 |
Страховая стоимость и страховая сумма при страховании имущества юридических лиц
|
|
|
|
«При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.
Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.»[3]
В правилах страхования имущества предприятий российские страховщики отождествляют действительную стоимость с бухгалтерской стоимостью.
Стоимость основных производственных фондов до истечения одного года эксплуатации определяется в размере первоначальной (балансовой) стоимости; более одного года эксплуатации – в размере остаточной стоимости с учетом физического износа. Если в состав имущества входят объекты, на которые не имеется остаточной балансовой стоимости (т. е. вся стоимость списана на амортизацию, а объекты продолжают функционировать), то их стоимость может быть определена по соглашению сторон как заявленная.
Страховая стоимость оборотных производственных фондов определяется по данным инвентаризаций.
«Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное.»[4]
|
|
|
Это определение, принципиально верное, не отражает количественной связи страховой суммы со страховой стоимостью. Дело в том, что у одного страхователя имеются деньги, чтобы платить страховые взносы с полной страховой стоимости объекта, а у другого есть деньги и желание платить износы только с 50% страховой стоимости объекта. То есть страховая сумма в правилах страхования имущества - понятие, показывающее также ту сумму денег, на которую страхователь фактически ~ застраховал свои основные фонды, или это та часть действительной, фактической стоимости осн. средств, которая записана страховщиком в договор страхования по желанию и платежеспособной возможности страхователя.
Страховая сумма согласно правилам (и Закону) может соответствовать полной действительной стоимости объекта или части ее, но она не может превышать страховую стоимость.
Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую сумму, то правила разрешают ему заключить дополнительный договор на срок, оставшийся до конца имеющегося договора.
Система страхового покрытия
Система страхового покрытия показывает соотношение между страховой суммой и фактическим убытком. Существуют три способа возмещения убытков:
1. По системе пропорционального обеспечения страховое возмещение равно той доле убытка, какую долю составит страховая сумма от действительной, фактической стоимости.
2. По системе первого риска все убытки, не превышающие страховую сумму, возмещаются; убытки сверх нее не возмещаются.
3. По системе предельного обеспечения возмещение убытка ограничивается записанной в договоре минимальной и максимальной величиной. Убытки менее минимума и выше максимума не возмещаются.
Договор страхования
Договор страхования – это соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при совершении страхового случая произвести страховую выплату страхователю, или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования; а страхователь обязан уплатить страховые взносы в установленные сроки.
|
|
|
«1. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.
2. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.
3. Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя (страхование "за счет кого следует").
При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При осуществлении страхователем или выгодоприобретателем прав по такому договору необходимо представление этого полиса страховщику.»[5]
«1. Заключение договора страхования в пользу выгодоприобретателя, в том числе и тогда, когда им является застрахованное лицо, не освобождает страхователя от выполнения обязанностей по этому договору, если только договором не предусмотрено иное либо обязанности страхователя выполнены лицом, в пользу которого заключен договор.
2. Страховщик вправе требовать от выгодоприобретателя, в том числе и тогда, когда выгодоприобретателем является застрахованное лицо, выполнения обязанностей по договору страхования, включая обязанности, лежащие на страхователе, но не выполненные им, при предъявлении выгодоприобретателем требования о выплате страхового возмещения по договору имущественного страхования либо страховой суммы по договору личного страхования. Риск последствий невыполнения или несвоевременного выполнения обязанностей, которые должны были быть выполнены ранее, несет выгодоприобретатель.»[6]
«1. При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:
1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
|
|
|
2) о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);
3) о размере страховой суммы;
4) о сроке действия договора.»[7]
Главные из процедур, связанные с договором страхования:
оформления заявления на страхование;
заключение договора страхования;
согласование обязанностей и прав сторон сделки;
выплата страхового возмещения;
прекращение договора страхования;
определение особых условий страхования.
Рассмотрим каждую из них поподробнее:
Заявление на страхование.
Договор добровольного страхования основных фондов может быть заключен только на основании заявления страхователя, которое подается в письменной форме. К заявлению может прилагаться опись основных фондов предприятия, которая становиться неотъемлемой частью договора.
Страхователь обязан предоставить для будущего договора страхования следующие данные:
Страховая стоимость основных фондов,
Их страховая сумма,
Размер страховых взносов.
Страховое освобождение страховщика от возмещения убытков (записанное в правилах). Оно устанавливается по соглашению сторон в % от страх. суммы или в твердой денежной сумме.
Согласно правил устанавливается период от подачи заявления до подписания сторонами договора страхования.
Страхователю дается срок принять окончательное решение о вступлении или не вступлении с данным страховщиком в договорные отношения, а страховщик имеет право проверять наличие, состояние и стоимость основных фондов, указанных в заявлении. В это же время страховщик проверяет правильность других сведений, сообщенных страхователем.
Если по имуществу, предложенному к страхованию, ранее заключены договоры страхования, или страхователь намерен заключить их с другими страховщиками, то он обязан поставить в известность об этом страховщика при подаче ему заявления. Если страхователь заключил договоры имущественного страхования с несколькими страховщиками на совокупную сумму, превышающую страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплатит страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.
|
|
|
Заключение договора страхования. Если страхователь и страховщик в установленный правилами срок после подачи заявления не изменили решения о вступлении в сделку, то наступают процедуры, связанные с заключением договора страхования.
