Второй этап: анализ сделок должника.

В соответствии с требованиями пункта 8 Временных правил анализ сделок проводится с целью установления соответствия сделок и действий (бездействия) органов управления законодательству Российской Федерации, а также в целях выявления сделок, заключенных или исполненных на условиях, не соответствующих рыночным условиям, что послужило причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности должника, а также причинило должнику реальный ущерб в денежной форме.

В соответствии с пунктом 9 Временных правил к сделкам, заключенным на условиях, не соответствующих рыночным условиям, относятся:

- сделки по отчуждению имущества должника, не являющиеся сделками купли - продажи, направленные на замещение имущества должника менее ликвидным имуществом;

- сделки купли - продажи, осуществляемые с имуществом должника, заключенные на заведомо невыгодных для должника условиях, а также осуществленные с имуществом, без которого невозможна его основная деятельность;

- сделки, связанные с возникновением обязательств должника, не обеспеченные имуществом, а также влекущие за собой приобретение неликвидного имущества;

- сделки по замене одних обязательств другими, заключенными на заведомо невыгодных условиях.

Заведомо невыгодные условия сделки, заключенной должником, могут касаться, в частности, цены имущества, работ и услуг, вида и срока платежа по сделке.

Из документации КПК «Семейный Капитал» следует, что между КПК «Семейный Капитал» (ИНН 7811484500) и Кооперативом «Семейный капитал» (ИНН 7811584543) заключен Договор займа № 459 от 29.09.2015 года. Согласно условиям данного договора, КПК «Семейный Капитал» предоставляет Кооперативу «Семейный капитал» заем в размере 309 000 000,00 руб. С учетом дополнительных соглашений, предоставленный заем по договору № 459 от 22.09.2015 года составил 4 459 516 342,56 руб. (по состоянию на конец операционного дня 29.12.2015 года).

В соответствии с выписками из ЕГРЮЛ, Белоусов Игорь Николаевич (ИНН 860316857803) является учредителем (участником) юридического лица КПК «Семейный Капитал» и одновременно лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица Кооператив «Семейный капитал». В соответствии с положениями ст.19 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», учитывая положения Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» и ФЗ от 26.07.2006 N 135-ФЗ «О защите конкуренции», Белоусов Игорь Николаевич является заинтересованным и аффилированным лицом по отношению к КПК «Семейный Капитал» и Кооперативу «Семейный капитал».

Обстоятельство сделки с заинтересованностью подтверждается письмом Председателя правления КПК «Семейный Капитал» Белоусова И.Н. от 29.12.2015 г. и Протоколом заседания правления КПК «Семейный Капитал» от 29.12.2015 г. Протоколом заседания Комитета по займам КПК «Семейный Капитал» от 29.12.2015 г. увеличение суммы займа по договору № 459 от 29.09.2015 г. было утверждено.

Согласно п.2. ст.61.2 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» - сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. Учитывая, что Белоусов И.Н. является учредителем КПК «Семейный капитал» и в то же время председателем правления и лицом, имеющим правом действовать без доверенности от имени юридического лица - Кооператива «Семейный капитал».

Согласно положениям п.2 ст.61.2 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в редакции Федерального закона от 23.06.2016 N 222-ФЗ) - Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества.
Данное обстоятельство подтверждается следующим: На дату оспариваемой сделки обязательства должника состояли из краткосрочных вкладов в размере 3 154 000 000,00 руб. - обязательства перед физическими лицами (пайщиками) КПК «Семейный Капитал», и долгосрочных вкладов в размере 1 004 000 000,00 руб.

В свою очередь, поскольку сделка по договору № 459 от 22.09.2015 г. является сделкой с заинтересованностью, стороны сделки знали об ущемлении интересов кредиторов и о признаках неплатежеспособности КПК «Семейный Капитал», являющихся следствием заключения указанного договора.

Необходимо отметить и порядок предоставления займа по договору № 459 от 29.09.2015 г.

Выдача займа производилась путем зачетов «встречных однородных требований» по соглашениям с заемщиками КПК «Семейный Капитал». Т.е. производилось замещение требований по договорам займа, распределенным среди 37 заемщиков с различными сроками погашения и средними процентными ставками в размере от 18,0% до 36,0% годовых на требования к одному заемщику – Кооперативу «Семейный Капитал» со сроком погашения 31.12.2018 года и процентной ставкой в размере 8,25% годовых согласно Дополнительному соглашению от 29.12.2015 года к договору займа № 459 от 29.09.2015 г. При этом Кооператив «Семейный капитал» (согласно п.2.3. Договора № 459 от 29.09.2015 г.) обязуется возвратить полученные денежные средства и оплатить проценты за пользование займом в конце срока действия договора.

Таким образом, оспариваемая сделка привела к тому, что задолженность 37 контрагентов была погашена и 97,351 % активов КПК «Семейный Капитал» (кредитного портфеля) было сконцентрировано в виде обязательства одного юридического лица – Кооператива «Семейный Капитал». Российские и международные нормы не допускают ни при каких обстоятельствах концентрацию кредитного риска на одного контрагента более 25% от величины кредитного портфеля. Это противоречит сути кредитной деятельности, поскольку без своего согласия члены КПК «Семейный капитал» (пайщики) стали инвесторами одного предприятия.

Активы КПК «Семейный Капитал» состояли из краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений в предприятия сельскохозяйственного сектора и розничной торговли, которые владели реальными активами – земельными участками, производственными площадками, основными средствами, товарными остатками. Общий размер финансовых вложений составлял 3 861 000 000,00 руб. На балансе Кооператива «Семейный Капитал» реальные активы отсутствуют. Договор займа № 459 от 29.09.2015 г. в оспариваемой сделке заключен без какого-либо обеспечения.

В соответствии с положениями ст.61.2 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» - причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок стоимость переданного
имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника. Сумма займа по договору № 459 от 29.09.2015 года (4 459 516 342,56 руб.) превышает общий размер финансовых вложений.

Также, учитывая срок и условия оспариваемого договора, отсутствовала возможность финансировать выплаты не менее 3 154 тыс. руб. краткосрочных (менее 12 месяцев) вложений, которые подлежали погашению физическим лицам (пайщикам) КПК «Семейный Капитал» в течение 2016 года, т.е. КПК «Семейный Капитал» в результате заключения договора займа № 459 от 29.09.2015 года стал отвечать признаку неплатежеспособности.