Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Это преступление может быть совершено как с прямым, так и с косвенным умыслом. 9 глава

Последним действием, образующим объективную сторону рассматриваемого состава преступления, является размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, за исключением случаев, когда законодательством о ценных бумагах не предусмотрена государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг. Размещение эмиссионных ценных бумаг без государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг запрещается (п. 1 ст. 19 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"), за изъятиями, установленными законом, и размещение, т.е. отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок без такой регистрации влечет уголовную ответственность.

3. Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения рассматриваемыми действиями крупного ущерба гражданам, организациям или государству, т.е. ущерба, сумма которого превышает 1 млн. руб. (примечание к ст. 185 УК). Под ущербом в данном составе преступления следует понимать совокупный реальный ущерб (п. 2 ст. 15 ГК), понесенный в результате заключения сделок на рынке в отношении ценных бумаг, выпуск которых признан недействительным, теми субъектами рынка, которые являются их владельцами на момент признания выпуска недействительным. Поскольку законодательством в случае признания выпуска недействительным предусмотрена возможность возврата средств, полученных эмитентом от размещения выпуска ценных бумаг, признанного недействительным, лицам, владеющим этими бумагами (ст. 26 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"), то ущерб следует определять как невозвращенные эмитентом средства, т.е. с учетом (за минусом) возвращенных средств.

4. Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом.

5. Субъект преступления специальный. При внесении в проспект заведомо недостоверной информации им является любой работник эмитента, подготовивший проспект на основании утвержденного эмитентом решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг; при утверждении содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта или отчета (уведомления), а равно размещении ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, - член совета директоров (наблюдательного совета) или член органа, осуществляющего функции совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества, а для юридических лиц иных организационно-правовых форм - лицо, осуществляющее единолично или коллегиально с другими функции исполнительного органа эмитента, либо иной субъект, уполномоченный в соответствии с законодательством на совершение соответствующих действий. Аудитор (квалификация его действий по ст. 202 УК в данном случае исключается), независимый оценщик, финансовый консультант на рынке ценных бумаг, лицо, предоставившее обеспечение в случае выпуска облигаций с обеспечением, являются субъектами подтверждения содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта.

Должностные лица регистрирующих органов (федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иного регистрирующего органа, определенного законом) не являются субъектами рассматриваемого состава преступления и в определенных случаях могут нести уголовную ответственность по соответствующим нормам главы 30 УК.

6. Квалифицированный состав преступления (ч. 2) характеризуется его совершением группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.

Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Комментарий к статье 185.1

1. Объект рассматриваемого состава преступления совпадает с объектом преступления, предусмотренного ст. 185 УК.

2. Объективная сторона характеризуется альтернативно указанными бездействием и действием, крупным ущербом гражданам, организациям или государству и причинной связью между деянием и последствием.

Уголовно наказуемое бездействие описывается в законе как злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. В соответствии с законодательством (Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", Федеральный закон от 29 июля 1998 г. N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Федеральный закон от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах") эмитент либо иной участник рынка ценных бумаг обязаны раскрывать законодательно определенную информацию о ценных бумагах или деятельности эмитента либо иного участника рынка ценных бумаг, т.е. обеспечивать ее доступность всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации, либо предоставлять инвестору (т.е. физическим и юридическим лицам, объектом инвестирования которых являются эмиссионные ценные бумаги) определенные сведения, перечень которых установлен законодательством.

Прямой отказ раскрыть либо предоставить такие сведения либо их непредставление после направления соответствующего требования являются уголовно наказуемым деянием, но только в случае, если отказ или непредставление носят злостный, т.е. неоднократный, характер (признак злостности отграничивает уголовно наказуемое деяние от административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст. 15.19 КоАП РФ).

Альтернативно предусмотренным действием является предоставление заведомо неполной или ложной информации, т.е. предоставление сведений, требовать доступа к которым соответствующий субъект вправе, однако сопряженное либо с неполным предоставлением таких сведений, либо с полным или частичным их искажением.

3. Состав преступления материальный; преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству. Размер крупного ущерба аналогичен крупному ущербу в ст. 185 УК. Под ущербом в данном составе преступления следует понимать совокупный реальный ущерб (п. 2 ст. 15 ГК), понесенный субъектами рынка ценных бумаг в результате заключения сделок на рынке в отношении ценных бумаг, выпуск которых сопровождался сокрытием информации либо ее искажением. Иные особенности исчисления крупного ущерба аналогичны ст. 185 УК.

4. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

5. Субъект преступления специальный: руководитель организации-эмитента или организации, являющейся иным профессиональным участником рынка ценных бумаг, либо индивидуальный предприниматель, являющийся профессиональным участником рынка ценных бумаг, либо ответственное за раскрытие информации должностное лицо органов исполнительной власти или органов местного самоуправления, являющихся эмитентом.

Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

Комментарий к статье 185.2

2. Объективная сторона характеризуется деянием, крупным ущербом гражданам, организациям или государству и причинной связью между деянием и последствием.

Уголовно наказуемое деяние заключается в нарушении установленного порядка учета прав на ценные бумаги, т.е. несоблюдением правил ведения депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (ст. ст. 7 - 8 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и принимаемые в соответствии в данным законом нормативные правовые акты ФСФР России).

4. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

5. Субъект преступления специальный: лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги. Поскольку депозитарной деятельностью и деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг могут заниматься только юридические лица, таким лицом может являться только работник соответствующего юридического лица, нарушивший свои должностные обязанности по учету прав на ценные бумаги или не выполнивший такие обязанности.

6. Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает ответственность за действия (бездействие), совершенное группой лиц по предварительному сговору, организованной группой либо причинившие особо крупный ущерб.

7. Состав преступления, предусмотренный ч. 3 данной статьи, с точки зрения объективной стороны предполагает два альтернативно предусмотренных действия.

Первое из них - внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений - по сути является специальной нормой по отношению к ч. 1 статьи. В отличие от состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 170.1 УК, преступные действия в данном случае совершаются лицом, имеющим правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг и полномочному изменять его содержание. В реестр владельцев ценных бумаг в данном случае могут вноситься любые имеющие юридическое значение сведения, являющиеся для виновного заведомо недостоверными.

Второе действие предполагает умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством. Уничтожение документов является уголовно наказуемым, только если они уничтожены до истечения срока их хранения, определенного нормативными актами; подлог документов в отличие от состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 170.1 УК, предполагает преступные действия лица, имеющего правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг или ответственному за хранение соответствующих документов.

8. Состав преступления формальный и преступление считается оконченным с момента внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений либо уничтожения или подлога документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг. То, повлекло ли такое искажение имущественный ущерб или нет, не влияет на признание преступления оконченным.

9. Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом и осознанием заведомой недостоверности вносимых в реестр владельцев ценных бумаг или иные документы сведений.

10. Субъект преступления специальный и в целом совпадает с признаками субъекта, указанными в ч. 1 данной статьи.

Статья 185.3. Манипулирование рынком

Комментарий к статье 185.3

2. Объективная сторона определяется в законе как манипулирование рынком (финансовых инструментов, валютным, товарным) и сконструирована следующим образом.

Деяние заключается в трех разновидностях: а) распространении через средства массовой информации, в том числе электронные, информационно-телекоммуникационные сети общего пользования (включая сеть Интернет), заведомо ложных сведений (см. п. 5 ст. 2, подп. 1 п. 1 ст. 5 Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"); б) совершении операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами (см. п. 2 ст. 2, подп. 2 п. 1 ст. 5 указанного Федерального закона); в) иных умышленных действиях, запрещенных законодательством Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (их исчерпывающий перечень приведен в подп. 3 - 7 п. 1 ст. 5 указанного Федерального закона).

Совершение указанного деяния должно быть сопряжено с тем обстоятельством, что цена, спрос, предложение или объем торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без учета указанных выше незаконных действий. При оценке наличия данного обстоятельства следует учитывать, что в соответствии с п. 2 ст. 5 указанного Федерального закона критерии существенного отклонения цены, спроса, предложения или объема торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром по сравнению с уровнем цены, спроса, предложения или объема торгов такими финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром, который сформировался бы без учета действий, предусмотренных настоящей статьей, устанавливаются в зависимости от вида, ликвидности и (или) рыночной стоимости финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара организатором торговли на основании методических рекомендаций федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков. Таким образом, данный показатель является объективно-количественным и не может быть установлен оценочным образом по усмотрению правоохранительного органа или суда.

3. Состав преступления сконструирован либо как материальный (когда преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству (примечание 1 к статье)), либо как формальный (когда преступление признается оконченным с момента извлечения излишнего дохода или избежания убытков в крупном размере) (о данных понятиях см. примечания 2 и 3 к статье).

4. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

5. Субъект преступления специальный: физические лица, являющиеся самостоятельными участниками рынка (финансовых инструментов, валютным, товарным), в том числе профессиональными участниками рынка ценных бумаг и владельцами ценных бумаг, иных финансовых инструментов, валюты, товаров, а также работники юридических лиц, относящихся к указанным субъектам рынка.

Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает ответственность за преступное деяние, совершенное организованной группой, причинившее ущерб в особо крупном размере гражданам, организациям или государству либо сопряженное с извлечением излишнего дохода или избежанием убытков в особо крупном размере.

Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг

Комментарий к статье 185.4

2. Объективная сторона характеризуется неисчерпывающим перечнем преступных действий (бездействием), заключающимися в воспрепятствовании осуществлению или незаконном ограничении прав владельцев ценных бумаг. При этом состав преступления является либо материальным (включающим деяние, крупный ущерб гражданам, организациям или государству и причинную связь между деянием и последствием), либо формальным (включающим только преступное деяние).

3. К числу указанных в законе преступных деяний относится:

1) незаконный отказ в созыве общего собрания владельцев ценных бумаг. Законодательство предусматривает созыв общего собрания владельцев ценных бумаг применительно к акциям. Основания, условия и порядок созыва такого общего собрания установлены Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах". Соответственно, преступным будет считаться прямой отказ от созыва общего собрания акционеров при наличии оснований для проведения внеочередного собрания или при наступлении срока для проведения очередного ежегодного собрания.

Также законодательством предусмотрена возможность созыва общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда (ст. 18 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах"), и незаконный отказ в проведении такого собрания (основания правомерного отказа установлены в указанном Законе) также будет образовывать преступное деяние;

2) незаконное уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг представляет собой непринятие решения по обоснованной инициативе в проведении внеочередного общего собрания акционеров или при наступлении срока для проведения очередного ежегодного собрания либо непринятие решения по обоснованной инициативе владельцев инвестиционных паев или специализированного депозитария. Как незаконное уклонение можно рассматривать также неисполнение соответствующего решения суда (п. 9 ст. 55 Федерального закона "Об акционерных обществах");

3) незаконный отказ регистрировать для участия в общем собрании владельцев ценных бумаг лиц, имеющих право на участие в общем собрании, заключается применительно к акционерам в нарушении п. 5 ст. 51 Федерального закона "Об акционерных обществах" или п. п. 4.5 - 4.8 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 31 мая 2002 г. N 17/пс; применительно к общему собранию владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда в нарушении п. п. 2.13 - 2.15, 3.3 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, утвержденного Приказом ФСФР России от 7 февраля 2008 г. N 08-5/пз-н;

4) проведение общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума (ст. 58 Федерального закона "Об акционерных обществах") (применительно к общему собранию владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда законодательство требования кворума не устанавливает);

5) иное воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение установленных законодательством прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.

4. Для признания преступления оконченным требуется, чтобы преступное деяние либо было сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (примечание к ст. 185 УК), либо повлекло причинение крупного ущерба (примечание к ст. 185 УК).

5. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

6. Субъект преступления по смыслу закона специальный, поскольку он должен быть наделен определенными полномочиями: это лицо, могущее на основании закона принимать соответствующее решение или осуществлять соответствующее действие, в том числе работник данного акционерного общества, управляющей компании или специализированного депозитария, а также лицо, иным образом препятствующее или ограничивающее права владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.

7. Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает ответственность за действия (бездействие), совершенные группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.

Статья 185.5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества

Комментарий к статье 185.5

1. Непосредственным объектом данного состава преступления являются отношения по установленному законодательством порядку управления хозяйственным обществом; дополнительным непосредственным объектом - имущественные интересы граждан и юридических лиц.

2. Объективная сторона преступления описана в законе достаточно сложно. В целом состав преступления предполагает совершение одного из действий, указанных в законе, которое с неизбежностью влечет искажение результатов голосования либо воспрепятствование свободной реализации права при принятии решения на общем собрании акционеров, общем собрании участников общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью или на заседании совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.

3. В качестве альтернативно предусмотренных действий закон называет: а) внесение в протокол общего собрания, в выписки из него, в протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета), а равно в иные отражающие ход и результаты голосования документы заведомо недостоверных сведений о количестве голосовавших, кворуме или результатах голосования; б) составление заведомо недостоверного списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании; в) заведомо недостоверный подсчет голосов или учет бюллетеней для голосования; г) блокирование фактического доступа акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) к голосованию; д) ограничение фактического доступа акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) к голосованию; е) несообщение сведений о проведении общего собрания акционеров (участников) или заседания совета директоров (наблюдательного совета); ж) сообщение недостоверных сведений о времени и месте проведения общего собрания, заседания совета директоров (наблюдательного совета); з) голосование от имени акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) по заведомо подложной доверенности.

