 |
Накопительная ведомость по расходу материалов
|
|
|
|
УЧЕТ МАТЕРИАЛОВ
Задание 1
В декабре 2016г. на Основной склад ООО «Эталон» поступили материалы. Разнести приходные накладные № 61- 65 на поступившие материалы в программу 1С.
Исходные данные:
1.Справочные данные к разделу 4.
2.Сведения о контрагентах (поставщиках) и их сопроводительных документах:
| Поставщик | № договора поставки материалов | № и дата счета-фактуры и товарно-транспортной накладной | № и дата счета на оплату |
| ОАО «Стальинвест» | 0079 от 26.09.2016г. | 343 от 08.12.2016г. | 331 от 05.12.2016г. |
| ОАО «Богатырь» | 0168 от 02.10.2016г. | 225 от 11.12.2016г. | 230 от 08.12.2016г. |
| ОАО «Стимул» | 0135 от 07.08.2016г. | 277 от 15.12.2016г. | 207 от 11.12.2016г. |
| ООО «Перспектива» | 0261 от 06.11.2016г. | 361 от 25.12.2016г. | 325 от 22.12.2016г. |
| ЗАО «Заря» | 0218 от 09.10.2016г. | 286 от 26.12.2016г. | 264 от 22.12.2016г. |
3. Количество и качество поступивших материалов соответствует данным, указанным в сопроводительных документах поставщиков.
4. Выписки из счетов-фактур по поступившим за декабрь 2016г. материалам:
К приходной накладной №61 от 08.12.2016г.
| Номер счета-фактуры/накладной | Наименование материалов | Единица измерения | Количество | Цена за единицу измерения | Стоимость материалов, всего без НДС, руб. | Сумма НДС, руб. | Стоимость материалов, всего с учетом НДС, руб. | Порядковый номер по складской картотеке | Поставщик |
| 343/343 | Сталь листовая 4мм | кг | 95 400 | 17 172 | 112 572 | ОАО «Стальинвест» | |||
| Сталь на тэны № 1 | кг | 20 400 | 3 672 | 24 072 | |||||
| Сталь на тэны №2 | кг | 16 940 | 3 049 | 19 989 | |||||
| Всего | 132 740 | 23 893 | 156 633 |
К приходной накладной №62 от 11.12.2016г.
| Номер счета-фактуры/накладной | Наименование материалов | Единица измерения | Количество | Цена за единицу измерения | Стоимость материалов, всего без НДС, руб. | Сумма НДС, руб. | Стоимость материалов, всего с учетом НДС, руб. | Порядковый номер по складской картотеке | Поставщик |
| 225/225 | Кабель электрический №1 | кг | 14 350 | 2 583 | 16 933 | ОАО «Богатырь» | |||
| Кабель электрический №2 | кг | 34 500 | 6 210 | 40 710 | |||||
| Вилка электрическая №1 | шт. | 3 249 | 3 834 | ||||||
| Вилка электрическая №2 | шт. | 4 320 | 5 097 | ||||||
| Всего | 56 419 | 10 155 | 66 574 |
|
|
|
К приходной накладной №63 от 15.12.2016г.
| Номер счета-фактуры/накладной | Наименование материалов | Единица измерения | Количество | Цена за единицу измерения | Стоимость материалов, всего без НДС, руб. | Сумма НДС, руб. | Стоимость материалов, всего с учетом НДС, руб. | Порядковый номер по складской картотеке | Поставщик |
| 277/277 | Краска по металлу (жаростойкая) | кг | 14 720 | 2 650 | 17 370 | ОАО «Стимул» | |||
| Грунтовка | кг | 8 575 | 1 543 | 10 118 | |||||
| Масло техническое (термо) | кг | 1 650 | 24 750 | 4 455 | 29 205 | ||||
| Всего | 48 045 | 8 648 | 56 693 |
К приходной накладной №64 от 25.12.2016г.
| Номер счета-фактуры/накладной | Наименование материалов | Единица измерения | Количество | Цена за единицу измерения | Стоимость материалов, всего без НДС, руб. | Сумма НДС, руб. | Стоимость материалов, всего с учетом НДС, руб. | Порядковый номер по складской картотеке | Поставщик |
| 361/361 | Терморегулятор | шт. | 1 083 | 33=01 | 35 750 | 6 435 | 42 185 | ООО «Перспектива» | |
| Ролики | шт. | 2 000 | 8 000 | 1 440 | 9 440 | ||||
| Подшипники | шт. | 2 000 | 150 000 | 27 000 | 177 000 | ||||
| Болты №1 | кг | 1 375 | 1 622 | ||||||
| Болты №2 | кг | 2 560 | 3 021 | ||||||
| Гайки №1 | кг | 2 604 | 3 073 | ||||||
| Гайки №2 | кг | 3 430 | 4 047 | ||||||
| Шайбы №1 | кг | ||||||||
| Шайбы №2 | кг | ||||||||
| Запасные части | 6 500 | 1 170 | 7 670 | ||||||
| Всего | 211 519 | 38 073 | 249 592 |
|
|
|
К приходной накладной №65 от 26.12.2016г.
| Номер счета-фактуры/накладной | Наименование материалов | Единица измерения | Количество | Цена за единицу измерения | Стоимость материалов, всего без НДС, руб. | Сумма НДС, руб. | Стоимость материалов, всего с учетом НДС, руб. | Порядковый номер по складской картотеке | Поставщик |
| 286/286 | Крепежи пластиковые | шт. | 9 750 | 1 755 | 11 505 | ЗАО «Заря» | |||
| Электролампы | шт. | ||||||||
| Всего | 10 100 | 1 818 | 11 918 |
Задание 2
Оприходовать материалы по учетным ценам по основному складу за декабрь 2016г. Предварительно следует протаксировать первичные документы по поступлению материалов. Подсчитать итоги оборотов в накопительной ведомости по приходу за декабрь 2016г. в разрезе групп материалов и в целом по складу №1.
Исходные данные:
1.Первичные документы по поступлению материалов за декабрь 2016 г на основной склад (задание 1).
2. Излишки материалов, выявленные при проведении инвентаризации в декабре 2016г. составили по рыночной стоимости 713 руб., в том числе:
- болты №1 – 125 руб.;
- гайки № 2 – 588 руб.
3. Стоимость окончательного брака по цене возможного использования составила в декабре 199 руб.
Накопительная ведомость по приходу материалов
По основному складу (по учетным ценам) за 01.12. 2016г. – 31.12.2016г.
| Номер счета | Номер учетной группы (субсчета) | Наименование материалов (номенклатура материалов) | Учетная цена, руб. | Поступило за месяц | |
| количество | сумма, руб. | ||||
| 10.01 | Сталь листовая 4мм | ||||
| Сталь на ТЭНы №1 | |||||
| Сталь на ТЭНы №2 | |||||
| Краска по металлу (жаростойкая) | |||||
| Грунтовка | |||||
| Масло техническое (термо) | |||||
| Итого по группе 10.01 | |||||
| 10.02 | Кабель электрический № 1 | ||||
| Кабель электрический №2 | |||||
| Вилка электрическая №1 | |||||
| Вилка электрическая №2 | |||||
| Терморегулятор | |||||
| Ролики | |||||
| Подшипники | |||||
| Болты №1 | |||||
| Болты №2 | |||||
| Гайки №1 | |||||
| Гайки №2 | |||||
| Шайбы №1 | |||||
| Шайбы №2 | |||||
| Крепежи пластиковые | |||||
| Запасные части | - | ||||
| Излишки материалов, выявленные при инвентаризации (по рыночной стоимости): болты №1 | |||||
| гайки №2 | |||||
| Итого по группе 10.02 | |||||
| 10.03 | Бензин А-92 | ||||
| Бензин А-76 | |||||
| Итого по группе 10.03 | |||||
| 10.06 | Металлический лом от разборки основных средств | - | |||
| Брак по цене возможного использования | - | ||||
| Итого по группе 10.06 | |||||
| 10.09 | Электролампы | ||||
| Щетки | |||||
| Ветошь | |||||
| Ведра оцинкованные | |||||
| Швабры | |||||
| Мыло | |||||
| Порошок моющий | |||||
| Итого по группе 10.09 | |||||
| Всего по складу |
|
|
|
Задание 3
Составить требования-накладные № 89-96 на отпуск материалов с Основного склада на производство в декабре 2016 г.
Исходные данные:
1.Справочные данные к разделу 4.
