 |
Инвестиции и инвестиционный процесс
|
|
|
|
Экономическая сущность и виды инвестиций. Формы инвестиционного вклада.
Инвестиционный процесс: понятие, объекты, субъекты, правовое обеспечение инвестиционной деятельности в Российской Федерации.
Участники инвестиционного процесса. Основные типы инвесторов.
Финансовые институты, финансовые рынки и их роль в инвестиционном процессе.
Экономическая сущность, значение и цели инвестирования на макро- и микроуровне.
Методические основы принятия инвестиционных решений. Понятие временной ценности денег. Операции наращения и дисконтирования.
Инвестиционный проект: содержание, классификация и фазы развития.
Критерии и методы оценки эффективности инвестиционных проектов.
Анализ проектных рисков. Критические точки и анализ чувствительности. Точка безубыточности инвестиционного проекта.
Финансовые инвестиции: сущность, виды, особенности, механизмы осуществления.
Инвестиционные качества ценных бумаг. Доходность и риск ценных бумаг.
Инвестиционный портфель: понятие, основные типы, принципы и этапы формирования. Модели формирования портфеля инвестиций. Оптимальный и эффективный портфель.
Стратегия управления инвестиционным портфелем. Доход и риски по портфелю.
Инвестиции в форме капитальных вложений: объекты, субъекты, формы и методы осуществления. Государственные гарантии и защита капитальных вложений.
Источники финансирования капитальных вложений: собственные, привлеченные и заемные средства.
Методы финансирования инвестиционных проектов: бюджетное финансирование, самофинансирование, акционирование.
Формы и методы долгового финансирования проектов: банковское кредитование, проектное финансирование, ипотечное кредитование.
|
|
|
Лизинг как форма финансирования инвестиционного проекта, его виды и преимущества.
Венчурное финансирование: сущность, особенности, механизм осуществления.
Корпоративные финансы
Финансовая среда предпринимательства: правовая и налоговая среда, информационное обеспечение финансового менеджмента.
Методологические основы принятия финансовых решений. Денежные потоки и методы их оценки.
Учет фактора времени в финансово-экономических расчетах. Операции наращения и дисконтирования. Методы начисления процентов.
Финансовые активы: сущность, формы, методы оценки, особенности управления.
Риск и доходность финансовых активов: понятие, методы оценки, соотношение риска и доходности.
Портфельные инвестиции: принципы формирования, методы оценки, особенности управления.
Инвестиционная политика предприятий. Управление источниками долгосрочного финансирования.
Управление инвестициями. Оценка эффективности и риска инвестиционных проектов на предприятии.
Понятие цены и структуры капитала. Средневзвешенная и предельная цена капитала.
Управление собственным капиталом. Понятие производственного и финансового левериджа.
Дивидендная политика предприятий. Методы распределения прибыли. Стоимость бизнеса.
Управление оборотным капиталом. Политика предприятия в области управления производственными запасами.
Кредитная политика предприятия. Анализ и управление дебиторской задолженностью.
Управление источниками финансирования оборотного капитала. Традиционные и новые методы краткосрочного финансирования.
Управление денежными средствами предприятия и их эквивалентами.
Финансовое планирование и прогнозирование на предприятии: цели, методы, особенности.
Основные виды финансового планирования на предприятиях: стратегическое, долгосрочное, краткосрочное.
|
|
|
Финансовая стратегия предприятия. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
Управление финансовыми рисками организации. Цели, задачи и приемы риск-менеджмента.
Антикризисное управление на предприятии. Процедуры банкротства и финансовой реструктуризации.
Рынок ценных бумаг
Понятие и виды ценных бумаг. Характеристика классических видов ценных бумаг, производных ценных бумаг и финансовых инструментов.
Структура рынка ценных бумаг, функции его элементов. Характеристика участников рынка ценных бумаг. Операции на рынке ценных бумаг.
Эмиссия ценных бумаг.
Система государственного регулирования рынка ценных бумаг.
Рынок ценных бумаг в Российской Федерации.
Страхование
Сущность, основные понятия и принципы страхования.
Функции страхования. Формы создания страхового фонда.
Страховой рынок и его субъекты. Состояние страхового рынка в России.
Правовые основы страхования в России.
Государственное регулирование страховой деятельности.
Заключение договора страхования. Права и обязанности сторон страхового договора.
Понятие риска в страховании. Классификация рисков. Управление риском в страховании.
Отрасли и виды страхования. Обязательное и добровольное страхование. Виды личного страхования. Построение тарифных ставок по страхованию жизни.
Имущественное страхование: объекты, основные принципы и правила страхования. Расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования.
Сущность и значение страхования ответственности.
Основные виды страхования ответственности.
Сущность и значение перестрахования.
Страховые резервы: сущность, состав, правила формирования и размещения.
Учебно-методическое и информационное обеспечение программы
Список источников и литературы
Источники
1. Конституция РФ. Принята всенар. голосованием 12 декабря 1993 г. // Рос. газ. – 1993. - N 237. – 25 декабря.
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации: ред. от 6 апреля 2011 г. // Рос. газ. – 1998. – № 153-154. – 12 авг.; Рос. газ., - 2011. - N 75.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть вторая. (с изм. от 6 апреля 2011 г.). // Рос. газ. – 1996. - N 23. – 6 февраля; Рос. газ. – 2011 - N 25. – 8 февраля.
4. Налоговый кодекс РФ. Часть первая. Принят ГД ФС РФ 16.07.1998 г. (ред. от 28 декабря 2010 г.)] // Рос. газ. – 1998.- N 148-149, 6 августа; Рос. газ. – 2010- N 296, 30 декабря.
|
|
|
5. Налоговый кодекс РФ. Часть вторая: Принят ГД ФС РФ 19.07.2000 г. (ред. от 21 июня 2011 г.)] // Собр. законодательства Рос. Федерации. -2000. - N 32. - ст. 3340.
6. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127- ФЗ (ред. от 01.07.2011.) «О несостоятельности (банкротстве)» // Рос. газ. – 2002.- N 209-210.- 2 ноября.; Рос. газ.- 2011. - N 142.- 4 июля.
7. Федеральный закон от 26 декабря 1995 № 208-ФЗ (ред. от 28.12.2010 г.) «Об акционерных обществах» // Рос. газ. - 1995. - N 248. - 29 декабря; Рос. газ. – 2010. - N 296. – 30 декабря.
8. Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. № 14- ФЗ (ред. от 28.12.2010 г.) «Об обществах с ограниченной ответственностью» // Рос. газ. – 1998. - N 30. - 17 февраля; Рос. газ. - 2010. - N 297. - 31 декабря.
9. Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ (ред. от 01.07.2011 г.) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» // Рос. газ. - 2007. - N 164. - 31 июля.
10. Федеральный закон от 16 июля 1999 № 165-ФЗ. (ред. от 29.11.2010 г.). «Об основах обязательного социального страхования» // Собр. законодательства Рос. Федерации – 1999. - N 29. - ст. 3686; Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2010. - N 49. - ст. 6409.
11. Федеральный закон от 09 июля 1999 г. № 160-ФЗ (ред. от 29.04.2008) «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» // Рос. газ. – 1999. - N 134. - 14 июля.
12. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 39-ФЗ (ред. от 23.07.2010) «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений» // Рос. газ. – 1999. - N 41-42. - 04 марта.
13. Федеральный закон от 29 ноября 2001 № 156-ФЗ (ред. от 04.10.2010 г.) «Об инвестиционных фондах» // Рос. газ. – 2001. - N 237-238. - 4 декабря; Рос. газ. – 2010. - N 228. - 8 октября.
14. Федеральный закон от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ (ред. от 08.05. 2010) «О финансовой аренде (лизинге)» // Рос. газ. – 1998. - N 211. – 5 ноября; Рос. газ. – 2010. - N 100, 12 мая.
15. Федеральный закон от 15.12.2001г. №167-ФЗ (ред. от 01.07. 2011) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // Рос. газ. – 2001. - N 247. – 20 декабря; Рос. газ. – 2011. - N 142. - 4 июля.
16. Федеральный закон № 131-ФЗ от 16.09.2003 (ред. от 03.05.2011 г.) «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ» // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2003. - N 40. - ст. 3822; Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2011. - N 19. - ст. 2705.
|
|
|
17. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 01.07. 2011 г.) «О рынке ценных бумаг» // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. - N 17.- ст. 1918; Рос. газ. - 2011. - N 142. – 4 июля.
18. Федеральный закон РФ от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 07.02.2011 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп., вступающими в силу с 18.02.2011 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2003. - N 50. - ст. 4859; Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2011. - N 7. - ст. 905.
19. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 01.07.2011 г.) «О банках и банковской деятельности» // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. - N 6. - ст. 492; Рос. газ. - 2011. - N 142. – 4 июля.
20. Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (ред. от 07.02.2011 г.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. - N 28. - ст. 2790; Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2011. - N 7. - ст. 907.
21. Закон Российской Федерации от 27.11.1992г. № 4015-I (ред. от 29.11.2010 г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Рос. газ. - 1993. - N 6. – 12 января; Рос. газ. – 2010. - N 274. - 3 декабря.
22. Федеральный закон от 23.06.1999 N 117-ФЗ (ред. от 02.02.2006) "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" // Рос.газ. – 1999. -№ 120. – 29 июня; Рос. газ. – 2006. -27 июля.
23..Положение ЦБ РФ от 3.10.2002 №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (ред. от 13.05.2011) // Вестник Банка России - 2011. – 22 июня.
35. Положение ЦБ РФ от 1.04.2003 №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами» (ред. от 26.08.2009) // Вестник Банка России – № 24. – 2003 - 8 мая.
36. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 20.04.2011) // Вестник Банка России - № 11 – 2004- 11 февр.
37. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 03.06.2010) // Вестник Банка России - № 28 – 2004 – 7 мая; № 38 – 2010 – 30 июня.
38. Положение ЦБ РФ от 26.06. 1998 г. № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных фондов банками, и отражении указанных операций по счета бухгалтерского учета" (ред. от 26.11.2007) // Вестник Банка России – № 53-54 – 1998 – 6 авг.; № 61 – 1998 – 28 авг.; № 69- 2007 – 17 дек.
39. Положение Центрального Банка РФ от 31 авг. 1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (в ред. Положения ЦБ РФ от 27.07.2001 № 144) // Вестник Банка России - № 70-71 – 1998 – 8 окт.; № 73 – 2001 – 29 нояб..
40. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (ред. от 14.09.2011) // Вестник Банка России – № 20-21 – 2007 – 16 апр.; № 54 – 2011 – 28 сент.
|
|
|
Основная литература
Учебники и учебные пособия
- Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. Учебное пособие/ И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - Питер, 2009. 256с.
- Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.; Финансы и статистика, 2008.- 592 с.
- Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / кол. авторов; подред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2010. – 416 с.
4. Банковский менеджмент. Учебник. / Под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009. - 560с;
- Берзон Н.И., Аршавский А.Ю., Буянова Е.А. Фондовый рынок. Учебное пособие для высших учебных заведений экономического профиля / Н.И. Берзон, А.Ю.Аршавский, Е.А. Буянова. – М: ВИТА-ПРЕСС, 2009. - 624с.
- Бюджетная система Российской Федерации. Учебник для студентов ВУЗов. – 2-е изд. / под ред. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ, 2009. – 703 с.
- Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учеб. пособие / Ж.Г. Голодова. - М.: ИНФРА-М, 2009. – 448 с.
- Грязнова А.Г. Финансы: Учебник / А.Г. Грязнова. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 504 с.
- Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» /Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф.Жукова – 4-е изд., перераб. и доп.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 783 с.
- Ермасова Н.Б. Бюджетная система РФ. Учебник / Н.Б. Ермасова. – М.: Высшее образование, 2009. – 715 с.
- Игонина Л.Л. Инвестиции: Учеб. пособие / Л.Л. Игонина. – М.: Юристъ, 2006. – 478 с.
- Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / П.П.Ковалев. - М.: Финансы и статистика, 2009. – 304 с.
- Крохина Ю.А. Финансовое право России: учебник. – 4-е изд. перераб. / Ю.А. Крохина. – М.: Норма, 2011. – 720 с.
- Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева. – М.: КНОРУС, 2008. – 232 с.
10. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения /Под ред. Красавиной Л.Н. – М.: Финансы и статистика, 2005. - 576 с.
- Налоги и налогообложение, 2-е изд., перераб. и доп. Учебное пособие. // под ред. Поляка Г.Б., Издательство «ЮНИТИ», 2008 г.. – 415 с.
- Усатова Л.В., Сероштан М.С., Арская Е.В. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: учебное пособие / Л.В. Усатова, М.С. Сероштан, Е.В. Арская. – М.: «Дашков и К», 2007. – 404 с.
- Фетисов В.Д. Финансы и кредит: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / В.Д. Фетисов, Т.В. Фетисова. – 3-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.
- Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация деятельности центрального банка: учебник / под общ. ред. Г.Г.Фетисова. – 3-е изд.. – М.: КНОРУС, 2008. – 432 с.
- Финансы организаций (предприятий): учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, специальности 080105 «Финансы и кредит» / [Н.В. Колчина и др.]; под ред. Н.В. Колчиной. – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 383 с.
- Чернухина И.А., Осиповская А.В. Финансовые рынки и институты. Учебник / И.А. Чернухина, А. В. Осиповская. – М.: Экономика, 2011. – 319 с.
Дополнительная литература
Учебная литература
1. Акперов И.Г., Головач С.П., Коноплева И.А. Казначейская система исполнения бюджета в Российской Федерации. Учебное пособие / И.Г. Акперов, С.П. Головач, И.А. Коноплева. - 2 изд. – М.: Изд-во «КноРус», 2009. – 640 с.
- Анн Х, Башев Г.Л., Тарасевич В.М. Маркетинг / под общ. ред. Г.Л Башева – 3-е изд. –СПб Питер, 2007. – 736 с.
- Авагян Г.Л., Вешкин Ю. Г. Международные валютно-кредитные отношения / Г.Л. Авагян, Ю.Г. Вешкин. – Учебник. 2-е изд. М.: Инфра-М, 2010. – 704 с.
- Банковский менеджмент: Учебник.- 2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О.И.Лаврушина.- М.: Изд-во КноРус, 2009.- 560 с.
- Барбаумов В.Е. Финансовые инвестиции: Учебник. / В.Е. Барбаумов. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 544 с.
6. Бланк И.А. Концептуальные основы финансового менеджмента / И.А. Бланк. – М.: «Омега-Л», 2008;
7. Бухгалтерская (финансовая) отчетность: Учебник: Под ред. Новодворского В.Д. – М.: Омега-Л, 2009 г. - 608 с.
- Галанов В.А. Рынок ценных бумаг: Учебник / В.А. Галанов. - М.:ИНФРА-М, 2009. – 379 с.
9. Гинзбург А.И. Страхование. / А.И. Гинзбург. - М.: Финансы и статистика, 2006.
10. Годин А.М., Горегляд В.П.. Бюджетная система РФ. Учебник. / А.М. Годин, В.П. Горегляд. – 6-е изд. – М.: Дашков и К°, 2008. – 568 с.
11. Деньги. Кредит. Банки: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп./ под ред. В.В.Иванова, Б.И.Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 848 с.
12. Ковалев В.В. Курс финансового менеджмента. / В.В. Ковалев. - Учебник. 2-ое изд. М.: «Проспкт», 2009;
13. Колмыкова Т.С. Инвестиционный анализ. Учебное пособие. / Т.С. Колмыкова. - М.: Инфра-М, 2009. – 204 с.
14. Кондратьева Е.А. Теневая экономика и финансовая деятельность хозяйствующих субъектов. / Е.А. Кондратьева. – М.: ПЛ ИЛА РАН, 2009.
15. Международные стандарты учета и финансовой отчетности: Учебник. / Палий В.Ф. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 473с.
16. Налоги и налогообложение. Учебное пособие. // под ред. Черника Д.Г., Издательство «ЮНИТИ», 2008 г. – 311 с.
- Розанова Н.М., Зороастрова И.В., Экономический анализ фирмы и рынка. Учебник / Н.М. Розанова, И.В. Зороастрова. – М.: Издательство «ЮНИТИ», 2009 г.. – 279 с.
- Теория бухгалтерского учета: Учебное пособие - 4-е изд.,перераб. и доп. - ("Высшее образование") (ГРИФ) /Железнова Л.М. - ИНФРА-М, 2009 – 170 с.
- Финансы предприятий: Курс лекций в схемах и таблицах: Учеб пособ. / Л.Н. Кириллова, Ю.Н. Нестеренко; Федерал. агентство по образ. Гос. образовательное учреждение высш. проф. образ. Рос. гос. гуманитарный ун-т. – М.: Каллиграф, 2008. – 344 с. - (Серия «Я иду на занятия …»)
- Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента / Под ред. Г.Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 639 с. – (Серия «Золотой фонд российских учебников»)
21. Финансы: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, специальности «Финансы и кредит» (080105) / Под ред. Г.Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 703 с. – (Серия «Золотой фонд российских учебников»)
25.Чернухина И.А. Финансовая среда бизнеса: оценка стоимости компании. Учебное пособие / Ред. д.э.н., проф. В.С.Аксенов. - М.: Издательство «Медиа Академия», 2009 - 120 с.
Справочные издания
Большой экономический словарь // Под ред. А.Н. Азрилияна. 7-е изд., доп. и перераб. – М.: Институт новой экономики, 2008. – 1472 с.
Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общей ред. Грязновой А.Г. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 1168 с.
Адреса ресурсов Интернет
Справочно-правовая система «Консультант- Плюс» [электронный ресурс]. Режим доступа: www. Konsultant. komci. ru
Официальный сайт банка России [электронный ресурс]. Режим доступа: www.cbr.ru
|
|
|
