Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Движение денежных средств по месяцам

Таблица 2

План мероприятий фирмы на год

Мероприятия	Сроки
Внедрения мероприятия	Окончания мероприятия

Таблица 3

Баланс фирмы

Статьи баланса	I/XII	I/I	I/II	ЗI/XII
Актив
	Баланс
Пассив
	Баланс

Таблица 4

Движение денежных средств по месяцам

Наименование операции	I	II	XII	Сумма за год
Поступление (приход) и расход по каждому виду деятельности Сальдо (кэш-фло) по каждому виду деятельности Суммарное кэш-фло

Таблица 5

Перечень рекомендуемых операций и расчетов в курсовой работе по «Финансовому менеджменту»

По производственной деятельности

По инвестиционной деятельности

По финансовой деятельности

1) Расчеты по определению выручки, затрат, налогов, чистой прибыли, чистого денежного по тока. 2) Определение необходимой структуры: a. активов фирмы (нематериальные активы, основные средства, запасы материалов и др.) с учетом производственной и финансовой деятельности; b. пассивов фирмы с учетом ссуд и спонтанного финансирования:

коммерческого кредита;
счетов начислений (устойчивых пассивов):

по зарплате (в переменных и в постоянных расходах);
по единому социальному налогу (в переменных и постоянных расходах).

3) Определение увеличения выручки и увеличенной прибыли за счет: a. предоставления скидки. b. предоставления коммерческого кредита (на реализацию). c. приобретения нового оборудования. 4) Внедрение нового оборудования (рост выручки, снижение затрат, изменение налогов и т.д.); 5) Управление оборотными активами и краткосрочными обязательствами. 6) Определение текущих финансовых потребностей (ТФП) 7) Сравнение вариантов долгового и без долгового финансирования 8) Расчет потребностей в дополнительных кредитах 9) Анализ финансового рычага 10) Анализ операционного рычага и определение порога рентабельности, порогового объема реализации, запаса финансовой прочности 11) Сопряженное воздействие операционного и финансового рычагов и прогноз чистой прибыли (суммарной или на 1 акцию) на будущий год

1. Оценка эффективности инвестиционных проектов с расчетами ЧДД (NPV) без учета инфляции и с учетом инфляции, ИД (PI), ВНД (IRR), РР, ДРР, АRR, ССК и др. 2. Оценка риска инвестиций 3. Определение экономически выгодного срока эксплуатации активов - приобретенного оборудования и др. (см. в «аннуитетах») 4. Определение экономической стоимости фирмы по методу оценки недвижимости, приносящей доход

Вложения средств в соответствующие операции:

- Акции корпоративные - Облигации - Валюта (конвертировать суммы в различных валютах: долларах, евро, фунтах стерлингов и др.) - Депозиты в банках - Векселя и др.

Рассмотреть варианты вложения в депозиты и получения ссуды при разных способах, периодичности и интервалах начисления процентов:

- ежемесячно - 1 раз в полгода - 1 раз в год 3. Расчет необходимой суммы на инвестиции 3.1. За какой период при известной i (a) можно получить эту сумму при различных ставках % (простой, сложной, учетной) 3.2. Расчет возможных эквивалентных ставок % 3.3. С какими размерами i (a) искать банки для накопления средств 3.4. Рассмотреть возможности вложений по разным процентным ставкам 4. Эмиссия акций 5. Ссуды 6. Учет инфляции при расчетах по:

Окончание таблицы 5

По производственной деятельности	По инвестиционной деятельности	По финансовой деятельности
12)Расчет порогового значения НРЭИ. 13)Расчет и анализ: -нормы распределения прибыли (НР), -внутренних темпов роста (ВТР), -распределения дивидендов. 14)Сочетание стратегии и тактики финансового менеджмента – выбор матриц финансовой стратегии и их описание и расчет.		-ссудам -депозитам 7)Аннуитеты: 7.1.)Поэтапное погашение ссуды (оформляется по форме таблицы 9) -равными взносами -переменными взносами 7.2.)Конверсия аннуитетов - 1 из 6 случаев 7.3.)План погашения задолженности – 1 из 5 вариантов 7.4.)Использование аннуитетов для равномерного получения средств 7.5)Страхование имущества фирмы с использованием аннуитетов 8) Операции с ценными металлами (обезличенные металлические счета) 9) Паевые инвестиционные фонды 10) Операции с фьючерсами 11) Операции с недвижимостью (приобретение и продажа для получения прибыли)

Таблица 6

Сводная таблица результатов финансовых операций (руб.)

Наименование финансовой операции по вложению средств	Стоимость	Прибыль от операции	Налог на прибыль	Чистая прибыль	Доходность операции в %
Покупки	Продажи	По общей прибыли	По чистой прибыли

Итого

Таблица 7

Сводная таблица котировок курсов валют, курсов акций, облигации, цен драгоценных металлов и др., цен товаров по всем операциям финансовой деятельности

Финансовая операция и вид товара	Дата	Цены продавцов, руб.
Покупки	Продажи

Таблица 8

Хронологическая таблица движения денежных средств фирмы (руб.)

Дата	Операция	Движение денежных средств
Приход	Расход	Остаток

Примечание:

1) операции начинаются с момента начала функционирования фирмы – с 1 декабря года, предшествующего году моделирования деятельности фирмы;

2) Чистая прибыль от операционной (производственной) деятельности фирмы условно учитывается (в приходе) с 1 числа следующего за отчетным месяца.

Таблица 9

План погашения ссуды (кредита)

Период	Основной долг на конец периода	Срочная уплата	Проценты	Выплаты на погашение основного долга

Таблица 10

Движение средств по финансовым операциям

Дата	Операция	Цена, руб. (Ц)	Количество	Сумма средств, руб.
	Покупка у продавца	Ц₁	Д: Ц₁ =N Округляется до целого числа, где требуется
	Продажа продавцу	Ц₂	N_целое
			Прибыль

Примечание:

Д – используемая сумма из наличия денежных средств (в руб.) на дату операции.

Литература

1. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник для вузов. / Под ред. Стояновой Е. С. – 5-е изд. М.: изд - во «Перспектива», 2005 - 656 с.

2. Ковалев В. В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: Финансы и статистика, 2006 - 144 с.

3. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. – К.: Эльга, Ника – Центр, 2004. Т1 – 624с. Т2 – 624с.

4. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 528с.

5. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/Под ред. Проф. Г.Б. Поляка. – М.: Финансы, ЮНИТИ. 2004. – 527 с.

6. Текущая периодика (газеты и журналы)

7. СОТ УГАТУ 016 - 2007. Стандарт организации. Система менеджмента качества. Графические и текстовые конструкторские документы. Общие требования к построению, изложению, оформлению. - Уфа: 2008-81 с.

8. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 528с.

9. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (2-я редакция). Официальные изд./Мин-во эконом. РФ, Мин-во финансов РФ, ГК по строительству, архитектуре, жил. политике. Рук. авт. колл. Косов В.В., Лившиц В.Н., Шахназаров А.Г. – М.: Экономика, 2000. – 421с.

10. Интернет: все сайты, где имеется информация, необходимая для выполнения курсовой работы.

Воспользуйтесь поиском по сайту: