Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу! Архитектура Биология География Искусство История Информатика Маркетинг Математика Медицина Менеджмент Охрана труда Политика Правоотношение Разное Социология Строительство Физика Философия Финансы Химия Экология Экономика Электроника Анализ технико-экономических показателей   В 2006 году предприятие выпустило товарной продукции в действующих ценах на сумму 4 883,9 млн. руб., темп роста к 2005 г. – 108,8%. Численность персонала ППП – 7652 чел., всего по заводу – 7799 чел., темп снижения численности ППП к уровню 2005 г. – 85,6%. Темп роста среднемесячной производительности труда на 1 чел. ППП – 131,4%, в том числе основных рабочих – 126,4%. Фонд оплаты труда всего персонала 773 205,3 тыс. руб., прирост к 2005 г. – 104,4%. Средний уровень заработной платы по заводу – 8038 руб., темп роста к 2005 г. –123,7%. В 2006 году произошли изменения в структуре продаж: - рост продаж гусениц и катков для промышленных машин в дальнее зарубежье, в том числе в «новые» для ОАО «ЧАЗ» регионы – Аргентина, Гана, Сингапур, Австралия, Иран, Турция, Великобритания. По международной кооперации осуществлены поставки гусеничных цепей в Индию BEML, в Италию CGR, освоены 10 наименований поковок для BASA (Германия); - рост кооперированных поставок в ближнее зарубежье произошел за счет поставок гусениц для мелиоративной машины ЭО‑3223 в ОАО «Кохановский экскаваторный завод», п. Коханово, Беларусь; - расширение кооперированных поставок по РФ за счет освоения новой номенклатуры поковок, отливок стального и чугунного литья; - увеличение продаж радиаторов за счет открытия 4‑х региональных складов.   Таблица 1. Структура продаж продукции за 2005–2006 гг. по товарным группам в фактических ценах, млн. руб. Наименование групп Объём реализации, млн. руб. без НДС Темп роста, % 2005 г. уд. вес. в общей сумме, % 2006 г. уд. вес. в общей сумме, % Россия 3 747,8 84 4 149,7 83 111 в том числе           Запасные части 2 656,2 60 2 798,4 56 105 Замочные изделия 353,9 8 356,1 7 101 Кооперация 550,1 12 753,4 15 137 Радиаторы 187,6 4 241,8 5 129 Ближнее зарубежье 399,7 9 450,3 9 113 в том числе           Запасные части 261,8 6 291,2 6 111 Замочные изделия 52,4 1 77,5 1 148 Радиаторы 85,5 2 81,6 2 95 Дальнее зарубежье 271,9 6 370,1 7 136 в том числе           Запасные части 268,7 6 362,3 7 135 Замочные изделия 3,2 0 7,4 0 231 Радиаторы 0,0 0 0,4 0   Разовые заказы 55,8 1 54,0 1 97 Всего 4 475,2 100 5 024,1 100 112 Таблица 2. Основные результаты производственно-хозяйственной деятельности: тыс. руб. Показатели 2005 г. 2006 г. Темп роста, % ТП в сопоставимых ценах на 01.12.2005 г. 4 574 995 4 682 822 102,4 ТП в действующих ценах 4 488 225 4 883 903 108,8 Себестоимость ТП 4 056 177 4 336 240 106,9 Рентабельность ТП, % 10,65 12,63 х Затраты на 1 руб. ТП, коп. 90,37 88,79 98,3 Среднесписочная численность ППП, чел. 9 023 7 726 85,6 Выработка на 1 работающего 507,04 611,97 120,7 Количество рабочих дней 251 241 96,0 Среднесуточный выпуск 18 227 19 431 106,6   Структура основных видов продукции     За отчетный период значительно увеличился выпуск продукции по кооперации готовых изделий (153,2% к уровню 2005 г.), кооперации заготовок (112,9% к уровню 2005 г.).   Таблица 3. Себестоимость товарного выпуска тыс. руб. Наименование элементов 2005 г. 2006 г. Темп роста, % сумма уд. вес, % сумма уд. вес, % Материальные затраты 2 396 369 59 2 498 344 58 103 Топливо 332 772 8 377 072 9 112 Зарплата с начислениями 892 187 22 915 355 21 102 Амортизация 60 152 1 64 255 1 106 Прочие денежные расходы 302 228 8 383 567 9 127 Производственная себестоимость 3 983 708 98 4 238 593 98 105 Внепроизводственные расходы 72 469 2 97 647 2 135 Полная себестоимость 4 056 177 100,0 4 336 240 100,0 107 O Затраты на 1 руб. товарной продукции составили в 2006 г. 88,8 коп. против 90,4 коп. в 2005 г. Опережение темпов роста товарной продукции (8,8%) над темпами роста затрат (6,9%) повлияло на повышении рентабельности на 2% пункта и снижении затрат на 1 руб. товарной продукции на 1,58 коп. Реализованная в 2006 г. программа повышения эффективности деятельности позволила снизить затраты на 37,78 млн. руб. За отчетный период структура себестоимости не претерпела значительных изменений. Произошедшие изменения в динамике использования ресурсов связаны с изменением цен и объёмом физического потребления. При росте объёмов производства на 2,4% и росте цен на материалы, который в среднем за отчетный год составил 4,3% удалось не допустить значительного увеличения материальных затрат. Факт увеличения материальных затрат в размере 3% свидетельствует об эффективности внедренных мероприятий, направленных на снижение норм расхода материала, повышение коэффициентов использования металла, снижение себестоимости тонны годного металла. Увеличение затрат на энергоресурсы на 12% произошло при режиме жесткой экономии, снижении потерь на фоне роста тарифов в течение 2006 г. на 11,2%. В условиях снижения численности ППП к уровню 2005 г. на 14% элемент затрат «Зарплата с начислениями» увеличилась на 2% за счет распределения фонда оплаты труда по выведенным штатным единицам внутри производственных подразделений и проводимой работы по переводу работников со сдельной на повременную систему оплаты труда. Значительный рост прочих денежных расходов обусловлен проведенными в течение года ремонтами крыш производственных подразделений [17]. Внепроизводственные расходы увеличились вследствие увеличения расходов на доставку и рекламу производимой продукции.   Таблица 4. Структура бухгалтерского баланса млн. руб. Разделы баланса На 01.01.2006 г. На 31.12.2006 г. + Рост/ – Снижение Темп роста, % Активы, в т.ч.: 3 952,2 6 610,5 2 658,3 167 внеоборотные активы 1 762,1 2 266,1 504,0 129 оборотные активы 2 190,0 4 344,3 2 154,7 198 Пассивы, в т.ч.: 3 952,2 6 610,5 2 658,3 167 собственный капитал 1 266,1 1 509,8 243,7 119 долгосрочные обязательства 871,8 1 730,3 858,5 198 краткосрочные обязательства 1 814,3 3 370,4 1 556,1 186   За 2006 г. валюта баланса увеличилась на 2 658,3 млн. руб. или на 67% и составила 6 610,5 млн. руб. В активе существенно увеличились оборотные активы, в пассиве – краткосрочные и долгосрочные обязательства. Таблица 5. Внеоборотные активы. Динамика и структура внеоборотных активов млн. руб. Наименование статьи	На 01.01.2006 г.		На 01.01.2007 г.		+ Рост/– Снижение	Темп роста, %
сумма	уд. вес, %	сумма	уд. вес, %
Основные средства	1 159,1	66	1 196,2	53	37,1	103
Незавершенное строительство	80,6	5	76,4	3	-4,2	95
Доходные вложения в материальные ценности			471,5	21	471,5	-
Долгосрочные фин. вложения	518,3	29	518,4	23	0,1	100
Отложенные налоговые активы	4,1	0	3,6	0	-0,5	88
Итого внеоборотные активы	1 762,1	100	2 266,1	100	504,0	129