Все указанные действия должны совершаться в целях принятия одного из следующих незаконных решений: а) о внесении изменений в устав хозяйственного общества); б) об одобрении крупной сделки; в) об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность; г) об изменении состава органов управления хозяйственного общества (совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа общества); д) об избрании членов органов управления хозяйственного общества (совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа общества); е) о досрочном прекращении полномочий органов управления хозяйственного общества (совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа общества); ж) об избрании управляющей организации либо управляющего; з) об увеличении уставного капитала хозяйственного общества путем размещения дополнительных акций; и) о реорганизации хозяйственного общества; к) о ликвидации хозяйственного общества.

Если указанные действия совершаются с целью принятия иного решения, то они не являются уголовно наказуемыми.

Состав преступления формальный, и преступление признается оконченным с момента совершения соответствующих действий. То, были ли в реальности достигнуты цели преступления, не имеет значения для квалификации.

4. Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом, осознанием заведомой недостоверности соответствующих документов в необходимых случаях и целью совершения преступления - незаконным захватом управления в юридическом лице.

5. Квалифицированный состав преступления (ч. 2) предполагает ответственность за те же деяния, если они были совершены путем принуждения акционера общества, участника общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, члена совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества к голосованию определенным образом или отказу от голосования, соединенных с особым способом: шантажом, угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества.

Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации

Комментарий к статье 185.6

2. Объективная сторона определяется в законе как деяние, представленное альтернативно в двух разновидностях: а) умышленное использование инсайдерской информации для осуществления операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами, к которым относится такая информация, за свой счет или за счет третьего лица (для уяснения этих понятий см. п. 1 ст. 2, ст. ст. 3 - 4, 6 Федерального закона от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"); б) умышленное использование инсайдерской информации путем дачи рекомендаций третьим лицам, обязывания или побуждения их иным образом к приобретению или продаже финансовых инструментов, иностранной валюты и (или) товаров (для уяснения этих понятий см. также п. 1 ст. 2, ст. ст. 3 - 4, 6 указанного Федерального закона).

3. Для признания преступления оконченным требуется, чтобы деяние либо было сопряжено с извлечением дохода или избежанием убытков в крупном размере (примечание к комментируемой статье и примечания 2 - 3 к ст. 185.3 УК), либо повлекло причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству (примечание к статье).

4. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

5. Субъект преступления специальный: физическое лицо лично, как работник юридического лица или как государственный служащий, обладающее инсайдерской информацией (ст. 4 указанного Федерального закона). По смыслу закона субъектом преступления является также лицо, неправомерно получившее инсайдерскую информацию и использовавшее ее для совершения преступления.

6. Второй состав преступления, предусмотренный комментируемой статьей, с объективной стороны заключается в умышленном использовании инсайдерской информации путем ее неправомерной передачи другому лицу (подп. 2 п. 1 ст. 6 указанного Федерального закона).

Для признания преступления оконченным здесь требуется, чтобы деяние повлекло причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству (примечание к статье).

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления специальный: физическое лицо лично, как работник юридического лица или как государственный служащий, правомерно обладающее инсайдерской информацией (ст. 4 указанного Федерального закона).

7. Вступление в силу данной нормы уголовного закона отложено до 30 июля 2013 г.

Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг

Комментарий к статье 186

1. Непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, возникающие в сфере денежного обращения и кредитного регулирования.

2. Объективная сторона характеризуется четырьмя альтернативно указанными действиями в отношении предмета подделки.

3. Предметом подделки выступают: 1) валюта Российской Федерации - денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства платежа на территории России, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки (подп. "а" п. 1 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"; 2) иностранная валюта - денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки (подп. "а" п. 2 ч. 1 ст. 1 указанного Закона); 3) документарные государственные ценные бумаги и другие ценные бумаги, номинированные в валюте Российской Федерации; 4) документарные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте.

Подделка изъятой из обращения и не подлежащей обмену валюты России (СССР, Российской империи), либо иностранной валюты, имеющей лишь коллекционную ценность, либо изготовление несуществующих денежных знаков (например, 60-рублевых или 25-долларовых банкнот) не образуют рассматриваемого состава преступления и могут при наличии к тому оснований (т.е. при установлении умысла на обманное завладение чужим имуществом через использование такой валюты) квалифицироваться как мошенничество. Подделка с целью сбыта и сбыт или использование поддельных документов, не отнесенных к числу ценных бумаг законом (например, лотерейного билета), следует квалифицировать как приготовление к мошенничеству и мошенничество соответственно; также не исключается в отдельных случаях ответственность по ст. 187 УК (за подделку платежных документов, не являющихся ценными бумагами).

⇐ Предыдущая 20 21 22 23 242526 27 28 29 Следующая ⇒

Воспользуйтесь поиском по сайту: