Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу! Архитектура Биология География Искусство История Информатика Маркетинг Математика Медицина Менеджмент Охрана труда Политика Правоотношение Разное Социология Строительство Физика Философия Финансы Химия Экология Экономика Электроника Процентная ставка по кредитам в долларах США и Евро, в год. ⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2                                                                  (по материалам Internet - сайта http // www.KMB.ru)                                                                                      Таблица 4 Вид кредита	Валюта	Срок кредита
< = 12 месяцев		< = 18 месяцев	> 24 месяцев
Микро кредит	Доллары США	18	19,2	19,8
	Евро	18	19,2	19,8
Малый кредит	Доллары США	14	15	16
	Евро	14	15	16
Средний кредит	Доллары США	14	15	16
	Евро	14	15	16

                                                                      (по материалам Internet - сайта http // www.KMB.ru)

Проанализировав данные по кредитам, можно сделать выводы:

    Самыми популярными и востребованными являются микро кредиты. Это связано в первую очередь с их размерами (до 300 000 руб.) и относительно низкой процентной ставкой (до 33%).

    Малые кредиты представляют интерес для более крупных предприятий, которые в своей деятельности нуждаются в больших операционных средствах (например, предприятия, заняты в сфере производства).

    Средние кредиты предназначены для средних и крупных производств.

Такому распределению способствует и регрессивная ставка процента, то есть, по мере увеличения размера кредита, ставка процента – снижается.

Так, например, микро кредит на сумму от 30 000 до 300 000 рублей выдается под 30 – 33% годовых, а малый кредит на сумму от 300 001 до     3 000 000 рублей – под 24 – 27% годовых.

    Необходимо также отметить, что кредиты в иностранной валюте выдаются на больший срок (более 24 месяцев), чем кредиты в рублях (до12 месяцев), и имеют самый низкий процент (14 – 19,5%). Это связано, прежде всего, с тенденцией к обесцениванию рубля, как национальной валюты РФ, по отношению к доллару США и Евро.  

Предложение банка по улучшению процесса кредитования МП.

В октябре 2002 года КМБ-банк внес в ЦБ РФ предложения об упрощении процедуры выдачи кредитов субъектам малого предпринимательства. Суть этих предложений прокомментировала заместитель председателя правления банка Зюзанне Деккер:

''Речь идет о том, чтобы разрешить банку выдавать кредиты предпринимателям без образования юридического лица на сумму до $10 тыс. без открытия расчетного счета, то есть наличными через кассу''.

    ''У КМБ-банка в настоящее время 18 тыс. клиентов, 80% из которых – это частные предприниматели, занимающие деньги в банке для пополнения оборотных средств. Конечно, им было бы удобно оформить кредит без открытия счета, тем более что это удобно и самим коммерческим банкам, которые тем самым избавятся от лишних операций''.

    ''Обычно частный предприниматель работает без счетов в банках, так как проведение банковских платежей значительно замедляет процесс работы''.

    ''Типичному клиенту бывает необходимо дважды в день закупить партию товара у своего оптовика, чтобы продать этот товар на рынке. Представьте себе, что ему пришлось бы платить через банк, ждать несколько дней, пока оптовый продавец получит подтверждение своего банка о том, что деньги поступили к нему на счет, и только потом получить свой товар. За это время весь бизнес предпринимателя может пропасть'' [12, стр. 52-53].

2.3. Краткосрочное кредитование предприятий.

В современной российской практике появились кредитные механизмы, которых ранее не было во взаимоотношениях кредитных организаций с предприятиями. Это кредитование в пределах кредитной линии, кредитование по овердрафту, вексельное кредитование и другие виды кредитов. Между тем российские коммерческие банки не имеют еще достаточного опыта в построении основ кредитного механизма.

    Методологическое обеспечение, которым располагают российские коммерческие банки, в основном базируется на представлениях и опыте каждого конкретного кредитного учреждения. Единых нормативных документов, подробно раскрывающих механизм выдачи и погашения кредитов, расчет размера кредитных линий и сроки погашения ссуд, пока не существует. В результате те или иные виды кредитов по отдельным компонентам кредитного механизма часто отличаются как в конкретных кредитных учреждениях, так и в международной банковской практике.

    Исходя из характера потребности в кредитовании, кредиты можно разделить на две группы: кредиты, опосредующие совокупные потребности предприятий (кредитование укрупненного объекта), кредиты, предоставляемые на отдельные частные потребности.

К первой группе относятся кредитование укрупненного объекта в пределах кредитной линии и кредитование по овердрафту. Данные кредиты выдаются под множество объектов, не отделенных друг от друга, а соединенных в один (общий, совокупный) объект.

Ко второй группе ссуд можно отнести целевые или вексельные кредиты.

Кредитование укрупненного объекта.      

Кредитование укрупненного объекта в современной практике российских банков имеет решающий удельный вес (40 – 60%) в общем объеме ссудной задолженности предприятий.

    По сравнению с овердрафтным кредитованием кредитование укрупненного объекта в пределах кредитной линии отличается своей целевой направленностью и длительностью кредитования. Если первый используется для устранения платежного дисбаланса и погашения по мере появления на расчетном счете свободных денежных средств, то второй направлен не только на удовлетворение потребности клиента, связанной с платежным оборотом, но и с финансированием оборотных фондов (материальных запасов и затрат). Его погашение обусловлено не столько фактом появления свободных денежных средств на расчетном счете заемщика, сколько конкретными сроками снижения кредитуемых запасов и затрат [2, стр. 25].

    Кредит по укрупненному объекту в пределах кредитной линии выдается под множество объектов, соединенных в один (общий) объект. На этот кредит в пределах кредитной линии приходится от 22 до 65% всех краткосрочных кредитных вложений [3, стр. 10].

    К числу наиболее важных проблем кредитования укрупненного объекта в пределах кредитной линии следует отнести обоснование способа определения лимита кредитования [2, стр. 26]. По мнению О.Н. Афанасьевой, это обусловлено тем, что размер кредитной линии связан с двумя факторами: потребностью клиента в заемных средствах и его возможностями погасить ссудную задолженность в искомом объеме. Величина же потребности клиента в заемных средствах должна быть соизмерима с потенциальной возможностью возврата ссуды. Для согласования этих величин, по ее мнению, целесообразно рассчитывать два показателя: 1) лимит потребности клиента в заемных средствах и 2) лимит кредитного риска заемщика (ссуды) [3, стр. 10].

    Кредитование частного объекта.

Основную долю в кредитовании частного объекта занимает целевой кредит (более 90%).

     Точного определения понятия ''целевой кредит'' в экономической литературе нет. По существу речь идет о таких кредитах, которые выдаются субъектам на удовлетворение их целевой потребности, обусловленной конкретными и частными экономическими операциями.

Целевой кредит по своей природе – кредит под конкретный (целевой) объект.

     Целевые кредиты обладают определенными признаками, а именно:

Ø удовлетворяют индивидуальные потребности заемщика;

Ø имеют дело с частными потребностями в рамках того или иного объекта кредитования;

Ø получают отражение на отдельном ссудном счете, на котором фиксируются задолженность по каждому отдельному частному объекту кредитования;

Ø каждая новая выдача ссуд после погашения задолженности в установленные сроки фиксируется на новом ссудном счете.

В зависимости от характера возникающей потребности в данном виде ссуд их можно разделить на три группы.

Первая группа – кредиты, обслуживающие платежные нужды;

Вторая группа – кредиты, обслуживающие потребности субъектов, возникающие в ходе производственного и торгового циклов;

Третья группа - кредиты, вызванные необходимостью прироста капитала.

     Вексельное кредитование может развиваться только в том случае, если оно дает определенные выгоды как заемщику, так и банку-кредитору. Заемщику – снижение затрат по погашению вексельного кредита, осуществление расчетов с поставщиками в размере номинальной стоимости полученных в кредит векселей.

Для банка эффективность данной операции зависит от решения следующих задач:

Ø правильная организация расчетных вексельных цепочек;

Ø организация кредитования на срок, меньший, чем срок погашения векселя;

Ø кредитование преимущественно клиентов банка, чья кредитоспособность достаточно изучена;

Ø получение определенных гарантий, обеспечивающих возврат данного кредита.

Повышению эффективности вексельного кредитования будет способствовать точная оценка текущей конъюнктуры российского вексельного рынка, которая в настоящий момент характеризуется усилением конкуренции между векселедателями вследствие падения доходности вексельного рынка и регулирования его со стороны государства [2, стр. 28].

Тенденции развития краткосрочного кредитования.

В современной российской практике произошло некоторое оживление процесса кредитования: формируется новая система кредитования, между участниками кредитной сделки создаются новые отношения, отображающие интересы обеих сторон, появляются новые формы кредитования, позволяющие снизить кредитные риски, обновляется арсенал банковских ссуд, совершенствуется технология их выдачи и погашения.

Некоторые изменения происходят и в динамике кредитных вложений. В период с 1980 по 1990 гг. наблюдалась тенденция к существенному сокращению объемов кредита. За последнее время в связи с некоторым оживлением производства начинают возрастать кредиты как в абсолютном, так и в относительном значении. По данным банка России, величина задолженности по кредитам реальному сектору экономики в 2001 году на 35,3% превышала величину предкризисного уровня. Отношение размера кредитов к ВВП составляло 11,9%, что выше, чем за последние 5 лет [14, стр. 23]. Это можно расценить, как благоприятную, но весьма скромную тенденцию в рамках существенного отставания роли кредита в отношении к ВВП по сравнению с тем, что было 10 лет назад. Так, в 1990 году соотношение кредита и ВВП составляло 21,8%.

Роль кредитных вложений банков в реальную экономику, в том числе удлинение сроков кредитования, по-прежнему сдерживается дефицитом средне- и долгосрочных ресурсов кредитных учреждений. По данным банка России, долгосрочные обязательства банков (со сроком исполнения свыше 1 года) в 2001 году составляли примерно 7% от совокупных обязательств банковского сектора. Этот показатель на 1% меньше по сравнению с докризисным периодом (на 1 июля 1998 года) [14, стр. 23]. Начиная с 1999 года, наблюдается тенденция к сокращению неплатежей предприятий банкам. За три последних года удельный вес просроченной задолженности по ссудам сократился более чем в 3,5 – 3,7 раза. Это стало следствием определенного улучшения структуры оборотных средств предприятий, роста реальной платежеспособности российских предприятий.

Однако сложившийся удельный вес просроченных платежей по ссудам еще далек от приемлемой нормы, носит пока неустойчивый характер в силу сохранения в экономике и финансах предприятий заметных проблем. Доля убыточных предприятий хотя и снизилась до 37,2% к августу 2001 года, но продолжает оставаться на высоком уровне. Сохраняется существенная отраслевая дифференциация финансовых результатов, что сдерживает развитие инвестиций в некоторые отрасли и предприятия, а значит, и темпы экономического развития. Не случайно в течение первых девяти месяцев 2001 г. доля просроченной задолженности во всех кредитах не только не сократилась, но даже несколько возросла, составив 3,2%.

Причины неплатежей заложены не только в самом хозяйстве, но и внутри банковской системы [3, стр. 9-10].

Направление совершенствования системы кредитования предприятий.

   Действующая система кредитования укрупненных и частных потребностей предприятий нуждается в совершенствовании. Необходимо разработать единую методическую базу организации кредитования. В настоящее время такая база носит незавершенный характер. Инструкции по организации кредитования, рекомендованные коммерческим банкам, достаточно общие, детально не прописывают механизм выдачи и погашения ссуд. Банки нуждаются в разработке положений, более подробно раскрывающих порядок планирования, процедуру кредитования и контроля за использованием кредита.

     Подготовка методических документов не является исключительно задачей Банка России. Это нужно самим коммерческим банкам, которые через свои ассоциации могли бы инициировать разработку полного пакета методического обеспечения [2, стр. 26].

2.4. Коммерческое кредитование в России.

Необходимость коммерческого кредитования обуславливается тем, что в различных отраслях хозяйства время производства и время обращения капитала не совпадают: у одних предприятий товар произведен и готов к реализации, тогда как другие, заинтересованные в данном товаре, не располагают достаточным количеством средств для его приобретения. В таких случаях продажа в кредит способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение процесса оборота капитала и увеличение прибыли.

Коммерческий кредит содержит в себе классические принципы любого кредита, а именно: принцип срочности, принцип платности, принцип возвратности. Наряду с этим, коммерческому кредиту присущи специфические свойства, отличающие его от других видов кредита, в частности, банковского.

Коммерческий кредит всегда возникает на базе реального производства и является отражением производственных процессов. Являясь продолжением производственного процесса, коммерческий кредит обычно дешевле других видов кредита. Так как применение коммерческого кредита требует наличие у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников, коммерческий кредит, при некоторых условиях, порождает ряд процессов и способен оживить экономику [1, стр. 36].

В хозяйственной практике выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита:

Ø вексельный способ;

Ø открытый счет;

Ø скидка при условии оплаты в определенный срок;

Ø сезонный кредит;

Ø консигнация.

Вексельный способ коммерческого кредитования, наиболее распространенный, подразумевает два варианта осуществления сделки. Первый вариант – коммерческий кредит оформляется простым векселем (соло-векселем), который выписывается и подписывается должником и содержит его безусловное обязательство уплатить кредитору определенную сумму в обусловленный срок и в определенном месте.

простой вексель

Второй вариант – использование переводного векселя (тратты), который выписывается и подписывается кредитором (трассантом). Он содержит приказ должнику (трассату) оплатить в указанный срок обозначенную в векселе сумму третьему лицу (ремитенту).

                 переводной вексель

акцептованный

                                                                                               вексель

                                             предъявление

                                             переводного

                                             векселя для

                                             акцепта

                                                Необходимо заметить, что переводной вексель как таковой не имеет силы законного платежного средства, поэтому должник обязан письменно подтвердить свое согласие произвести платеж по векселю в обозначенный срок.

    Векселедержатель может оставить вексель в своей собственности и при наступлении срока платежа предъявит его должнику к погашению, он может также оплатить векселем новый товар, покупаемый им самим, или перепродать вексель, как ценную бумагу, другому кредитору. Векселя, таким образом, образуют вексельную массу, а свободно меняя своих владельцев, и вексельное обращение.

   Оформление коммерческого кредита векселем имеет рая преимуществ перед, например, кредитным договором.

Во-первых, вексель мобилен, то есть может свободно передаваться из рук в руки в виде оплаты за услуги, в бюджет, в виде зачетов и т.п.

Во-вторых, вексель – это абстрактное долговое обязательство, не связанное с конкретными условиями сделки, поэтому с его помощью удобно производить взаимозачет задолженностей между предприятиями.

    Вексель избавляет покупателя от необходимости предоплаты наличными деньгами. Этот кредитно-расчетный инструмент гасит взаимные долги по цепочке кредиторов, позволяет сократить потребность предприятий в оборотных средствах и обеспечивает целевое использование кредитов, в том числе на их пополнение, что, в свою очередь, влияет на возврат долгов (укрепляет платежную дисциплину).

    Менее распространенной разновидностью коммерческого кредита является договор об открытом счете, согласно которому продавец не получает долговых обязательств покупателя, а открывает счет по задолженности. Погашение происходит периодическими платежами с короткими промежутками времени (один-два месяца). 

    Согласно договору об открытом счете, однажды принятому обеими сторонами, покупатель может делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом отдельном случае. Обычный порядок осуществления сделки следующий: когда покупатель заказывает товар, он немедленно отгружается, а платеж за него производится в установленные сроки после получения счета.

    Другой способ коммерческого кредитования – скидка при условии оплаты в установленный период. Этот способ предусматривает такие условия: если платеж будет произведен покупателем в течение оговоренного в контракте периода после выписки счета, то из цены вычитается скидка; в противном случае вся сумма должна быть выплачена в указанный срок.

    Сезонный кредит обычно применяется в процессе продвижения на рынок товаров и услуг, носящих периодический (''сезонный'') характер. Этот способ позволяет приобрести товары и услуги в течение всего финансового года с целью организации необходимых запасов перед пиком сезонных продаж и позволяет отсрочить платеж производителю до конца этих продаж.

    Консигнация – способ коммерческого кредитования, при котором организация может получить товарно-материальные ценности без обязательства оплатить их по факту отгрузки. Если товары будут проданы, то будет осуществлен платеж производителю, а если нет, тот организация может вернуть товар. Консигнация обычно применяется при реализации новых, нетипичных товаров, спрос на которые трудно прогнозировать, и на мало исследованных новых рынках [1, стр. 36].

    Надо заметить, что развитие рыночных коммерческих кредитов до 1998 г. протекало на фоне кризиса в экономике и производственной сфере. Основных причин такого положения несколько.

    Первая причина – это ''обезденеживание'' реального сектора экономики: вымывание оборотных средств, сведение их к минимуму.

Сначала предприятия-производители, повышая цены, могли компенсировать эти потери. Поэтому уровень недостаточности оборотных средств повышался относительно медленными темпами. Но со снижением уровня инфляции этот компенсатор исчез, и прошли кардинальные изменения в структуре национального богатства страны.

    По данным исследований Института экономики РАН, в 1990 г. на 66% основных средств приходилось 17% оборотных, и это было более или нормально. В 1997 г. этот показатель составил 2,1%, а это уже серьезный провал. Иными словами, предприятия должны были выживать, не имея оборотных средств.

    В настоящее время, отношение оборотных фондов предприятий к объемам выпускаемой ими продукции (в денежном выражении) составляет по России менее 45%, Центральной России – менее 40% при экономически обоснованном нормативе 65%. Объем неплатежей в промышленности достиг 3,5% от валового внутреннего продукта. Доля федерального бюджета в сумме дебиторской задолженности предприятий (в названном объеме неплатежей) составляет более половины указанной суммы. Отсюда возникает вторая причина.

    Вторая причина – эффект ''бюджетно - налогового бумеранга''. Каждый рубль не выполненных государством обязательств оборачивается потерей бюджета на 3-4 рубля. Невозможно рассчитывать на бесперебойные поступления в бюджет ''живых'' денег, если они в свою очередь не даются в экономику государством. Именно не выплаченная вовремя зарплата, недофинансированные бюджетные проекты сказываются на бюджете недополученными НДС, акцизами, подоходными налогами.

    Третья причина – огромный государственный долг.

    В таких условиях коммерческий кредит не мог быть востребован по причине нестабильности и крайней рискованности операций такого рода. Экономика не нуждалась в коммерческом кредите, который, возникает только на базе производственных процессов и призван обслуживать расширенное производство [1, стр. 37].

     Более того, основой любой сделки по коммерческому кредитованию является доверие сторон и единое информационное поле. Это достижимо только при создании мощной современной инфраструктуры, в основу которой должны лечь последние достижения в области телекоммуникаций и цифровых технологий.

2.5. Пути совершенствования кредитной политики.

Формирование кредитных отношений между банками и заемщиками на основе кредитных договоров имеет ряд специфических проблем, характерных именно для нынешнего состояния российской экономической реальности. Наличие данных проблем позволяет говорить о необходимости существенной корректировки как кредитной политики самих банков, так и методологии регулирования их деятельности со стороны ЦБ РФ.

В настоящее время ситуация на российском банковском рынке такова, что основную доходность от размещения средств можно получить только при кредитовании. После кризиса 1998 г. банки были вынуждены уйти со спекулятивных финансовых рынков, особенно с рынка государственных ценных бумаг, который традиционно приносил банкам доход. Рынок межбанковских кредитов поддерживается теми банками, которые имеют друг с другом долговременные отношения и, как правило, являются банками-корреспондентами. Комиссионные, получаемые банками за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, никогда не являлось для банков существенной статьей доходов, так как они, конкурируя друг с другом за привлечение клиентов, многие услуги, связанные с обслуживанием счетов, предоставляют бесплатно.

Таким образом, кредитование именно реального сектора экономики, является сегодня для банков чуть ли не единственным (если не считать валютный рынок) направлением вложения средств и получения дохода.

Однако в кредитовании реального сектора банки сталкиваются с рядом серьезных проблем, которые не могут не отразиться на результатах их деятельности.

Во-первых, банки практически не предоставляют предприятиям кредиты на инвестиционные цели – новое строительство, расширение производства, замену оборудования. Это связано, в первую очередь, со ставкой процентов. Реальный сектор может платить по долгосрочным кредитам на инвестиционные цели порядка 10 – 15% годовых, поскольку средняя рентабельность промышленных предприятий составляет 13%. Банки же для поддержания нормальной доходности ориентируются на величину действующей ставки рефинансирования, которая является для них базовой ставкой (в настоящее время 25%), а также учитывают премию за риск. Степень риска увеличивается (особенно в условиях отечественного рынка, характеризующегося непрогнозируемыми колебаниями курса рубля и темпов инфляции) при предоставлении долгосрочных кредитов. Отсюда банки вправе рассчитывать на более высокую процентную ставку по долгосрочным кредитам, чем по краткосрочным, что не согласуется с возможностями реального сектора экономики [9, стр. 2].

Ряд видных российских экономистов, в частности С. Глазьев, предлагают установить ориентиры процентных ставок (и уровень ставки рефинансирования ЦБ) на уровне доходности (рентабельности) ведущих предприятий производственной сферы, обеспечивая тем самым возможность привлечения кредитов производственными предприятиями [7, стр. 50].

Известно, что за рубежом долгосрочные кредиты дороже краткосрочных, так как ''длинные'' деньги для кредитора несут больше риска, чем ''короткие''. Стимулирование же предприятий и экономики в целом предоставлением дешевых займов на инвестиционные цели – скорее забота государства, а не коммерческих банков, целью деятельности которых является получение прибыли.

    Во-вторых, в условиях усиливающейся конкуренции на кредитном рынке банки скорее принимают процентную ставку по кредитам, чем устанавливают ее. В результате процентная ставка коммерческих банков является достаточно низкой для того, чтобы заемщик мог вернуть кредит и не обратился к другому кредитору. В свою очередь, баки платят проценты по депозитам, часто довольно высокие в целях привлечения клиентов и ресурсов. В итоге процентная прибыль для банков является незначительной. Ставки на кредитном рынке, снижавшиеся весь 2000 год, в 2001 году относительно стабилизировались. Одной из главных причин падения ставок (до 18 – 20% годовых в рублях, что практически равно уровню инфляции) является демпинговая политика Сбербанка РФ, который обладает преимуществом на рынке привлечения средств населения, в том числе долгосрочных. Большинству банков такая ситуация невыгодна, но конкурировать со сбербанком РФ они не могут.

    В-третьих, действующей сейчас Инструкцией ЦБ РФ о порядке размещения кредитными организациями денежных средств и их возврата банкам запрещено предоставлять кредиты предприятиям на оплату товарно-материальных ценностей и оплату труда работников непосредственно со ссудного счета. Все кредиты должны предоставляться путем зачисления на расчетный счет предприятия.

    Известно, что многие российские предприятия являются недостаточно платежеспособными или вовсе неплатежеспособными, имеют картотеки платежных документов к счетам или предписания налоговых органов о приостановлении операций по счету, кроме платежей в бюджет. Понятно, что банковский кредит, зачисленный на расчетный счет такого предприятия, будет использован согласно очередности списания средств со счета на ранее поступивших к расчетному счету документов. Произойдет нецелевое использование кредита, что противоречит его сути.

    Отмена запрещения кредитовать предприятия, минуя их расчетные счета, помогла бы им рассчитываться с поставщиками для поддержания процесса производства и выплачивать заработную плату работникам. Возврат таких кредитов заранее просматривается банками через поручителей или через векселя третьих лиц, поэтому такие кредиты являются для банков не более рискованными, чем все другие.

    В-четвертых, предоставляя кредиты, банки обязаны создавать резервы на возможные потери по ссудам, что обусловлено кредитными рисками в банковской деятельности и помогает банкам избежать колебаний величины прибыли в связи со списанием потерь по ссудам.

    Нормативы резервирования зависят от степени риска выданных ссуд. Чем выше степень риска, тем больше величина создаваемого резерва. Степень риска кредита определяется набором критериев, которые устанавливаются ЦБ РФ, и нормативы резервирования по некоторым видам ссуд являются неоправданно высокими.

     Так, одним из основных критериев отнесения ссуду к той или иной группе риска справедливо является ее обеспеченность. Однако под обеспечением ЦБ РФ понимает только залог. Банковские гарантии и поручительства третьих лиц по кредитам обеспечением не являются, хотя во многих случаях именно эти виды обеспечения для банков более надежны и предпочтительны по сравнению с залогом и обладают большей ликвидностью. Получается парадокс: ссуду, обеспеченные гарантией банка или платежеспособным поручителем, требуют большего резервирования, чем те, что обеспечены менее ликвидным залогом.

На увеличение степени кредитного риска влияет количество продлений ссуды по истечении первоначального срока договора. Но продление кредита не обязательно является скрытой формой его невозврата, так как сам банк может выступить инициатором пролонгации кредита с целью дальнейшего размещения средств на выгодных для него и для клиента условиях.

В-пятых, многие российские предприятия, как крупные, так и малые, являются некредитоспособными как в плане финансового состояния (платежеспособности, прибыльности, ликвидности баланса, достаточности денежных потоков), так и в плане наличия обеспечения, отвечающего требованиям кредитора и нормативным документам Центрального банка РФ.

По названным выше причинам кредитование в коммерческих банках замыкается на кредитовании акционеров и постоянных клиентов этого банка, имеющего реально движущиеся денежные средства на расчетном и других счетах в данном банке, что служит подтверждением их кредитоспособности.   

Банковское кредитование вновь создаваемых предприятий, предприятий малого и среднего бизнеса, особенно с целью формирования их стартовых капиталов, практически сведено к нулю [9, стр. 3].

Все перечисленные выше проблемы сужают для банков тот реальный сектор экономики, который можно было бы кредитовать без повышения риска деятельности самих банков. Это ведет к снижению и даже потере доходности банков, так как, имея свободные денежные ресурсы, они не заинтересованы в предоставлении их реальному сектору, а он, в свою очередь, не дополучает необходимых ему для развития денежных средств. Так, на 1 января 2000 года удельный вес кредитов в общей сумме активов банков составил всего 34% [6]. В развитых странах кредиты в структуре банковских активов достигают 70% [11, стр. 25].

Наиболее важными факторами, препятствующими деятельности коммерческих банков, по-прежнему являются экономическая нестабильность в стране, несовершенство налогового законодательства и нормативно-правового регулирования банковской деятельности, а также высокая степень риска кредитования реального сектора экономики.

Интересно привести некоторые статистические данные и сопоставления, характеризующие укрупненные (совокупные) результаты в сфере деятельности коммерческих банков.

В развитых странах доля банковских кредитов составляют: на формирование оборотных средств предприятий – 60-100% к ВВП; на капитальные вложения – 4 - 7%. В России эти показатели до кризиса 1998 года составляли соответственно 10 и 1%, то есть разрыв в пропорциях кредитования почти на порядок [15, стр. 10]. В период с 1999 – 2001 годах этот разрыв несколько сократился (по данным агентства ''РБ-Консалтинг'', примерно наполовину) [20]. Это весьма положительная тенденция, она связана с некоторым оживлением российской экономики в целом (особенно реального сектора) и дает не плохие перспективы для развития банковского кредитования [9, стр. 4]. Однако в целом в сфере кредитования, картина пока не столь оптимистична. На начало 2000 года удельный вес кредитов в общей структуре суммарных банковских активов в среднем составлял 34% [6]. По прогнозам ''РБ-Консалтинг'' в 2001 – 2002 годах он не превысит 40 – 45% [20]. По-прежнему доля краткосрочных кредитов в кредитном портфеле банков преобладает.

Так, по данным В.В. Остапенко и В.В. Мешкова, более 60% от общего объема банковских кредитов, выданных предприятиям в 1999 – 2000 годах, составляли кредиты сроком до 3-х месяцев (то есть кредиты на пополнение оборотных средств) [15, стр. 11].         

Отраслевая структура кредитных портфелей банков также далека от реальных потребностей экономики: в среднем более двух третей совокупного объема кредитования используется в сфере обращения (торговля, услуги) и менее одной трети – в производственных секторах экономики [9, стр. 5].

 Проанализировав все вышесказанное, можно сделать следующие выводы:

Во-первых, нынешняя стратегия банков в области кредитования нуждается в существенной корректировке с целью большей направленности на потребности реального сектора экономики и, прежде всего на удовлетворение инвестиционных потребностей.

Во-вторых, стратегия банков в области кредитования должна быть направлена на анализ инновационных возможностей потенциальных заемщиков.

В-третьих, необходим систематический (в режиме мониторинга) анализ макроэкономической информации с целью улучшения отраслевой структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов в разных отраслях и секторах экономики.

 И, наконец, в-четвертых, целесообразно создание мощной региональной межбанковской инфраструктуры рейтингового контроля за качеством клиентов, создание атмосферы ''информационной прозрачности'', особенно в области деловой репутации потенциальных заемщиков (того, что на Западе входит в понятие ''goodwill)    [9, стр. 8].

Заключение.

Итак, по результатам исследования, можно сделать вывод, что:

Во-первых, банковская система РФ является двухуровневой: на первом уровне располагается Центральный Банк (Банк России), а на втором – широкая сеть коммерческих банков и кредитных учреждений.

Двухуровневая банковская система Российской Федерации имеет как несомненные достоинства, так и недостатки.

К достоинствам можно отнести то, что:

 ЦБР обладает реальными рычагами координации и регулирования деятельности банков и кредитных организаций;

 банковская система предполагает многообразие банковских учреждений, свободу в проведении кредитной и процентной политики;

банковская система базируется на простых отношениях – определении финансового состояния хозяйствующего субъекта, ликвидности его баланса, предоставления кредита при условии получения заемщиком средней нормы прибыли.

Недостатками являются:

затруднение контроля над денежной массой; ограничение свободы деятельности банков и кредитных учреждений;

ошибки в политике Банка России будут иметь огромную цену для банковской системы и экономики в целом.

Во-вторых, кредитная система Российской Федерации окончательно сформировалась и постепенно отходит от ав