Структура оборотных активов изменилась за счет включения статьи «Доходные вложения в материальные ценности», отсутствовавшей на начало отчетного периода. Сумма доходных вложений в материальные ценности возросла за счет приобретения недвижимого имущества на сумму 471,5 млн. руб.

Сумма основных средств увеличилась на 37,1 млн. руб. за счет ввода оборудования приобретенного по прямым договорам ОАО «ЧАЗ».

Снижение на 4,2 млн. руб. суммы статьи «Незавершенное строительство» обусловлено окончанием работ и вводом в эксплуатацию объектов строительства.

В целом, прирост внеоборотных активов составил 29% к началу отчетного года.

Таблица 6. Оборотные активы. Динамика и структура оборотных активов млн. руб.

За отчетный период произошло увеличение оборотных активов на 2 154,3 млн. руб. Прирост оборотных активов связан с увеличением краткосрочных финансовых вложений на 1 625,3 млн. руб., а также запасов (+203,5 млн. руб.) и денежных средств (+214,7 млн. руб.).

Увеличение краткосрочных финансовых вложений произошло за счет приобретения доходных ценных бумаг коммерческого банка (облигации КБ «Акбарс») для получения дополнительного положительного финансового результата в I квартале 2007 г. [18].

Рост запасов связан с увеличением объёмов продаж, увеличение денежных средств – с порядком расчетов с покупателями.

Таблица 7. Источники образования имущества (пассив) млн. руб.

Структура источников образования имущества за отчетный период претерпела значительное изменение.

При увеличении значения суммы собственного капитала на 243,7 млн. руб., его удельный вес снизился с 32% в начале года до 23% в конце года. Краткосрочные обязательства, имевшие 46% в удельном весе пассивов, возросли до 51% (+1556,1 млн. руб.). Нераспределенная прибыль увеличилась на 243,8 млн. руб., темп роста 210%. Долгосрочные обязательства увеличились почти вдвое и составили на конец года 1730,3 млн. руб.

Краткосрочные обязательства в части займов и кредитов увеличились на 249,5 млн. руб., темп роста 121% к началу отчетного периода.

Кредиторская задолженность по оплате труда и по платежам в бюджет и внебюджетные фонды имеет текущий характер, что свидетельствует о своевременном выполнении обществом своих обязательств перед персоналом и налоговыми органами.

Формирование кадровой политики основывается на нормах трудового законодательства Российской федерации с учетом социальных, экономических, технологических и других особенностей в сфере трудовой деятельности человека.

Среднесписочная численность работающих в отчетном периоде составила 7799 чел., из них: основные рабочие – 2546 чел., вспомогательные рабочие – 3401 чел., руководители – 829 чел., специалисты – 818 чел., служащие – 58 чел., непромышленный персонал – 147 чел.

Среднемесячная производительность труда на 1 чел. ППП составила 55,6 тыс. руб., темп роста к уровню 2005 г. 131,4%.; в расчете на 1 основного рабочего 167,2 тыс. руб., темп роста к уровню 2005 г. 126,4%.

Средняя зарплата в 2006 г. составила 8038 руб., темп роста к уровню 2005 г. 123,7%.

В отчетном периоде были проведены мероприятия по выводу численности. Всего выведено 839 штатных единиц, из них руководителей, специалистов и служащих – 207 единиц, вспомогательных рабочих – 632 единицы.

За счет оптимизации численности по инициативе подразделений в 2006 г. выведено 66 чел. руководителей, специалистов и служащих и 119 штатных единиц вспомогательных рабочих. Сумма фонда оплаты труда выведенных единиц по инициативе подразделений использована на повышение заработной платы работников подразделений.

За отчетный период 5277 работников общества прошли обучение, их доля составила 67,9% от общей численности работников. При этом доля РСиС выросла на 94,3% и составила 1974 чел., доля рабочих увеличилась на 14,8% и составила 2960 чел. Указанный рост обусловлен обязательным обучением РСиС предприятия по курсу «Охрана труда», также организацией обучения по программам «Повышение производительности труда», «Бережливое производство», по федеральному закону «О техническом регулировании».

За отчетный период в 2,3 раза возросло число работников предприятия, получивших награды ОАО «ЧАЗ», ЧР, РФ. Это связано с празднованием в 2006 г. 50‑летия предприятия.

ОАО «ЧАЗ» реализует социальные проекты «Золотые кадры», «Трудовые династии», «Дети агрегатного» [17].