 |
Проанализировать и оценить, структуру и динамику изменения кредитного портфеля
|
|
|
|
Прибыль ВТБ в первом квартале 2014 года снизилась практически до нуля. Согласно докладу самого банка, чистая прибыль сократилась в 40 раз до 400 млн рублей. Отчет ВТБ не оправдал даже самых пессимистичных прогнозов - в результате его акции на бирже в течение дня торговались на 5 процентов ниже открытия.
ВТБ показал снижение чистого операционного дохода из-за того, что удвоил отчисления в резервы с 22 млрд до 47,6 млрд руб. При этом в первом квартале группа ВТБ заработала рекордные чистые процентные доходы благодаря росту объемов кредитования в сегментах розничного, корпоративно-инвестиционного и среднего бизнеса.
Сказались на бизнесе банка и замедление экономического роста в России, и политический кризис на Украине. В первые три месяца 2014 года чистый убыток по операциям с финансовыми инструментами и активами, имеющимися в наличии для продажи, составил 3,9 млрд руб. На фоне девальвации украинской гривны и нестабильности на валютных рынках чистый убыток по операциям с иностранными валютами достиг 8,2 млрд руб.
Расходы на персонал и административные расходы составили 52,8 млрд руб., увеличившись на 15,0% по сравнению с 45,9 млрд руб. в I квартале 2013 года. Главная причина роста - развитие розничного бизнеса ВТБ.
Герберт Моос
При этом заместитель председателя правления банка Герберт Моос заявил, что ВТБ не собирается пересматривать прогноз по прибыли на 2014 года. "Маржа стабильная, неплохой рост операционных доходов. В целом, за исключением резервов и влияния кризиса, видим, что группа развивается стабильно", - заявил он в ходе телефонной конференции.
В прошлом, 2013 году, ВТБ заработал около 100 млрд рублей, однако достичь этого показателя оказалось непросто. За первые девять месяцев удалось заработать только 46 млрд - тогда на финансовый результат также повлияли отчисления в резервы. Получить в четвертом квартале более чем половину годовой прибыли удалось только за счет избавления от активов: ВТБ продал, в том числе, акции Luxoft и Tele2.
|
|
|
Повторить успех 2013 года и сейчас вряд ли удастся - в распоряжении группы остается все меньше непрофильных активов, которые продавать просто и безболезненно для бизнеса.
ВТБ - второй после Сбербанка российский банк по величине актива. Правительству принадлежат 60,93% процентов акций, несмотря на разговоры о дальнейшей его приватизации, пока что государство сохраняет контроль.
В России группа банков ВТБ осуществляет деятельность через материнскую компанию - собственно ВТБ, и шесть дочерних структур, в том числе ВТБ 24, Банк Москвы и ТрансКредитБанк. За пределами страны ВТБ принадлежат банки как в бывших республиках СССР (по два банка в Белоруссии и на Украине, банки в Армении, Грузии, Азербайджане и Казахстане), так и в дальнем зарубежье (в крупнейших странах Европы, в Китае, Индии, Дубаи, Сингапуре и даже в Анголе).
Центральный офис группы ВТБ
ВТБ - не просто один из крупнейших российских банков, он, можно сказать, одна из основ российской финансовой системы.
Во время экономического кризиса именно через ВТБ была организована санация многих банков, эта схема работала и позже - Банк Москвы попал в группу после отставки Лужкова, только на первом этапе ВТБ заплатил 100 млрд, а всего операция "спасения" Банка Москвы оценивалась в половину триллиона рублей.
Вполне вероятно, что внезапное исчезновение прибыли в отчете ВТБ - дань необходимости выхода на рынки европейских стран, должны же хоть какие-то российские банки там присутствовать после того, как против некоторых финансовых организаций были введены санкции.
Но "обнуление" прибыли может оказаться и системным явлением - и тогда впору задуматься о том, насколько устойчива российская финансовая система.
|
|
|
Российский Центральный банк после прихода в него Эльвиры Набиуллиной достаточно резко приступил к "зачистке" рынка от маленьких банков, смысл существования которых для большинства был решительно непонятен. Оказывалось, что то тут, то там, руководители кредитных учреждений выводили из них миллиарды рублей, оставляя в достаточно непростом положении вкладчиков.
Причем ЦБ начал закрывать не только мелкие, но и вполне солидные организации. Делалось это не слишком эффективно - деньги все-таки выводятся, так что вкладчикам вынуждено платить Агентство по страхованию вкладов, резервы которого, понятное дело, не бесконечны.
Эксперты уже говорят, что цель Набиуллиной - оставить на плаву несколько десятков банков из более чем восьми сотен, которые зарегистрированы сегодня. Значительная часть этих мелких банков действительно занимается либо "обналичкой", легализацией незаконно полученных безналичных средств, либо другими делами, которые достаточно плохо дружат с законом.
Но не зря говорят, что коррупция - один из столпов российской экономики. Если с ней бороться, то может получиться что-то совсем не то, на что рассчитывали изначально. Деньги, которые раньше спокойно прокачивались через небольшие банки, все равно найдут другую лазейку, которая будет, может быть, чуть подороже, но не менее эффективна.
В целом операционный доход до резервов вырос на 15%, результаты неплохие. Но замедление экономического роста в России и кризис на Украине оказали существенное влияние на результат - пришлось увеличить отчисления в резервы, создать подушку безопасности, указал финансовый директор ВТБ Герберт Моос. Резервы полностью снизили прибыль до этого показателя, сетует он.
Доля неработающих кредитов (NPL) в кредитном портфеле выросла до 5,8% на 31 марта 2014 г. с 4,7% на 31 декабря 2013 г. Отношение резерва под обесценение к совокупному кредитному портфелю составило 5,9% на 31 марта 2014 г., увеличившись с 5,5% на начало года. Уровень покрытия неработающих кредитов резервами составил 101,0% на 31 марта 2014 г. по сравнению со 115,5% на 31 декабря 2013 г. Стоимость риска увеличилась за квартал с 1,5 до 2,8%. При этом ожидание потерь, или стоимость риска по кредитам физическим лицам, резко выросло с 1,9 до 5,5%.
|
|
|
Моос указывает что ВТБ в I квартале списал 10 млрд руб. кредитов, которые были зарезервированы на 100%. Рост резервов в основном приходится на розничные кредиты, активы на Украине и корпоративные кредиты российских заемщиков, объяснил он. Чистая процентная маржа банка снизилась на 20 базисных пунктов до 4,5% по сравнению с IV кварталом 2013 г. Впрочем, ее уровень год назад был таким же.
Банк назвал снижение умеренным и связал его с повышением ключевой ставки ЦБ, увеличением объемов высоколиквидных активов, а также со снижением доходности по долговым ценным бумагам и розничным кредитам, "происходившим по мере того, как группа продолжала оптимизировать уровень принимаемых на себя рисков".
Кроме того, банк получил убыток от работы с финансовыми инструментами в 3,9 млрд руб., а на фоне девальвации украинской гривны и роста стоимости валютных свопов в I квартале 2014 г. чистый убыток по операциям с иностранными валютами достиг 8,2 млрд руб. Общий убыток банка от украинского кризиса с учетом созданных резервов, девальвации гривны и переоценки бумаг составил 18 млрд руб, уточнил Моос.
Почти 0,5% активов группы ВТБ приходится на украинских заемщиков, которые связаны с государством. ВТБ создал 26 млрд руб. резервов по розничным кредитам из-за тяжелой ситуации с потребительскими кредитами, а также 14 млрд руб. по корпоративным кредитам. Еще 6 млрд руб. пришлось создать по кредитам, выданным украинским заемщикам, уточнил Моос.
По мере того, как ситуация будет развиваться, мы будем либо деформировывать либо распускать резервы, говорит Моос. В рознице госбанк настораживает рост проблемных кредитов, а также закредитованность некоторых сегментов заемщиков, указывает он.
Акции ВТБ к 12.25 мск подешевели на 4,1%
Заключение
По преддипломной практике можно сделать следующие выводы.
