Безналичные расчёты банковскими      пластиковыми карточками

На сегодняшний день АСБ "Беларусбанком" выпущено 1,5 миллиона пластиковых карточек. Из этого количества 856339 штук составляют карточки международной платежной системы VISA Int., 623826 – карточки международной платежной системы MasterCard Int, и только 19835 штук приходится на пластиковые карточки белорусской платежной системы БелКарт.

Одновременно с выпуском карточек банк развивает инфраструктуру обслуживания, которая насчитывает 485 банкоматов, 304 инфокиоска, 1037 пункта выдачи наличных, 660 учреждений банка, принимающих коммунальные платежи по пластиковым карточкам. Платежные терминалы Беларусбанка установлены в 1225 предприятиях торговли и сервиса.

Большинство карточек банка выпущено в рамках «зарплатных проектов». Количество предприятий, пользующихся карточками Беларусбанка для выплаты заработной платы своим работникам, превышает 8000.

В настоящее время у АСБ «Беларусбанка» самая большая база держателей карточек, и первоочередная задача, которая стоит перед банком, заключается в увеличении количества банковского оборудования, обслуживающего держателей карточек (банкоматов, инфокиосков, электронных терминалов).

           Банковская пластиковая карточка – это совершения безналичных платежей за товары и услуги, выполнение вкладных операций, получение наличных денег физическими и юридическими лицами.

Национальная (международная) система расчетов с использованием карточек – это совокупность правил, институтов, платежных инструментов и программно-технических средств, используемых для выпуска в обращение и обслуживания банковских пластиковых карточек.

Банк, выпустивший пластиковую карточку (в дальнейшем – карточку), носит название банк-эмитент; юридическое или физическое лицо, заключившее с банком-эмитентом договор об использовании карточки в качестве платежного средства – держатель карточки; физическое лицо, получающее право на осуществление расчетных и других операций при помощи карточки на основании доверенности или заявления держателя – пользователь карточки.

Для совершения операций с карточками их держателю открывается в банке-эмитенте карт-счет. Образец договора на открытие и ведение карт-счёта приведён в приложении 6.

Существуют следующие виды карт:

По механизму расчётов

двухсторонние карточки	многосторонние карточки
Ø Возникли на базе двухсторонних соглашений между участниками расчетов Ø владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях	Ø возглавляют национальные ассоциации банковских карточек Ø предоставляют владельцу карточки возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса Ø получать кассовые авансы Ø пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

По функциональному назначению выделяют следующие виды карт:

· кредитные карточки, используемые в кредитных платежных системах

· дебетовые карточки - используемые в дебитных платежных системах,

· карточки с овердрафтом.

По функциональному назначению

кредитные карточки	дебетовые карточки	карточки с овердрафтом
Ø оплата различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком либо специализированной сервисной компанией, не имея ни наличных денег, ни денег на банковском счете Ø необходимо иметь договор с банком, в котором кли­ент обязуется в течение определенного срока воз­вратить банку появив­шийся в результате пла­тежа долг	Ø используются для оплаты товаров и услуг, получе­ния наличных денег в банках путем прямого списания денег со счета плательщика Ø клиент распоряжается только суммой с его бан­ковского счета Ø обработка карточки в ре­жиме on-	Ø возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки Ø это сравнительно неболь­шая сумма трактуется как автоматическое предос­тавление кредита без спе­циального кредитного до­говора

                    

                По материалу из которого карточка изготовлена:

· бумажные (картонные);

· пластиковые;

· металлические.

 

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карточки. Однако для идентификации держателя карточки часто используются бумажные(картонные) карточки, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинирование карточки. Если карточка используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению, что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

По способу записи информации на карту:

· графическая запись;

· эмбоссирование;

· штрих-кодирование;

· кодировка на магнитной полосе;

· чип-карты (смарт-карты);

· лазерная запись(оптические карты).

                                         По способу записи информации

графическая запись	эмбоссирова­ние	штрих-код	магнитная полоса	чип	лазерная запись
Ø самая ранняя и простая форма за­писи ин­формации Ø до сих пор использу­ется во всех кар­тах Ø наносится фамилия, имя, обра­зец под­писи и информа­ция об эмитенте	Ø позволяет значи­тельно быстрее оформ­лять опе­рацию оп­латы кар­точкой, делая от­тиск на ней слипа	Ø приме­нялся до изобрете­ния маг­нитной полосы Ø низкая секрет­ность Ø в платеж­ных сис­темах рас­простра­нения не получил	Ø один из самых распро­странен­ных на се­годняш­ний день способов нанесения информа­ции на карту Ø очень по­пулярна в платеж­ных сис­темах	Ø очень до­рогая тех­нология Ø наиболее надежное хранение информа­ции	Ø еще более дорогие карты, чем чиповые Ø техноло­гия записи на них схожа с записью на лазер­ные диски Ø в банков­ских тех­нологиях распро­странения не полу­чили

По эмитентам

банковские (универсальные) карточки	частные карточки
выпускаются банками и финансовыми компаниями	выпускаются коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании

                                                                        

Основные преимущества банковских карт заключаются в их универсальности. Платёжные системы заинтересованы в максимально широком их распространении. Например, банковские карты могут использоваться в магазинах, кафе, ресторанах, музеях, кинотеатрах, казино, автозаправках, вокзалах, аэропортах – список можно продолжать достаточно долго.

Карточки являются платежными инструментами, выпускаемыми банками-эмитентами.

Выпуск в обращение карточек национальной (международной) системы расчетов осуществляется банком на основе Разрешения Национального банка Республики Беларусь на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек в соответствии с «Правилами проведения операций с использование карточек», принятыми внутри Системы.

Физическое лицо для получения карточки представляет в банк следующие основные документы:

· паспорт или иной документ, удостоверяющий личность;

· заявление-анкету на получение карточки.

При желании личная карточка может быть выдана также иному физическому лицу (родственнику), если клиент укажет это в заявлении-анкете на получение карточки.

Юридическому лицу (предпринимателю без образования юридического лица) для получения карточек необходимо представить в банк:

· дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика;

· заявление-анкету на каждого держателя карточки;

· доверенность на каждого держателя, подписанную руководителем и главным бухгалтером, скрепленную оттиском печати.

Операции с дебетной или дебетно-кредитной карточкой производятся только при наличии на карт-счете необходимой суммы средств, которую юридические лица перечисляют со своего расчетного счета, физические лица – с вкладного счета или вносят наличными (через кассу банка-эмитента). При необходимости карт-счет пополняется.

 

Операции с дебетно-кредитной карточкой производятся только при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карточки.

Перед выдачей карточки банк обязан ознакомить владельца карт-счета со следующей информацией:

· область применения карточки;

· условия использования карточки;

· тарифы по операциям с карточками;

· права и обязанности клиента и банка по операциям с карточками;

· распределение ответственности между банком-эмитентом и клиентом в случае нарушения Договора;

· порядок рассмотрения споров;

· порядок аннулирования и изъятия карточки.

Банк-эмитент может установить определенные ограничения по операциям с карточками – минимальный и максимальный предел суммы одной операции, количество расчетных операций в течение того или иного периода, предел суммы расчетных операций в течение одного дня, недели и т.п.

Карточка действительна в течение срока, предусмотренного договором. При истечении срока действия карточка может быть заменена. Замена карточки производится также при преждевременном выходе карточки из строя, при желании клиента рассчитываться карточкой другого вида. Новая карточка выдается на сумму неиспользованных средств на карт-счете.

Платеж по карточке фиксируется в карт-чеке, в котором указывается: наименование платежной системы; наименование и адрес предприятия торговли (сервиса); номер карточки; наименование валюты платежа, сумма платежа; дата и время совершения операции. Карт-чеки представляются предприятием торговли (сервиса) вместе с реестром в обслуживающее учреждение банка для зачисления выручки на его расчетный счет.

Использование пластиковых карточек способствует уменьшению наличного денежного оборота и затрат по его обслуживанию, ускорению оборачиваемости средств в сфере потребительских сделок, повышению качества труда работников банка и обслуживания предприятий торговли, населения.

                                        

                                                    

                                           ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.

    В зависимости от форм безналичных расчетов, используемых субъектами хозяйствования, структура безналичного денежного оборота характеризуется удельным весом каждой из форм в общем объеме платежного оборота. В последние годы в безналичном обороте наибольший удельный вес занимают расчеты платежными поручениями и платёжными требованиями. Изменения в структуре безналичного денежного оборота обусловлены преимуществами или недостатками той или иной формы расчетов, а также политикой Национального банка в сфере расчетов.

 Также следует отметить, что существуют перспективы развития безналичных расчётов в нашей стране посредством обновления законодательной базы в этой области.

Курсовая работа построена на примере деятельности АСБ «Беларусбанка» миссия которого - оказывать на коммерческой основе полный комплекс банковских услуг клиентам (физическим и юридическим лицам) на уровне международных стандартов, обеспечивать кредитование целевых государственных программ для развития приоритетных отраслей экономики, привлекать дополнительные финансовые ресурсы для инвестиций в социальную сферу и экономику страны при допустимых уровнях рыночных рисков, гарантирующих защиту вкладов населения и средств на счетах юридических лиц от угрозы банкротства банка.

Стратегическая цель банка — поддержание финансовой устойчивости,

 

сохранение лидирующих рыночных позиций и его конкурентоспособности путем выбора оптимальной стратегии продаж, повышения уровня качества обслуживания клиентов, совершенствования банковских информационных технологий, обеспечения роста объемов продажи банковских услуг, повышения рентабельности деятельности банка.

    Быстрое распространение «пластиковых денег», превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

К преимуществам использования вместо наличных денег банковской пластиковой карточки можно отнести тот факт, что при её утере достаточно лишь сообщить в «Беларусбанк» о случившемся. Все расчеты по этой карточке будут заблокированы, и счет не пострадает. 

Однако и пластиковых денег есть свои недостатки.

Во-первых, за удобства, предоставляемые расчетами с помощью карточки, приходится платить. Обычно банк взимает определенный процент за каждую трансакцию, совершаемую по карточке (покупка, обналичивание). Но, с другой стороны, борясь за клиента, банк сегодня снижает взимаемые им комиссии. И клиент получает возможность выбрать карточку такого банка, чьи финансовые условия предпочтительнее.

Анализ безналичного денежного оборота сферы материального производства показывает, что в тех случаях, когда денежные платежи субъектов хозяйствования приобретают преимущественно авансовый характер – нарушается их зависимость от поступлений средств по результатам деятельности. Отсутствие зависимости расходов от поступлений приводит к тому, что обеспечение воспроизводственного процесса осуществляется не за счет собственных накоплений, а при постоянном использовании кредитного и финансово-перераспределительного механизма. Тем самым функционирование предприятий производится в условиях непрерывного долга, их реальная платежеспособность неуклонно падает. Повышение эффективности деятельности субъектов хозяйствования требует прежде всего обеспечения соответствия производимых расходов получаемым доходам каждым отдельным звеном экономического оборота.

 

                                                            

                       СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Деньги, кредит, банки. 1 часть. Теория денег. Под общей редакцией проф. Г.И. Гравцовой. – Мн., ООО «МИСАНТА», 1997. – 172 с.

                                

2. Положение о безналичных расчетах в Республике Беларусь. – ООО «Экономика и право» «Портфель бухгалтера и аудитора», Мн.,1997. – 65 с.

 

3. Овсейко С. Безналичные расчеты (Комментарий к главе 24 Банковского кодекса Республики Беларусь). Главный бухгалтер № 48 (180) ноябрь 2000. – 37с.

 

4. Постановление Правления Нацбанка РБ от 25.11.99 г. № 25.4 «Об утверждении изменений и дополнений в положение о безналичных расчетах в Республике Беларусь, утвержденное постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 1996 г. (протокол № 36)» (рег. № 8/2033 от 14.12.99 г.). Главный бухгалтер № 10 (147) март 2000. – 30 с.

 

5. Постановление Нацбанка «Об утверждении Правил Использования чековой книжки для получения наличных денег». Национальная экономическая газета. – 2000. - № 33 июль.

 

6. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004.

 

7.Прокопов Б. Рынок банковских карточек накануне нового тысячелетия // Банковский вестник №22 1999.

⇐ Предыдущая123

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: