 |
Словарь страховых терминов
|
|
|
|
Актуарий – дипломированный профессионал по оценке финансовых последствий случайных событий. От актуария требуется понимание вероятностного характера страхования, рисков, присущих активам, и использование статистических моделей. Эти навыки часто, к примеру, используются при расчете премий и технических резервов для страховых продуктов с применением комбинации оценок будущих поступлений и вероятностей.
Отчет актуария – письменная информация, представляемая актуарием относительно произведенных компанией расчетов премий и/или технических резервов и др.
Агент – при страховании имущества и от несчастных случаев – лицо, уполномоченное страховой компанией оформлять изменять и прекращать действие договора страхования или организовывать это, или оказывать консультации по договору страхования (в некоторых юрисдикциях); при страховании жизни – торговый представитель или представитель по услугам, который также называется «андеррайтер по страхованию жизни». [Источник: Training Manual Original Glossary (Butterworth – July 2000)]
Аудиторская премия – дополнительная премия, на которую имеет право компания, или возвращаемая часть премии, на которую имеет право страхователь, после проведения аудиторской проверки и пересчета базы, на основе которой оригинальная или депозитная премия была исчислена.
Брокер – лицо, которое организует подписание и обслуживание страхового полиса от имени покупателя страховки: он или она являются представителями страхователя, хотя брокер получает вознаграждение в форме комиссионных от компании.
Дипломированный андеррайтер по страхованию имущества – профессиональное звание, присваиваемое в области страхования жизни лицам, прошедшим серию тщательных проверок и отвечающим специальным требованиям пригодности.
|
|
|
Компания-цедент – компания, которая передала риск в перестрахование (в отличие от компании, которая приняла перестрахование).
Квота - доля, норма чего-нибудь допускаемого в системе налогов, производства, сбыта, въезда в страну. (Источник: словарь С. И. Ожегова)
Объект страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность граждан – в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности – в имущественном страховании.
Обязательство – письменное (или иногда устное) соглашение, по которому одна сторона соглашается застраховать другую сторону по получении заявления и окончательного решения по нему.
Полная общая ответственность – полис страхования общегражданской ответственности, который покрывает в одном договоре ряд рисков. [Источник: Training Manual Original Glossary (Butterworth – July 2000)]
Полное основное медицинское страхование – полис, предназначенный предоставить защиту, предлагаемую как базовым полисом, так и основным полисом медицинского страхования здоровья: для него характерна такая черта, как низкая «вычитаемая» по состахованию сумма, а также высокие выплачиваемые компенсации – обычно 100000-250000 американских долларов. [Источник: Training Manual Original Glossary (Butterworth – July 2000)]
Полное страхование ответственности граждан – тип страхования, по которому страхователь получает компенсацию, если он или она должны заплатить деньги за ущерб или повреждение, которые он или она причинили другим; эта форма не включает автогражданскую ответственность, но зато охватывает почти любую деятельность страхователя, за исключением деловых операций. [Источник: Training Manual Original Glossary (Butterworth – July 2000)]
Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.
|
|
|
Страховщик – организация (юридическое лицо), проводящее страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.
Страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Удостоверяет договор страхования и содержит все его условия.
Практическая часть
Задача 1
Произвести расчет единовременной брутто-ставки по страхованию жизни на дожитие и размер страхового взноса по данным задачи.
Возраст человека X, лет = 41
Срок страхования t, лет = 19
Страховая сумма, руб. = 300
Доля нагрузки в структуре тарифа H0, % = 15
Норма процента i, % = 12
Таблица 1
| Возраст X, лет | Количество доживающих до возраста X лет, Lx | Количество умирающих при переходе от возраста X к возрасту X+1 год, dx | Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни, qx | Средняя продолжительность предстоящей жизни, ex |
| 0 | 10000 | 4060 | 0,04060 | 68,59 |
| 1 | 95940 | 860 | 0,00840 | 70,48 |
| … | … | … | … | … |
| 20 | 92917 | 150 | 0,00161 | 53,57 |
| … | … | … | … | … |
| 40 | 88565 | 319 | 0,00360 | 35,65 |
| 41 | 88246 | 336 | 0,00381 | 34,78 |
| 42 | 87910 | 352 | 0,00400 | 33,91 |
| 43 | 87558 | 369 | 0,00421 | 33,05 |
| 44 | 87189 | 384 | 0,00440 | 32,18 |
| 45 | 87064 | 400 | 0,00461 | 31,32 |
| … | … | … | … | … |
| 50 | 86805 | 735 | 0,00844 | 25,38 |
| … | … | … | … | … |
| 60 | 77018 | 1340 | 0,01740 | 17,97 |
1. Планируется количество выплат страховых сумм через 19 лет: из таблицы смертности (табл.1) следует, что до 60 лет доживает 77018 человек. Значит, теоретически выплат будет 77018.
2. Рассчитывается величина страхового фонда для обеспечения страховых выплат через 19 лет: страховая сумма каждого договора 100 руб., таким образом, страховой фонд через 19 лет должен составить 77018*100 = 7701800 руб.
3. Определяется современная стоимость страхового фонда (при условии, что каждый год на него будет нарастать 15 % годового дохода): для того чтобы найти текущий страховой фонд, воспользуемся формулой
K = Kt*1/ (1+i), где K – современная стоимость страхового фонда, руб., Kt – величина страхового фонда через t лет; (1+i) – дисконтирующий множитель за t лет; t – срок страхования, лет; I – норма процента.
По формуле K = 7701800*1/(1+0,12) = 7701800*1/(1,12) = 7701800*1/9,6 = 7701800/9,6 = 802271 руб.
|
|
|
Следовательно, чтобы через 19 лет иметь средства для выплаты страховых сумм, страховщик в начале страхования должен иметь страховой фонд в размере 802271 руб. Эту надо единовременно собрать со страхователей. Разница между величиной сбора – 802271 руб. и суммой выплат – 7701800 руб. будет покрыта за счет 12% дохода на собранные средства при использовании их в качестве вложенного капитала.
4. Определяется взнос каждого страхователя на 100 руб. страховой суммы, что составит нетто-ставку со 100 руб. страховой суммы: для этого надо страховой фонд в сумме 802271 руб. разделить на количество страхователей, т.е число человек, доживающих по таблице смертности до начала страхования, до 41 года (88246):
TH = 802271/88246 = 9,09.
Таким образом, единовременная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы на 19 лет составляет 9,09 руб.
5. Определяется страховая брутто-ставка: для исчисления совокупной тарифной ставки к нетто-ставке прибавляют нагрузку. Если все элементы нагрузки определены в процентах к брутто-ставке, расчет ведется по формуле:
T = TH *100/(100- H0), где T – тарифная брутто-ставка; TH – единовременная нетто-ставка; H0 – доля нагрузки.
Отсюда T =9,09*100/(100-15) = 9,09/85 = 10,7 руб.
Следовательно, единовременная тарифная брутто-ставка по страхованию жизни на дожитие для лица в возрасте 41 года сроком на 19 лет составляет 10,7 руб. на 100 руб. страховой суммы.
Страховой взнос со страховой суммы 300 руб. по договору индивидуального страхования жизни на дожитие рассчитывается из следующей пропорции, руб.:
100 – 10,7
300 – X
Отсюда X = (300*10,7)/100 = 3210/100 = 32,1 руб.
Вывод: таким образом, страховой взнос с суммы 300 руб. должен составить 32,1 руб.
Задача 2
Составить справку-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита и процентов по нему, выданного хозяйствующему субъекту, по данным задачи.
Сумма кредита = 250000 руб.
Срок пользования кредитом = 2 года
Предел ответственности страховщика = 85%
Средний процент по банковским кредитам = 20%
Кредит – отдельный
|
|
|
Заемщик – надежный
Погашение кредита – равными суммами в конце каждого месяца.
Определение страховых платежей производится с помощью следующих расчетов.
Страховщик, оценив сильную кредитоспособность заемщика, применил понижающий коэффициент 1, и размер тарифной ставки составил 3,5*1 = 3,5%. Далее был подписан договор о предоставлении кредитной линии, и на 1 января размер кредита составляет 250000 руб. на которые и начисляются проценты.
Проценты: 250000*20/(24*100) = 5000000/2400 = 2083,3 руб.
Страховая сумма: (250000+2083,3)*85/100 = 21427080/100 = 214271 руб.
Расчетная тарифная ставка: 3,5/24 = 0,14%
Сумма страхового платежа: (214271*0,14)/100 = 29998/100 = 299,9 руб.
На 1 февраля погашается 1/24 часть кредита:
250000-10416,6 = 239583,4 руб.
Проценты: (239583,4*20)/(24*100) = 1996,5 руб.
Страховая сумма: (239583,4+1996,5)*85/100 = 205343 руб.
Расчетная тарифная ставка: 3,5/24 = 0,14%
Сумма страхового платежа: 205343*0,14/100 = 287,5 руб.
На 1 марта погашается 2/24 части оставшегося кредита:
239583,4-10416,6 = 229167 руб.
Проценты: (229167*20)/ (24*100)=1909,7 руб.
Страховая сумма: (229167+1909,7)*85/100=196415,2 руб.
Расчетная тарифная ставка: 3,5/24 = 0,14%
Сумма страхового платежа: 196415,2*0,14/100=274,9 руб.
На 1 апреля погашается 3/24 части оставшегося кредита:
229167-10416,6=218750,4 руб.
Проценты: (218750,4*20)/(24*100)=1823 руб.
Страховая сумма: (218750,4+1823)*85/100=187487,3 руб.
Расчетная тарифная ставка: 3,5/24 = 0,14%
Сумма страхового платежа: 187487,3*0,14/100=262,4 руб.
На 1 мая погашается 4/24 части оставшегося кредита:
218750,4-10416,6=208334 руб.
Проценты: (208334*20)/(24*100)=1736,1 руб.
Страховая сумма: (208334+1736,1)*85/100=178559,5 руб.
Расчетная тарифная ставка: 3,5/24 = 0,14%
Сумма страхового платежа: 178559,5*0,14/100=249,9 руб.
На 1 июня погашается 5/24 части оставшегося кредита:
208334-10416,6=197917,4 руб.
Проценты: (197917,4*20)/(24*100)=1649,3 руб.
Страховая сумма: (197917,4+1649,3)*85/100=169632 руб.
Расчетная тарифная ставка: 3,5/24 = 0,14%
Сумма страхового платежа: 169632*0,14/100=237,4
В таблице 2 представлены страховые платежи по добровольному страхованию риска непогашения кредита, а также соответствующие изменения остатка кредита и процентов по нему.
Справка-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита, выданного хозяйствующему субъекту.
| Общая сумма кредита по договору, руб. | Выдача кредита, руб. | Погашение кредита, руб. | Задолженность, руб. | Срок пользования кредитом, мес. | Страховая сумма, руб. | Тарифная ставка, % | Сумма страховых платежей, руб. | |||||||||
| дата | сумма | дата | сумма | остаток кредита | % за кредит | итого | установленная | расчетная | ||||||||
| 250000 | 01.01 | 250000 | 01.01 | 0 | 250000 | 2083,3 | 252083,3 | 1 | 214271 | 3,5 | 0,14 | 299,9 | ||||
| - | - | - | 01.02 | 10416,6 | 239583,4 | 1996,5 | 24157 | 1 | 205343 | 3,5 | 0,14 | 287,5 | ||||
| - | - | - | 01.03 | 10416,6 | 229167 | 1909,7 | 231077 | 1 | 196415,2 | 3,5 | 0,14 | 274,9 | ||||
| - | -
| - | 01.04 | 10416,6 | 218750,4 | 1823 | 220573,4 | 1 | 187487,3 | 3,5 | 0,14 | 262,4 | ||||
| - | - | - | 01.05 | 10416,6 | 208334 | 1736,1 | 210070,1 | 1 | 178559,5 | 3,5 | 0,14 | 249,9 | ||||
| - | - | - | 01.06 | 10416,6 | 197917,4 | 1649,3 | 199566,7 | 1 | 169632 | 3,5 | 0,14 | 237,4 | ||||
| - | - | - | 01.07 | 10416,6 | 187501 | 1562,5 | 189063,5 | 1 | 160321,4 | 3,5 | 0,14 | 224,4 | ||||
| - | - | - | 01.08 | 10416,6 | 177084,4 | 1475,7 | 178560,1 | 1 | 151776,1 | 3,5 | 0,14 | 212,4 | ||||
| - | - | - | 01.09 | 10416,6 | 166668 | 1389 | 168057 | 1 | 142848,3 | 3,5 | 0,14 | 199,9 | ||||
| - | - | - | 01.10 | 10416,6 | 156251,4 | 1302,1 | 157553,5 | 1 | 133920,4 | 3,5 | 0,14 | 187,5 | ||||
| - | - | - | 01.11 | 10416,6 | 145835 | 1215,3 | 147050,3 | 1 | 124992,7 | 3,5 | 0,14 | 175 | ||||
| - | - | - | 01.12 | 10416,6 | 135418,4 | 1128,5 | 136547 | 1 | 116065 | 3,5 | 0,14 | 162,5 | ||||
| - | - | - | 01.01 | 10416,6 | 125002 | 1041,7 | 126043,7 | 1 | 107137,1 | 3,5 | 0,14 | 150 | ||||
| - | - | - | 01.02 | 10416,6 | 114585,4 | 955 | 115540,4 | 1 | 97407,1 | 3,5 | 0,14 | 136,4 | ||||
| - | - | - | 01.03 | 10416,6 | 104168,8 | 868,1 | 105037 | 1 | 89281,3 | 3,5 | 0,14 | 125 | ||||
| - | - | - | 01.04 | 10416,6 | 93752,2 | 781,3 | 94533,5 | 1 | 79697,2 | 3,5 | 0,14 | 111,5 | ||||
| - | - | - | 01.05 | 10416,6 | 83335,6 | 694,5 | 84030,1 | 1 | 71425,5 | 3,5 | 0,14 | 99,9 | ||||
| - | - | - | 01.06 | 10416,6 | 72919 | 607,6 | 73526,6 | 1 | 62588,8 | 3,5 | 0,14 | 87,6 | ||||
| - | - | - | 01.07 | 10416,6 | 62502,4 | 521 | 63023,4 | 1 | 53648 | 3,5 | 0,14 | 75,1 | ||||
| - | - | - | 01.08 | 10416,6 | 52086 | 434,1 | 52520,1 | 1 | 44707,2 | 3,5 | 0,14 | 62,6 | ||||
| - | - | - | 01.09 | 10416,6 | 41669,4 | 347,3 | 42016,7 | 1 | 35766,3 | 3,5 | 0,14 | 50,1 | ||||
| - | - | - | 01.10 | 10416,6 | 31253 | 260,4 | 31513,4 | 1 | 26825,5 | 3,5 | 0,14 | 37,5 | ||||
| - | - | - | 01.11 | 10416,6 | 20836,4 | 173,6 | 21010 | 1 | 17858,5 | 3,5 | 0,14 | 25 | ||||
| - | - | - | 01.12 | 10416,6 | 10420 | 87 | 10507 | 1 | 8858 | 3,5 | 0,14 | 12,4 | ||||
| - | - | - | 01.01 | 10416,6 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| Итого |
| 3125040,6 | 26042,6 | 3151082 | 24 | 3746 | ||||||||||
Задача 3
Страховая компания заключила договор на добровольное страхование грузов, перевозимых железнодорожным транспортом, при следующих условиях:
1. Договор составлен на случай хищения грузов.
2. Станция отправления – Хабаровск-II.
3. В договоре устанавливается безусловная франшиза в размере 5%.
4. Агентское вознаграждение соответствует 15%.
5. Ущерб при перевозке грузов составил 50%.
Рассчитать основные показатели, характеризующие условия заключения договора на добровольное страхование грузов: 1) страховой взнос; 2) сумму агентского вознаграждения; 3) размер страхового возвращения.
Объект страхования – посуда, зеркала;
Конечный пункт назначения – Находка;
Стоимость перевозимого груза – 160000;
Размер страховой суммы, % - 55%.
Для решения поставленной задачи нужно определить тарифную ставку для взимания платежей при страховании транспортных рисков КАРГО.
Согласно условиям задачи тарифная ставка была определена в размере 4,2%. Исходя из условий задачи страховая сумма – 160000 руб. В связи с этим страховой взнос составляет 160000*0,042 = 6720 руб.
Агентское вознаграждение – 6720*0,15 = 1008 руб.
Величина страхового возмещения определяется по формуле:
W = D*(Si/C), где W – величина страхового взноса; D – фактическая сумма ущерба; Si – страховая сумма по договору; C – страховая стоимость объекта страхования.
W = 160000*0,5*(88000/160000) = 80000*0,55 = 44000 руб.
Безусловная франшиза составит 160000*0,05 = 8000 руб.
Таким образом, с учетом безусловной франшизы страховое возмещение составит 44000-8000 = 36000 руб.
Вывод: страховой взнос по страхованию транспортных рисков при перевозке грузов был определен в размер 6720 руб., агентское вознаграждение – 1008 руб., а страховое возмещение с учетом безусловной франшизы – 36000 руб.
Заключение
Склонность или способность к риску, характеризующая индивидуальные особенности человека, образуют субъективный риск. При этом люди бывают склонные к риску, нейтральные и отрицательно относящиеся к риску: это определяет методы принятия управленческих решений, стиль руководства. Практика бизнеса показывает, что наиболее результативными являются те менеджеры, которые способны принимать оптимальные взвешенные решения, оценивая риск отрицательных последствий.
Риск в экономике (экономический риск) – это вероятность прямых материальных потерь или вероятность неполучения желаемого экономико-хозяйственного результата (дохода, прибыли) вследствие изменения внешних и внутренних условий производства, конъюнктуры рынка, в результате принятия неадекватных, неоптимальных управленческих решений. В этом суть риска: неопределенность, опасность, возможность или вероятность, убыток (прибыль), нежелательное событие[3].
С развитием частной собственности существенно возрастает роль страхования, однако объем и эффективность страховых услуг, предлагаемых российским страховым рынком предпринимателям и гражданам, весьма невелик. Об этом свидетельствует степень развития страхового рынка, которая определяется отношением совокупной страховой премией к ВВП страны. По итогам 2006 года она была на уровне 2,25%, в то время как в странах с развитой экономикой этот показатель составляет не ниже 8-10%. В настоящее время Россия занимает скромное место на мировом рынке страховых услуг – всего 0,2% мирового объема страховых премий. На конец 2006 года доля застрахованных рисков в России составляет лишь 10-15% против 90-95% в промышленно развитых странах. Эксперты выделяют ряд основных причин, которые сдерживают развитие страхования, - отсутствия у россиян доверия к страховым компаниям, нехватка опыта в использовании страховых услуг, низкий уровень жизни большинства населения и малое количество платежеспособных предприятий.
Несмотря на незавершенность процесса становления системы страхования, сложилась определенная структура страхового рынка в Российской Федерации, которая базируется на определенных принципах добровольного и обязательного страхования. Они носят регламентируемый нормативно-правовой характер, согласно действующим требованиям Гражданского кодекса РФ (ст. 943) и Закону №-172-ФЗ. При добровольном страховании эти условия конкретизируются по соглашению сторон.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. В 2 ч. Ч.2: федер. Закон/под ред. О.М. Козырь. – М.: Международный центр фин.-эконом. Развития, 1996.
2. Об организации страхового дела в Российской Федерации: федер. Закон (принят Гос. Думой 27 ноября 1992г.) – М.:2003.
3. Балабанов, И.Т. Страхование / И.Т. Балабанов. – СПб.: Питер, 2003.
4. Бланд, Д. Страхование: принципы и практика / Д. Бланд. – М.: Финансы и статистика, 2003.
5. Гвозденко, А.А, Основы страхования / А.А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2001.
6. Корчевская, К.Е. Страхование от А до Я, 2005.
7. Федорова Т.А. Страхование: сущность и понятие, 2006.
8. Шахов В.В. Страхование: учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003.
9. Барышев А. В., Институт экономики РАН. СТ. «Страхование в социально-экономической сфере». Журнал «Страховое дело» апрель, 2008г.
10. Ст. «Основы страхового дела в период кризиса». Журнал «Страховое дело» июль, 2008г.
11. Словарь страховых терминов. Журнал «Страховое дело» август, 2008г.
12. Бугаева Светлана Юрьевна, Финансовая Академия при Правительстве РФ. Ст. «Эволюция страхового надзора России». Журнал «Страховое дело» декабрь, 2008г.
13. http://www. Membrane.ru
[1] На основе данных ФССН.
[2] На основе данных ФССН.
[3] См., например, Рогов М. А. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2001; Клейнер Г. Б. и др. Предприятие в нестабильной экономической среде: риск, стратегии, безопасность / Г. Б. Клейнер, В. Л. Тамбовцев, Р. М. Качалов; под общ. Ред. С. А. Панова. – М.:ОАО Изд-во «Экономика», 1997; Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1996.
|
|
|
