК РФ) | 1) Деньги и вещи по обоим договорам - займа и кредита предоставляются заёмщику в собственность. 2) К договору кредита могут применяться положения о займе (п. 2 ст. 819, п. 2 ст. 823 ГК РФ) | 1) Кредитный договор всегда возмездный (п. 1 ст. 819 ГК РФ). Заём может быть как возмездным, так и безвозмездным (ст. 809 ГК РФ). 2) Займодавцем может выступать гражданин и любое юридическое лицо, по кредитному договору - только банк или иная кредитная организация (п. 1 ст. 819 ГК РФ). 3) Кредитный договор может быть консенсуальным, договор займа всегда реальный (п. 1 ст. 807, п. 1 ст. 819 ГК РФ). 4) Для кредитного договора действуют более строгие требования к форме заключения: письменная форма всегда обязательна (ст. 808, 820 ГК РФ). |
|
|
|
Договор финансирования под уступку денежного требования- договор факторинга(торговый агент)
Современный факторинг в экономическом смысле - это комплекс финансовых услуг, которые факторинговая компания (финансовый агент или, в западной терминологии, - фактор) оказывает клиенту в обмен на уступку клиентом дебиторской задолженности. В обмен на уступку финансовому агенту права на получение задолженности от третьих лиц клиент получает прежде всего финансирование - до 90% стоимости уступаемого требования. Кроме того, финансовый агент может оказывать клиенту массу других сопутствующих услуг: ведение бухгалтерского учета, работа с должниками клиента (в частности, сбор дебиторской задолженности, в том числе взыскание просроченной), страхование кредитных рисков (как мера защиты от неплатежеспособности должников), обработка и сверка платежных и расчетных документов клиента, аналитические услуги (анализ структуры и причин возникновения дебиторской задолженности) и т.д., вплоть до услуг по установке на компьютеры клиента программного обеспечения для работы с дебиторской задолженностью. Интерес финансового агента - получение уступаемого требования на сумму, обычно превышающую сумму финансирования им клиента, и вознаграждения по договору (
Интерес клиента - немедленное и гарантированное получение денежных средств, не дожидаясь их уплаты должником по уступаемому требованию.
Цессия - неотъемлемый элемент финансирования под уступку денежного требования, однако нельзя сводить суть факторинговых отношений к простой "продаже долгов".
Уступка требования в рамках договора факторинга имеет некоторые особенности, не свойственные обычной цессии. В частности, уступаемое требование может быть только денежным и обязательно должно вытекать из предоставления клиентом должнику товаров, выполнения работ или оказания услуг. Кроме того, в силу ст. 828 ГК РФ уступка клиентом финансовому агенту денежного требования является действительной, даже если между клиентом и его должником существует соглашение о ее запрете или ограничении.
|
|
|
Если иное прямо не предусмотрено договором финансирования под уступку денежного требования, не допускается последующая уступка денежного требования финансовым агентом (ст. 829 ГК РФ) - для обычной цессии такого ограничения не существует.
Договор финансирования под уступку денежного требования - это соглашение, в силу которого одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824ГК РФ).
Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.
2. По своей юридической природе договор финансирования под уступку денежного требования:
- консенсуальный (может быть реальным);
- двусторонне обязывающий (взаимный) для консенсуальных договоров и односторонне обязывающий для реальных договоров;
- возмездный;
- алеаторный (рисковый).
В связи с тем, что в ст. 824 ГК РФ использованы формулировки "передает или обязуется передать" и "уступает или обязуется уступить", данный договор может быть как реальным, так и консенсуальным.
Предмет договора.
Существенные условия договора финансирования под уступку денежного требования:
а) условие о предмете договора (о финансировании клиента финансовым агентом, оказании иных услуг);
б) условие о цене; Цена договора складывается из суммы финансирования и вознаграждения финансового агента. Отсутствие цены - договор не признается заключенным.
|
|
|
в) условие об уступаемом денежном требовании (предмете уступки).
К предмету уступки, под которую предоставляется финансирование, существует ряд следующих требований.
1) Это может быть только денежное требование. Нельзя уступить в рамках договора факторинга, например, право на получение товара.
2) Это требование должно вытекать из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу (должнику). Нельзя уступить в рамках договора факторинга, например, требование, полученное самим клиентом в результате уступки.
Не допускается и последующая уступка финансовым агентом требования, полученного по договору факторинга (ст. 829 ГК РФ).
Требование должно быть определено в договоре таким образом, который позволяет его идентифицировать - однозначно установить, какое именно требование уступается. В противном случае, если предмет уступки не определен и неопределим, договор не может считаться заключенным.
Уступаемое требование на момент уступки должно быть действительным. Согласно п. 2 ст. 827 ГК РФ денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действительным, если:
Клиент обладает правом на передачу денежного требования;- в момент уступки этого требования клиенту не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять требование.
Клиент отвечает перед финансовым агентом за действительность уступаемого требования, однако, если иное не предусмотрено договором, не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение требования должником.
Субъектный состав договора финансирования под уступку денежного требования составляют:
- финансовый агент;
- клиент.
Финансовым агентом в соответствии со ст. 825 ГК РФ может быть любая коммерческая организация. Лицензирование факторинговой деятельности действующим российским законодательством не предусмотрено.
В качестве клиента обычно выступает субъект предпринимательской деятельности.
Форма договора.
Применяются общие правила о форме сделок, в частности нормы о форме уступки требования.
Содержание договора (основные права и обязанности сторон):
|
|
|