2.Выписка из требования-накладных за декабрь 2016г.:
Требования - накладная
| № требования-накладной | Наименование материалов | Ед. измерения | Отпущено материалов | |||||
| дата | Кол-во | лимит | структурное подразделение | вид изделия | сумма, руб. | |||
| Сталь 4 мм | кг | 01.12 | 1 750 | цех №1 | ЭВ-17 | 44 100 | ||
| 08.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 36 750 | |||||
| 15.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 44 100 | |||||
| 22.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 44 100 | |||||
| 25.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 14 700 | |||||
| Итого | 1 750 | 183 750 | ||||||
| Масло техническое (термо) | кг | 01.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 6 300 | |||
| 08.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 7 000 | |||||
| 15.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 7 700 | |||||
| Итого | 1 500 | 21 000 | ||||||
| Подшипники | шт. | 01.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 37 500 | |||
| 08.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 30 000 | |||||
| 15.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 37 500 | |||||
| 22.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 45 000 | |||||
| Итого | 2 000 | 150 000 | ||||||
| Кабель электрический № 1 | м | 01.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 5 075 | |||
| 08.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 5 075 | |||||
| 15.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 5 075 | |||||
| 25.12 | цех №1 | ЭВ-17 | 5 075 | |||||
| Итого | 20 300 | |||||||
| Кабель электрический №2 | м | 01.12 | цех №1 | ПК-5 | 11 250 | |||
| 08.12 | цех №1 | ПК-5 | 11 250 | |||||
| 15.12 | цех №1 | ПК-5 | 11 250 | |||||
| 25.12 | цех №1 | ПК-5 | 11 250 | |||||
| Итого | 45 000 | |||||||
| Бензин А-92 (автомобиль ГАЗ-31021 «Волга») | л | 01.12 | заводоуправ- ление | |||||
| 08.12 | заводоуправ- | |||||||
| 15.12 | ление | |||||||
| 22.12 | заводоуправ- | |||||||
| 29.12 | заводоуправ- ление | |||||||
| Итого | 1 720 | |||||||
| Бензин А-76 (автомобиль ГАЗ-53) | л | 01.12 | цех №1 | |||||
| 08.12 | цех №1 | |||||||
| 15.12 | цех №1 | |||||||
| 22.12 | цех №1 | |||||||
| 29.12 | цех №1 | |||||||
| Итого | 1 840 | |||||||
| Бензин А-76 (автомобиль ГАЗ-2766- ОА) | л | 01.12 | цех №1 | |||||
| 08.12 | цех №1 | |||||||
| 15.12 | цех №1 | |||||||
| 22.12 | цех №1 | |||||||
| 29.12 | цех №1 | |||||||
| Итого | 2 200 | |||||||
| Всего | 425 810 |
3. Отпустил материалы кладовщик Красина Т.Д
|
|
|
Задание 3.1
Составить требования-накладные № 104-110 на отпуск материалов со склада №1 в декабре 2016г
Исходные данные:
1.Выписка из требований-накладных на отпуск материалов со склада №1 в декабре 2016г.:
| № требования-накладной | Наименование материалов | Ед. измерения | Отпущено материалов | ||||
| дата | количество | структурное подразделение | вид изделия | сумма, руб. | |||
| Сталь на ТЭНы №1 | кг | 02.12 | цех №1 | ЭВ-17 | |||
| Сталь на ТЭНы №2 | кг | цех №1 | ПК-5 | ||||
| Краска по металлу (жаростойкая) | кг | 03.12 | цех №1 | ЭВ-17 | |||
| Грунтовка | кг | цех №1 | ЭВ-17 | ||||
| Итого | |||||||
| Болты №1 | кг | 04.12 | цех №1 | ЭВ-17 | |||
| Гайки №1 | кг | цех №1 | ЭВ-17 | ||||
| Шайбы №1 | кг | цех №1 | ЭВ-17 | ||||
| Шайбы №2 | кг | цех №1 | ПК-5 | ||||
| Вилка электрическая №1 | шт. | цех №1 | ЭВ-17 | ||||
| Терморегулятор | шт. | цех №1 | ЭВ-17 | ||||
| Ролики | шт. | цех №1 | ЭВ-17 | ||||
| Крепежи пластиковые | шт. | цех №1 | ПК-5 | ||||
| Итого | |||||||
| Вилка электрическая №2 | шт. | 04.12 | цех №1 | ПК-5 | |||
| Болты №2 | кг | цех №1 | ПК-5 | ||||
| Гайки №2 | кг | цех №1 | ПК-5 | ||||
| Итого | |||||||
| Электролампы | шт. | 05.12 | 7 32 | цех №1 | |||
| Ведра оцинкованные | шт. | 1 3 | цех №1 | ||||
| Щетки | шт. | 17 20 | цех №1 | ||||
| Ветошь | кг | 13 50 | цех № 1 | ||||
| Итого | |||||||
| Швабры | шт. | 08.12 | цех №1 | ||||
| Мыло | шт. | цех №1 | |||||
| Порошок моющий | кг | цех №1 | |||||
| Итого | |||||||
| Электролампы | шт. | 05.12 | Заводоуправление | ||||
| Итого | |||||||
| Всего | 110 098 |
Отпустил материалы кладовщик Красина Т.Д.,
|
|
|
Задание 4
Составить накопительную ведомость по расходу материалов по учетным ценам по складу №1 за декабрь 2016г. Предварительно следует протаксировать первичные документы по расходу материалов. Подсчитать итоги оборотов в накопительной ведомости по расходу за декабрь 2016г. в разрезе групп материалов и в целом по складу №1.
Исходные данные:
1.Первичные документы по расходу материалов за декабрь 2016г. на основном складе (задания 1-3).
2. Выписка из материальных отчетов и карточек учета материалов за ноябрь 2016г.
Накопительная ведомость по расходу материалов
|
|
|
