Принципы и функции кредита

Любая кредитная политика банков основывается на определенных принципах кредитования. К таковой практики следует относить срочность и возвратность, платность и дифференцированность, обеспеченность и целевая направленность кредита.

Срочность кредита предполагает под собой, что возвращать кредит заемщиком следует в точно определенный срок, установленный соответствующим кредитным договором. Это говорит о том, что возвращение же заемщиком установленной договором суммы в любое приемлемое для такового время является грубым нарушением. Нарушение срока возврата кредита влечет за собой основание применить к заемщику со стороны кредитора определенные штрафные санкции. Это может выражаться в увеличении процента по кредиту, а при дальнейшей возможной просрочке - взимание полной суммы и процентов в судебном порядке.

Возвратность означает необходимость и важность возврата кредита в определенный срок, указанный в кредитном договоре. Срок возврата кредита устанавливается исходя из целевого назначения самого кредита, его вида и срока обеспечения кредитом. Возвратность - основа, то есть фундамент кредитных отношений. В свою очередь невозвратность кредита может привести к ухудшению функционирования банка - нарушению его платежеспособности, недовольству вкладчиков, а следовательно - обострению социальных противоречий.

Обеспеченность кредита - еще один принцип, выражающийся в необходимости обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении принятых на себя обязательств заемщиком.

Платность кредита заключается в том, что банк за свои предоставленные средства во временное пользование взимает определенную плату (процент) с заемщика. Согласно этому данный принцип реализуется через процентную политику банка. Так плата за кредит - это есть процент, размер которого устанавливается соглашением между кредитором и заемщиком - кредитным договором. Некоторые российские банки, также как и зарубежные предоставляют беспроцентные ссуды своим сотрудникам, родственникам и т. д.

Принцип дифференциации кредита означает такую схему: процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой направленности кредита. На примере это выражается в том, что процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным. Тем самым от кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Но не только эти факторы влияют на принцип дифференциации кредита, также здесь учитываются показатели платежеспособности и кредитоспособности заемщика.

Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредита, выражая необходимость целевого использования полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован строго по назначению. Например, кредит, полученный на выплату заработной платы не должен быть применен на приобретение товарно-материальных ценностей.

Говоря о функциях кредита, следует упомянуть латинское значение, ведь от латинского «function» есть исполнение. Так, в кредитном процессе проявляются следующие функции:

.   Перераспределительная функция, проявляющаяся в определенном перераспределении временно свободных средств из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, и также перераспределением свободных денежных средств между физическими лицами.

2. Функция замещения наличных денег. Замещение денег происходит здесь таким кредитными инструментами как векселя, чеки, кредитные карточки, аккредитивы.

.   Контрольно-стимулирующая функция выражается в самоконтроле заемщика за полученными в кредит денежными средствами. Например, если предприятие-заемщик плохо, неслаженно работает, то это отражается на его задолженности по кредитам, а следовательно на его финансовом состоянии. Здесь контрольно-стимулирующая функция кредита как бы сигнализирует о нарушенном состоянии производства и тем самым побуждает предприятие к улучшению своей работы, совершенствованию производственных отношений.

.   Функция экономии издержек обращения как одна из функций кредита мобилизирует временно свободные средства в процессе кругооборота как промышленного, так и торгового капитала. Это дает возможность пополнить недостаток собственных средству отдельных субъектов хозяйства. Что в результате приводит к ускорению оборотных средств и тем самым обеспечению экономии издержек обращения.

.   Функция ускорения концентрации капитала позволяет заемщику расширить определенные масштабы своего производства и получить дополнительный доход. Так несмотря на оплату установленных процентов за кредит - получение кредита выгодно, даже в небольших размерах.

.   Регулирующая функция осуществляет соответственно регулирование производственного и инфляционного процесса, а аткже денежной массы вообще.

В теории кредита нет единства взглядов относительно количества и содержания функций кредита. Однако все признают, что проявлением сущности кредита являются его перераспределительная функция, а также функция создания кредитных орудий обращения. Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений. В любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, что и предопределяет условия возврата. Проявление функции создания кредитных орудий обращения связано с возникновением банковской системы.