 |
Дополнительные расходы по транспортировке
|
|
|
|
ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ
Департамент анализа данных, принятия решений
и финансовых технологий
Направление: экономика
Профиль: Бухгалтерский учет, анализ, аудит
КОНРОЛЬНАЯ РАБОТА
По дисциплине
ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ПРОГРАММЫ
Вариант № 11
Студент: Маленькая Ирина Михайловна
5 курс группа № 3БЗ-ЭФ509
Личное дело № 122783
Преподаватель:
доцент, кандидат физико-
математических наук
Догучаева Светлана Магомедовна
Москва – 2016
Условие задачи №11.
Условие:
От ООО «Свежий ветер» 17.06 т.г. поступили материалы:
материалАА в количестве 18 шт. по цене 170 руб и
материалВВ в количестве 21 шт. по цене 70 руб. НДС (18%) сверху.
ООО «Серебряный дождь» выставил счет за транспортировку материалов на сумму 885 руб. включая НДС 18%.
Отразить следующие факты хозяйственной деятельности в компьютерном учете: оприходовать материалы, поступившие от ООО «Свежий ветер», отразить расходы по доставке материалов, оплатить счета за поставленные материалы и их доставку. Пояснить результаты стандартными отчетами.
Пояснения: заполнить необходимые справочники, всю недостающую информацию придумать.
Решение:
Для решения данной задачи используется программа «1С: Предприятие» Платформа 8.3. Создаем чистую базу конфигурации «1C: Бухгалтерия предприятия» редакции 3.0. Запускаем базу, выбирая созданную базу из списка. Нажимаем кнопку «1С: Предприятие»:
Открывается окно программы, начинаем работу с заполнения реквизитов организации нашей организации – вид организационной структуры (ЮАО), систему налогообложения (общая система), ИНН, полное и сокращенное название организации, ОГРН, дата регистрации, адрес, данные по банковскому счету, банк, обслуживающий организацию, номер счета. Все сохраняем.
|
|
|
По задаче:
За поступившие материалы, мы будем считать НДС сверху, за услуги их транспортировки наоборот, выделяя НДС.
Выделим сумму НДС за транспортные услуги: 885/118*18=135 руб.
885-135=750 руб. (без учета НДС)
Создание списка поставщиков
1) Для того, чтобы отразить в программе 1С версии 8.3 поступление товаров на склад от поставщика и оказание дополнительных расходов по транспортировке мы должны создать в Справочников список наших Контрагентов – поставщика товаров и поставщика услуг по доставке.
2) Для этого в панели меню выбираем Справочники:
Покупки и продажи - Контрагенты
3) Нажимаем Создать группу.
4) В наименовании группывводим Поставщики инажимаем Записать и закрыть. Данные сохранены.
5) Открываем созданную нами группу Поставщиков и вносим реквизиты компании ООО «Свежий ветер».
Указываем организационно-структурную форму (ЮАО), наименование организации, в какую входит группу (поставщики), ИНН, КПП.
6) Для создания второго поставщика по оказанию услуг по транспортировке, мы также создаем новую группу в новой папке Контрагентов. Нажимаем Создать группу. Даем название Прочие контрагенты.
7) Вносим следом реквизиты транспортной компании ООО «Серебряный дождь».
Также указываем организационно-структурную форму (ЮАО), наименование организации, в какую входит группу (поставщики), ИНН, КПП.
Оприходование материалов
1) Для отражения поступления материалов по условию задачи открываем:
Покупки > Поступление (акты, накладные).
2) В открывшемся окне выбираем поставщика материалов из списка существующих Контрагентов – ООО «Свежий ветер». Нажимаем Выбрать.
3) Выбираем Поступление > Товары (накладная).
|
|
|
4) Оформляем договор с ООО «Свежий ветер», вносим необходимые реквизиты: вид договора, номер договора, дату, наименование и комментарий. Нажимаем Записать и закрыть.
5) Оформляем номенклатуру товаров по материаламАА и переносим данные в счет от поставщика. Указываем наименование, вид номенклатуры, единицы измерения (шт.), НДС (18%). Нажимаем Записать и закрыть.
Получаем первый список товаров из номенклатуры в табличной форме.
Аналогично оформляем номенклатуру товаров по материаламВВ и переносим данные в счет от поставщика. Указываем наименование, вид номенклатуры, единицы измерения (шт.), НДС (18%). Нажимаем Записать и закрыть.
Указываем необходимое количество товара и цену за 1 ед. Сумму программа считает автоматически.
МатериалАА – 18 шт. * 170 (руб.) = 3 060 (руб.) НДС = 466, 78 (руб.)
МатериалВВ – 21 шт. * 70 (руб.) = 1 470 (руб.) НДС = 224,24 (руб.)
6) В накладной отражаются по поступившим материалам все данные в табличной форме, с расчетом количества товара, цены, суммы НДС и общей суммы.
Указываются номер накладной, дата, названия Контрагента
(ООО «Свежий ветер»), номер и дата договора и счет.
7) Оформляем счет-фактуру (внизу). Указываем нем ее и дату. Нажимаем Зарегистрировать.
8) Выбираем команду Провести и закрыть. Все данные сохранены.
9) Для просмотра проводок. Открываем значок Дт/Кт. Здесь в новом окне мы видим проводки Дт10.01 Кт60.01 в сумме 3060 руб. за материалыАА и в сумме 1470 руб. за материалыВВ.
Отдельно указана проводка Дт 19.03 Кт60.01 в сумме 815 руб 40 коп. за учет НДС (сверху).
10) Распечатаем Товарную накладную. Выбираем команду Печать > Товарная накладная (ТОРГ-12 от поставщика).
Так выглядит наша Товарная накладная за полученные товары от поставщика.
Нажимаем Печать.
11) Также распечатаем счет-фактуру от поставщика. Нажимаем Печать.
Дополнительные расходы по транспортировке
1) Для оплаты услугам компании ООО «Серебряный дождь» по транспортировке материалов от поставщика ООО «Свежий ветер» нам необходимо открыть вкладки: Покупки > Поступление доп. расходов.
3) В новом окне выбираем второго нашего поставщика ООО «Серебряный дождь». Нажимаем Выбрать.
Подобным образом пишем данные в Договоре с ООО «Серебряный дождь.» Указываем вид договора, номер и дату договора, наименование (договор на поставку).Выбираем команду – Записать и закрыть.
|
|
|
4) Далее указываем номер акта по услугам, дату, сумму по доставке и отдельно сумму НДС. Выбираем Контрагента – ООО «Серебряный дождь», назначение договора, содержание (Дополнительные расходы), сумму за доставку (750 руб.) с учетом НДС (18%). Способ распределения – по сумме. Выбираем команду – Провести.
5) В разделе Товары указываем тоже данные, что в накладной с ООО «Свежий ветер» по поступлению материаловАА и материаламВВ в табличной форме. Выбираем команду – Провести и закрыть.
6) Просмотрим проводки. Также проводки Дт10.01 Кт60.01 в сумме 506,62 руб. за транспортировку материаловАА и в сумме 243,38 руб. за транспортировку материаловВВ. Отдельно указана проводка Дт19.04 Кт60.01 в сумме 135 руб. по расчету НДС.
7) Распечатаем Акт об оказании услуг ООО «Серебряный дождь». В акте указана сумма расходов по доставке с отдельной суммой НДС. Нажимаем Печать.
8) Также распечатаем счет-фактуру. Нажимаем Печать.
|
|
|
