Кредитные организации и банковские операции и сделки

В соответствии со ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные данным законом.

Для кредитной организации характерно следующее:

1) она является юридическим лицом;

2) извлечение прибыли является основной целью ее деятельности;

3) кредитная организация осуществляет свою деятельность на основании специального разрешения (лицензии), выданного Центральным банком Российской Федерации (Банком России);

4) ее деятельность заключается в осуществлении банковских операций, которые перечислены в ст. 5 комментируемого закона;

5) она образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитная организация, выполняя различные банковские операции, осуществляет банковскую деятельность, понятие которой законодатель не раскрывает. Можно предположить, что совокупность банковских операций, закрепленных в ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности, и образует банковскую деятельность. Ст. 172 УК РФ характеризует «незаконную банковскую деятельность» через осуществление банковских операций без регистрации или специального разрешения (лицензии).

В ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности «банковская деятельность» подразделена на банковские операции и банковский сделки.

Банковские операции: 1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; 2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 6) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 7) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банковские операции могут осуществляться при наличии у банка лицензии, которые выдаются без ограничения сроков ее действия.

Другие банковские сделки: 1) выдача поручительств затретьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) ДУ денежными средствами и иным имуществом по договору с клиентами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 5) предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг и др.

«Другие банковские сделки» могут осуществлять не только кредитные, но и иные коммерческие организации, и при этом не требуется специальной банковской лицензии.

При этом кредитная организация не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации подразделяются на банковские и небанковские кредитные организации.

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; 2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банки можно классифицировать по самым разным основаниям:

А) по функциональному признаку они подразделяются на 1) инвестиционные (инновационные), 2) учетные (депозитные), 3) сберегательные и 4) ипотечные.

Инвестиционные (инновационные) банки аккумулируют денежные средства на длительные сроки (15–20 лет) и предоставляют долгосрочные кредиты. Они не обслуживают частных вкладчиков и мелкие компании, национальное законодательство часто запрещает им принимать вклады граждан.

Их пассивы формируются за счет собственной эмиссионной деятельности. Такие банки выпускают ЦБ, а также используют межбанковский кредит. Во многих странах они получили название торговых, деловых банков.

Учетные (депозитные) составляют большинство действующих в России банков. Исторически они специализируются на краткосрочном кредите и депозите. Название «учетные» такие банки получили по одной из самых распространенных операций – учету векселей.

Сберегательные банки строят свою политику в основном за счет привлечения вкладов граждан и ведут срочные счета с различным режимом использования.

Ипотечные (или земельные) банки осуществляют долгосрочные кредитные операции под залог недвижимости, в первую очередь земельных участков;

Б ) участие государства или иностранных организаций в УК кредитной организации. В соответствии со ст. 8 Закона о ЦБ возможно создание банков, в УК капитале которых участвует государство – Сберегательный банк и Банк внешней торговли.

Согласно ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности возможно создание филиалов и представительств иностранных банков. Для их открытия необходимо прохождение аккредитации и наличие квот на участие иностранных банков в банковской системе РФ.

Филиалы и представительства иностранных банков также входят в банковскую систему РФ.

Правоспособность банков. Высказано 3 т.з. Одни авторы полагают, что банки обладают специальной правоспособностью, так как банковское законодательство содержит исчерпывающий перечень банковских операций (Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин и др.). Другие полагают, что правоспособность банков носит исключительный характер, т.к. в законе названы виды банковских операций и сделки, которые банки не вправе совершать. Отдельные авторы полагают, что банки обладают общей правоспособностью (Д.В. Нефедов). Представители данной точки зрения исходят из следующего: «для вывода о характере правосубъектности организации следует, прежде всего, определить на каком основании ей принадлежит имущество. В условиях социалистической экономики, когда хозорганы не были собственниками своего имущества, на них логично распространялся принцип специальной правосубъектности.

В настоящее время, когда экономика представлена организациями-собственниками, для которых противоестественной является ситуация, когда за них кто-то определяет, чем они должны заниматься. Следовательно, объективно характер гражданской правосубъектности зависит от характера отношений собственности. Поскольку современные банки являются собственниками своего имущества, они должны действовать в рамках общей правосубъектности».