Приглашаем главных бухгалтеров, финансовых менеджеров, специалистов по налогообложению, аудиторов
Апреля 2016 года
На очный консультационный семинар в г. СЫКТЫВКАРЕ
«ОТЧЕТНОСТЬ за I квартал 2016 г:
все изменения и спорные вопросы расчета налогов»
Новичкова Лариса Борисовна
налоговый консультант, профессиональный аудитор (аттестат Министерства Финансов РФ), профессиональный бухгалтер, член ИПБР. Руководитель аудиторского отдела консалтинговой компании. Имеет обширный опыт преподавательской, консультационной и практической работы в области бухгалтерского учета и налогообложения. Преподает дисциплины «Налогообложение» и «Бухгалтерский учет» в рамках подготовки специалистов по специальности «Налоговый консультант». Автор многочисленных публикаций в профильных изданиях таких, как «Бухгалтерский бюллетень», «Финансовая газета», «Учет. Налоги. Право», «Налоговая политика и практика» и др. (г. Москва)
План семинара:
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
Комментарии и рекомендации к изменениям в законодательстве РФ о бухгалтерском учете и отчетности в 2016 г.
Упрощенный учет, требования к опыту работы и образованию, и др. изменения в работе бухгалтера: основные средства, МПЗ и др.
Изменения главы 25 НК РФ на 2016 г.: новый учет основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др.
Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль.
Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку.
Отмена печатей.
Кто может расписываться за главного бухгалтера.
Оформление товарных и транспортных накладных, УПД.
Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.).
Новые риски по отражению кредиторской задолженности беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.
Спорные ситуации в расчете налога на прибыль (списание основных средств при ДТП, учет скидок, недостач и технологических потерь, вкладов в уставный капитал, полученных и предоставленных займов, амортизационной премии, расходов на ремонт арендованного имущества, стоимости форменной одежды и пр.).
Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями.
Порядок переноса убытков на будущее.
Декларация по налогу на прибыль за I квартал 2016 г.
НДС.
Изменения в расчете налога на добавленную стоимость в 2016 г.
Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС.
Новая декларация по НДС.
Сокращение кодов операций.
Новые правила заполнения книги покупок и продаж.
НДС с авансов: правила 2016 г., переходный период, спорные ситуации.
Переход на электронный документооборот счетами-фактурами.
Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС.
Ведение раздельного учета по НДС.
НДС при выдаче займов, с депозитов, курсовых разниц.
НДС при экспортно-импортных операциях в 2016 г.
Восстановление НДС к уплате в бюджет при экспорте, передаче имущества в уставный капитал, использовании имущества в необлагаемой налогом деятельности, недостачах, ликвидации основных средств и т.д.
Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций.
НДС в аренде и коммунальных услугах для арендодателя и арендатора – последствия выхода Постановления ВАС России.
НДС с рекламных товаров и материалов – рассчитываем правильно.
Оформление счетов-фактур при изменении цены товара (предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара).
Исчисление НДС при строительстве хозяйственным, подрядным и комбинированным способом, вычет НДС по входным КС-2 и КС-3.
Особенности уплаты и принятия к вычету НДС налоговыми агентами (при аренде федерального и муниципального имущества, при работе с иностранными партнерами).
НДФЛ. ИЗМЕНЕНИЯ с 2016 года.
Расширен перечень доходов, освобождаемых от НДФЛ.
Обязанности налогового агента при предоставлении налоговых вычетов: стандартных, социальных, имущественных.
Сроки перечисления НДФЛ налоговым агентом.
Особенности перечисления и отчетности по НДФЛ организациями, имеющими обособленные подразделения.
Особенности налогообложения материальной выгоды.
Ежеквартальная отчетность по НДФЛ (6-НДФЛ) – на что обратить особое внимание.
Ответственность налогового агента по исчислению, удержанию и перечислению НДФЛ.
РЕГИОНАЛЬНЫЕ И МЕСТНЫЕ НАЛОГИ.
Изменения, внесенные с 01.01.16 г. ФЗ № 320-ФЗ, ФЗ № 327-ФЗ, ФЗ № 382-ФЗ, ФЗ № 396-ФЗ.