Акционерный коммерческий банк ЗАО "ВТБ-24" - многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. ВТБ24 последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов.
|
|
|
Банк предоставляет широкий набор банковских услуг для частных лиц. Среди них кредитование на различные цели, хранение вкладов, оформление банковских карт, осуществление денежных переводов.
ВТБ24 предоставляет возможность работать с вашим банковским счетом дистанционно по телефону или интернету.
Контроль кредитной деятельности и эффективное управление рисками является той основой, на которой базируется финансовое благополучие и устойчивость этого банка. Это действительно сердцевина всего банковского бизнеса, обеспечивающая его надежность в глазах кредиторов и клиентов. Поэтому очень важно грамотно организовать работу специалистов, занимающихся кредитной политикой и разработкой контрольных процедур и механизмов в банке.
Основная цель кредитной политики ВТБ24 - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.
Процедура предоставления кредитов физическим лицам - трудоспособному населению - при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании включает в себя следующие этапы:
Беседа с клиентом.
. Анализ платежеспособности клиента и его поручителей на основании предоставленных документов.
Анализ качества предлагаемого обеспечения обязательств по кредиту.
Составление заключений о возможности выдачи кредита службами отделения - кредитной, юридической, службы безопасности.
Рассмотрение заявки на выдачу кредита на заседании кредитно-инвестиционного комитета отделения.
Оформление кредитного договора, договора залога, договоров поручительства и другой необходимой для получения кредита документации.
Контроль за целевым использованием кредита.
Контроль за своевременным поступлением средств в погашение кредита и причитающихся процентов.
Проведение мероприятий по возврату просроченной задолженности.
Только надежное и ликвидное обеспечение в конечном итоге помогает банку избежать неблагоприятных последствий сомнительного кредита и получить прибыль. В ВТБ24 с каждым годом качество обеспечения кредитов улучшается. Если раньше в обеспечение принималось только поручительство физических лиц, то в данный момент в отделении практикуются такие виды обеспечения как залог недвижимости, транспортных средств, залог имущества. Для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу используется резерв на возможные потери по ссудам (РВПС), который формируется за счет отчислений относимых на расходы банка. За счет резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банка. РВПС, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банка. Указанный резерв обеспечивает создание банку более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний прибыли банка в связи со списанием потерь по ссудам.
|
|
|
Несмотря на возросшую конкуренцию, ВТБ24 сохраняет за собой ведущую позицию, предлагая клиентам новые услуги, и остается одним из крупнейших и динамично развивающихся универсальных банков в стране.
Анализ тенденций на рынке розничного потребительского кредитования показал, что развитие в таких направлениях потребительского кредитования как экспресс-кредитование, кредитования с помощью кредитных карт, ипотечное кредитование и автокредитование должно являться приоритетом для банков, настроенных на поддержание долгосрочного конкурентного преимущество в области розничного кредитования. В то же время, несмотря на активное развитие сферы потребительского кредитования, существует большое количество нерешенных проблем, главная из которых - повышение рискованности потребительского кредитования.
В ВТБ24, как показал анализ, разработана достаточно эффективная система управления кредитными рисками (о чем свидетельствует низкий уровень просроченных ссуд в кредитном портфеле банка). Однако в данной системе есть и свои недостатки. При оценке кредитоспособности заемщика в учет принимаются, как правило, достоверность предоставленных Заемщиком сведений, а также величина доходов Заемщика.
Список использованной литературы
1. Химичева Н. И, Покачалова Е.В. Финансовое право: учебник. - М., 2013. С.379.
. Финансовое право: Учебник /Под ред. Горбуновой О.Н. - М., 2013. С.29.
. Печникова А.В. Банковские операции. - М.: Форум-Инфра, 2012. - С.123.
. Боброва О.В. Правовые основы государственного регулирования банковского кредитования // Дисс. канд. юр. наук. - Саратов, 2013. С.132.
. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2012. - С.15.
. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2013. - С.136.
. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2012. - С.15.
|
|
|
