 |
Раздел 2. Характеристика гостиницы «Русский дворик»
|
|
|
|
Гостиница «Русский Дворик» расположена по адресу г. Сергиев Посад, ул. Митькина, д. 14/2 тел:(496) 547-53-92 (496) 547-53-93 факс: (495) 741-05-86.
Несколько лет подряд гостиница в Сергиевом Посаде «Русский Дворик», являющаяся слиянием европейского комфорта и русской душевности становилась победителем конкурса в номинации «Лучшая малая гостиница Московской области».
В августе 2006 года была завершена реконструкция, в результате которой гостиница превратилась в полноценный гостиничный комплекс. Существенно изменилась ее внутренняя территория — она стала не только больше, но мягче и милее в результате усилий местных ландшафтных дизайнеров. С пуском в эксплуатацию очередного корпуса — Терема — увеличился и стал разнообразнее номерной фонд гостиницы — теперь в нем появились двухуровневые номера с мезонином и президентский номер. На сегодняшний день гостиничный комплекс «Русский Дворик» включает в себя обширную инфраструктуру и номерной фонд общей вместимостью до 60 человек. Каждый из номеров неповторим по дизайну, оборудован как минимум современной мебелью, спутниковым телевидением, телефонами с выходом на международную связь, мини-барами, кондиционерами и фенами. Специальные номера (апартаменты, люксы и президентский) оборудованы полными или частичными кухнями, плазменными ТВ, каминами и джакузи. В стоимость проживания входит бесплатная охраняемая парковка автомобиля и обширный завтрак по системе «шведский стол»
На первом этаже основного здания гостиницы расположен круглосуточный трактир «Печки & Лавочки». Его уютный зал с исконно русским интерьером, прекрасная домашняя кухня доставят Вам истинное удовольствие. В уютном внутреннем дворике Вы можете посидеть в беседке с видом на Лавру, пожарить с друзьями шашлык самостоятельно или воспользоваться услугами нашего повара. Здесь Вы в полной мере насладитесь загородной атмосферой и комфортом.
|
|
|
Одним из направлений деятельности гостиницы является организация и проведение конференций, деловых встреч, семинаров и презентаций. Мы предлагаем комфортабельный конференц-зал, оснащенный проекционной аппаратурой и другой оргтехникой высокого качества, с возможностью выхода в Интернет.
После завершения деловых встреч Вы можете приятно отдохнуть, посетив нашу уникальную русскую баню с березовыми и дубовыми вениками, ароматическими маслами и настоями луговых трав. Из окон парной для Вас откроется неповторимый вид на Троице-Сергиеву Лавру.
Организационная структура гостиницы представлена на рисунке 5.
Рис. 5. Организационная структура Гостиницы «Русский Дворик»
Данная организационная структура показывают, что на высшем уровне они занимает около 10%, на среднем — 50% и на низшем — около 70% общего времени менеджеров (рис. 6).
Рис. 6. Классификация затрат времени менеджеров по видам деятельности и уровням управления
Такое распределение общего времени связано с тем, что менеджеры всех трех уровней имеют два вида заданий: задания по менеджменту и задания по специальности (рис. 7). Это значит, что руководитель любого уровня управления определенный процент времени тратит на принятие управленческих решений и определенный — на принятие решений по специальности. Как видно из рисунка 7, с повышением уровня управления удельный вес заданий по специальности падает, а по менеджменту, соответственно, возрастает.
Рис. 7. Распределение рабочего времени по менеджменту и специальности
В зависимости от размера и вида организации, ее отраслевых и территориальных особенностей, других факторов характеристика состава и функций менеджеров на каждом из трех уровней управления может существенно меняться.
|
|
|
План доходов и расходов на первый год проекта оформляем в виде таблицы 15.
Постоянные и переменные - таб. 1:
Таблица 1
| Постоянные затраты | 2222480,3 | 2222480,3 | 2222480,3 | 2222480,3 | 2222480,3 | 2222480,3 |
| Переменные затраты | 0 | 2867210,25 | 5734420,5 | 8601630,75 | 11468841 | 14336051,25 |
| Себестоимость | 2222480,3 | 5089690,55 | 7956900,8 | 10824111,05 | 13691321,3 | 16558531,55 |
| Выручка | 0 | 3961274,1 | 7922548,2 | 11883822,3 | 15845096,4 | 19806370,5 |
Помесячные доходы и расходы гостиницы представлены в таблице 4. Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках представлены в приложениях 1 и 2.
