 |
Классификация рисков банковской деятельности.
|
|
|
|
Реферат
На тему: Банковский риск
Выполнил: Гавиров Т-Д.А.
Проверила: Джамбинова Е.С.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Сущность и классификация банковских рисков.
1.1 Определение банковского риска.
1.2. Классификация рисков банковской деятельности
2. Внешние и внутренние риски банка.
2.1. Виды и анализ внешних рисков.
2.2. Виды и анализ внутренних рисков.
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Деятельность любого хозяйствующего субъекта в условиях рыночных отношений сопряжена с неопределенностью, с политическими и социальными кризисам, с изменчивостью экономической среды, а потому всегда рискованна. Проблема риска характерна абсолютно всем направлениям, отраслям и видам деятельности. Банковский бизнес – один из самых рискованных. Существуя в нестабильной, изменчивой среде, коммерческим банкам приходиться принимать риски в повседневной деятельности. Это и определяет актуальность темы.
Цель работы заключается в изучении видов банковских рисков. Несмотря на существенную роль кредитных организаций в современном экономическом мире, они являются коммерческими структурами, деятельность которых направлена на получение прибыли. В Законе "О банках и банковской деятельности" в качестве основной цели деятельности банков определено извлечение прибыли [1]. Деятельность, связанная с получением прибыли, всегда сопряжена с риском.
Предметом исследования в работе являются банковские риски. Риски самого разного вида и характера сопровождали деятельность банков с момента их возникновения. В бизнесе понятия риск и прибыль имеют прямо пропорциональную зависимость, как правило, больший доход приносят более рискованные операции. Возникает дилемма: остаться с прежним уровнем дохода и не нести дополнительные риски, или рисковать и иметь вероятность к получению дополнительной прибыли.
|
|
|
Основными задачами курсовой работы выступают изучение рисков банковской деятельности, их особенностей и их классификация. Произошедшие за последние годы изменения на финансовых рынках, рост взаимодействия между странами, интернационализация потоков денежных средств способствовали появлению новых возможностей развития для банков, а потому и возникновению новых рисков.
Расширяя свою деятельность, привлекая новые технологии, разрабатывая новые услуги, осваивая новые сферы деятельности, банки стремятся к приумножению прибыли, но вместе с этим возрастают и риски, возникают новые виды рисков, к которым необходимо искать подход, разрабатывать способы оценки, управления и оптимизации.
Банковские риски представляют собой систему рисков, количество которых увеличивается по мере усложнения банковских продуктов, используемых компьютерных систем хранения и обработки данных, вовлечения российских банков в Международную банковскую систему [14]. Банки и транснациональные корпорации, сыграв важную роль в усилении неустойчивости международного валютного и финансового рынков, сами вынуждены приспосабливаться к новым экономическим условиям, создавать более совершенные и сложные формы страхования своих операций [16].
Сущность и классификация банковских рисков.
Определение банковского риска.
Прежде чем определить особенности банковских рисков, охарактеризуем теоретические проблемы в исследовании сущности данного понятия.
Необходимо отметить, что в официальном документе Базельского комитета по банковскому надзору, в котором много внимания уделено различным банковским рискам, определение риска отсутствует [5, с. 9]. В нормативно-правовых актах Банка России понятие банковского риска раскрывается в Положении ЦБ РФ от 16 декабря 2003 года №242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", согласно которому под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т. д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т. д.) [2].
|
|
|
Банковский риск – это возможность любого финансового результата банковской деятельности, возникающего в результате действия внутренних и внешних факторов и имеющего стоимостное выражение.
Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.
Постепенно с развитием теории рисков развивались методология и методика их анализа. Можно определить следующие основные этапы методологии анализа банковских рисков:
1. Вид и специфика банка, анализирующего уровень какого-то определенного вида или совокупного риска своей деятельности, деятельности своего партнера, контрагента, клиента, поставщика, посредника и пр.
2. Сфера влияния анализируемого отдельного риска или совокупности рисков.
3. Методика расчета, анализ уровня погрешностей, абсолютных и относительных отклонений.
4. Возможность управления конкретным анализируемым риском.
5. Средства и методы управления рисковыми ситуациями в целом.
6. Оценка эффективности анализа и предложенных на основе его результатов рекомендаций.
Классификация рисков банковской деятельности.
На сегодняшний день существует множество видов банковских рисков, которые классифицируются по самым различным критериям. "Базель II" определяет 12 категорий банковских рисков: системный, стратегический, кредитный, страновой, рыночный, процентный, риск ликвидности, валютный, операционный, правовой, репутационный, риск соблюдения и т.д.
|
|
|
Банк России в Письме №70-Т от 23 июня 2004 г. "О типичных банковских рисках" к основным банковским рискам относит: кредитный, рыночный, риск ликвидности, операционный, правовой, риск потери деловой репутации, стратегический [3].
Следует отметить, что в современной литературе, посвященной проблеме банковских рисков, встречается ряд точек зрения, отражающих взаимосвязь между видами рисков и характеризующих степень важности каждого.
Так, руководитель Комитета по корпоративному управлению при Ассоциации "Россия" В. Козуб структуру банковских рисков представляет в виде некой "матрешки", где самая маленькая символизирует собой операционный риск (ошибка оператора в операционном зале, ошибки при выдаче кредитов, ошибка любого сотрудника на рабочем месте), средняя – риск потери управляемости, возникающий при превышении количества операционных ошибок критической отметки и самая большая, внешняя "матрешка" – это риск потери репутации [17].
В [18, с.152] предлагается следующая модель взаимосвязи банковских рисков (рис. 1), где степень важности рисков увеличивается сверху вниз, то есть наиболее важным выступает кредитный риск.
СТРАТЕГИЧЕСКИЙ РИСК
↓
ОПЕРАЦИОННЫЙ РИСК
↓
РЫНОЧНЫЙ РИСК
↓
КРЕДИТНЫЙ РИСК
Рисунок 1 – Взаимосвязь типов основных банковских рисков
Согласно истории маркетинга все производители, в том числе и банкиры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов. Особенно важно измерить и/или численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.
Самым старым способом оценки уровня риска и его снижения является страхование. В настоящее время анализ и оценка уровня риска производятся с помощью инструментов теории вероятностей и методов математической статистики. Для анализа уровня риска чаще всего используется динамика среднеквадратического отклонения величины чистой прибыли. Если анализируется конкретная ситуация, то проводится анализ в статике.
|
|
|
Прежде всего учитывается время возникновения банковского риска.
По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов их снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски.
Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков. По степени (уровню) банковские риски можно разделить на низкие, умеренные и полные. Необходимо отметить, что в процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания.
Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому выбор конкретного метода анализа их уровня, подбор оптимальных факторов очень важны.
По основным факторам возникновения банковские риски бывают экономическими и политическими.
Политические риски — это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятий (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).
Экономические (коммерческие) риски — это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски так же представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления. Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить.
В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов — политические экономические, демографические, социальные, географические и пр.
К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контр-агентов. На их уровень оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и другие факторы.
|
|
|