В представленной таблице 2 приведены изменения выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг, себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг и валовой прибыли за 2003-2007 годы и I квартал 2008 года по сравнению с предыдущим (соответствующим) отчетным периодом, в тыс. рублей:
Таблица 2. Изменения финансовых показателей
| Года | Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг | Изменениe, % | Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | Измене-ниe, % | Валовая прибыль | Измене-ниe, % |
| 2003 | 24 960 316 | - | 17 178 753 | - | 7 781 563 | - |
| 2004 | 33 882 196 | 35,74 | 23 974 745 | 39,56 | 9 907 451 | 27,32 |
| 2005 | 42 062 257 | 24,14 | 31 613 718 | 31,86 | 10 448 539 | 5,46 |
| 2006 | 47 526 951 | 12,99 | 37 375 998 | 18,23 | 10 150 953 | -2,85 |
| 2007 | 58 726 102 | 23,56 | 47 080 119 | 25,96 | 11 645 983 | 14,73 |
| I кВ. 2007 | 14 242 844 | - | 11 005 138 | - | 3 237 706 | - |
| I квартал 2008 | 18 436 810 | 29,44 | 14 447 397 | 31,28 | 3 989 413 | 23,22 |
Показатель «Валовая прибыль» является результатом от разности показателей «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг» и «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг», в качестве факторов, оказавших влияние на показатель «Валовая прибыль», рассматриваются факторы влияния на значения показателей, участвующих в расчете.
Как видно из данных таблицы, все рассматриваемые показатели в анализируемом периоде демонстрируют устойчивую динамику к росту.
Основными факторами, влияющими на рост себестоимости проданных товаров, продукции, работ и услуг являются ежегодное увеличение цен на производимую продукцию, увеличение объемов производства и продаж нефтехимической продукции, производство новых видов продукции (табл. 3).
|
|
|
Таблица 3.Доля себестоимости валовой прибыли от продаж
| Наименование показателя | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | I квартал 2008 г. |
| Доля себестоимости в выручке от продажи товаров, продукции, работ, услуг, % | 68,82 | 70,76 | 75,16 | 78,64 | 80,17 | 78,36 |
| Доля валовой прибыли в выручке от продажи товаров, продукции, работ, услуг, % | 31,17 | 29,24 | 24,84 | 21,36 | 19,83 | 21,64 |
Необходимо отметить, что доля себестоимости в выручке от продажи товаров, продукции, работ, услуг в рассматриваемых периодах является достаточно стабильной. Увеличение доли себестоимости в выручке от продажи товаров, продукции, работ, услуг стало результатом роста затрат на покупное сырье и материалы, рост тарифов на энергоресурсы.
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от основной деятельности эмитента:
Таблица 4. Доходы и расходы гостиницы «Русский Дворик»
| Доходы и расходы | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||||
| Объем продаж | 0 | 7 | 9 | 12 | 15 | 20 | 27 | 42 | 42 | 42 | |||
| Выручка от продаж | 0 | 5545783,74 | 7130293,38 | 9507057,84 | 11883822,3 | 15845096,4 | 21390880,14 | 33274702,44 | 33274702,44 | 33274702,44 | |||
| Переменные затраты при производстве нового изделия в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| основные материалы | 0 | 3781781,08 | 4862289,96 | 6483053,28 | 8103816,6 | 10805088,8 | 14586869,88 | 22690686,48 | 22690686,48 | 22690686,48 | |||
| зарплата производственных рабочих | 0 | 232313,27 | 298688,49 | 398251,32 | 497814,15 | 663752,2 | 896065,47 | 1393879,62 | 1393879,62 | 1393879,62 | |||
| Постоянные затраты: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| реклама | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | |||
| амортизация основного капитала: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Здания и сооружения | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | 620838,96 | |||
| Автомобили | 102500 | 102500 | 102500 | 102500 | 102500 | 102500 | 102500 | 102500 | 102500 | 102500 | |||
| Кары | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | 2812,5 | |||
| Оборудование | 858858 | 858858 | 858858 | 858858 | 858858 | 858858 | 858858 | 858858 | 858858 | 858858 | |||
| налоги на имущество | 632470,8 | 632470,8 | 632470,8 | 632470,8 | 632470,8 | 632470,8 | 632470,8 | 632470,8
| 632470,8 | 632470,8 | |||
| Валовая прибыль до уплаты налогов | -2222480,26 | -690790,87 | -253165,33 | 403272,98 | 1059711,29 | 2153775,14 | 3685464,53 | 6967656,08 | 6967656,08 | 6967656,08 | |||
| Налоги: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| НДС | 0 | 0 | -50633,066 | 80654,596 | 211942,258 | 430755,028 | 737092,906 | 1393531,216 | 1393531,216 | 1393531,216 | |||
| налог на пользователей автодорог | 0 | 0 | -5063,3066 | 9078,12092 | 19581,13388 | 38836,65764 | 65094,19004 | 124611,2635 | 111482,4973 | 111482,4973 | |||
| отчисления в соц. жил. фонд | 0 | 0 | -3797,47995 | 6808,59069 | 14685,85041 | 29127,49323 | 48820,64253 | 93458,44761 | 83611,87296 | 83611,87296 | |||
| Валовая прибыль | -2222480,26 | -690790,87 | -193671,477 | 306731,6724 | 813502,0477 | 1655055,961 | 2834456,791 | 5356055,153 | 5379030,494 | 5379030,494 | |||
| Налог на прибыль | 0 | 0 | -67785,0171 | 107356,0853 | 284725,7167 | 579269,5864 | 992059,877 | 1874619,304 | 1882660,673 | 1882660,673 | |||
| Чистая прибыль | -2222480,26 | -690790,87 | -125886,46 | 199375,5871 | 528776,331 | 1075786,375 | 1842396,914 | 3481435,849 | 3496369,821 | 3496369,821 | |||
|
|
|