Страховщик заполняет договор страхования, содержание которого соответствует требованиям ГК РФ главы 48, статья 929: «1. По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
2. По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930);
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932);
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья 933).»
В договоре обычно указывается способ исчисления размера страхового взноса. Основанием для этого служат
– действующие тарифные ставки,
– заявленная и записанная в договор страховая сумма, – срок страхования согласно договора.
Если договор заключен на 1 год, то величина страхового взноса
определяется но соглашению сторон.
Если договор страхования заключается на несколько месяцев, то величина страхового взноса исчисляется но формуле:
|
|
|
|
где – СВ – страховой взнос, взимаемый за n месяцев;
– Гсв – размер годового страхового взноса, в рублях;
– n – срок действия договора страхования, в месяцах.
Кроме этого в договоре имущественного страхования имеются разделы:
– права и обязанности сторон; – срок действия договора;
– юридический и фактический адреса сторон.
Перед подписанием договора страхования страховщик обязан ознакомить страхователя с правилами страхования и с заполненным договором страхования.
Страхователь или страховщик при этом могут внести в договор по обоюдному согласию необходимые им уточнения. Если это не вызвало возражений, то стороны подписывают договор страхования и наступает очередная процедура, связанная с оплатой договора.
Права и обязанности сторон.
В обязанности страховщика входит:
· ознакомление страхователя с правилами страхования;
· выдача страхователю полиса в сроки, указанные в договоре страхования;
· перезаключение по заявлению страхователя договора страхования в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших возможность наступления страхового случая и размер ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения действительной стоимости имущества;
· при совершении страхового случая выплата страхового возмещения в указанный в договоре срок со дня составления страхового акта и получения всех необходимых документов от компетентных органов;
· неразглашение сведений о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.
В обязанности страхователя входят:
· предоставление заявления в установленной форме;
· уплата страховых взносов, согласно договора;
· своевременное извещение страховщика о наступлении страхового случая и принятие мер к сохранению уцелевших основных фондов до прибытия страховщика;
· немедленное извещение страховщика о всех существенных изменениях в риске, касающихся основных производственных фондов.
Права страховщика:
· проверка наличия и состояния застрахованных основных фондов, а также правильности сообщаемых сведений о наличии, состоянии и страховой стоимости этого имущества;
· отказ о выплате страхового возмещения в случаях, предусмотренных договором страхования (совершение умышленной порчи основных фондов, несвоевременное извещение о наступлении страхового случая, при получении страхователем ущерба от лица, виновного в порче основных средств и т.д.)
Права страхователя:
· он может потребовать возврата страховых взносов за вычетом выкупной суммы в случае расторжения им договора;
· он может потребовать выдачи страхового полиса установленной формы в срок, установленный договором;
· он может потребовать заключения дополнительного соглашения в случае изменения страховой стоимости основных фондов.
Исчисление величины страхового возмещения. Основанием для исчисления величины страхового возмещения для страховщика являются следующие данные:
· представленные в заявлении страхователем,
· установленные и зафиксированные страховщиком в страховом акте данные о размере ущерба, нанесенного застрахованному имуществу страховым случаем.
Ущерб – это стоимость утраченного или обесцененной части поврежденного имущества, определенная на основе страховой стоимости.
Общий размер ущерба по основным производственным фондам определяется по формуле: У = Д – И + С – О,
Где:
У – общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении основных производственных фондов,
Д – действительная стоимость основных производственных фондов по страховой оценке,
И – сумма физического износа основных производственных фондов,
С – расходы по спасению фондов и приведению их в порядок (разборка, сортировка, сушка, укладка и т.п.),
О – стоимость остатков основных производственных фондов, пригодных для дальнейшего использования или реализации.
Страховое возмещение определяется на основе ущерба и системы страхового обеспечения и является частью или полной суммой ущерба, причитающейся к выплате страхователю в соответствии с условиями страхования.
При пропорциональной системе страховое обеспечение соответствует лишь той части ущерба, фактически причиненным основным средствам, за которые страхователь заплатил взносы.
Выплата страхового возмещения производится в срок, указанный в договоре страхования. Если по фактам, связанным со страховым случаем, возбуждено уголовное дело или начат судебный процесс, то выплата страхового возмещения может быть отложена до окончания процесса. Решение об отказе в выплате страхового возмещения принимается страховщиком и сообщается страхователю в письменной форме с обоснованием причины. К страховщику, выплатившему страховое возмещение в связи со страховым случаем, переходит право требования, которое страхователь или иное лицо, получившее страховое возмещение, имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Страховщик в праве снизить размер причитающегося страхового возмещения до 50%, если страхователь для его увеличения преднамеренно включит в перечень утраченных основных фондов, предметы, которые фактически не утрачены.
Начало и окончание договора страхования определяется с точностью до минуты, т.к. это связанно с огромными суммами денег.
Прекращение договора страхования может быть связано либо по истечении срока, указанного в договоре, либо при выполнении страховщиком обязательств перед страхователем в полном объеме при наступлении страхового случая до окончания договора страхования, либо при чрезвычайном расторжении отношений страхования.
Недействительность договора страхования признается после принятия судебного решения об этом.
Заключение
Страхование, как система защиты имущественных интересов организаций является необходимым элементов социально – экономической системы общества. Для современной России ускоренное развитие страхования, как механизма защиты имущественных интересов лиц становится особо значимым. Так, в результате широкомасштабно приватизации значительная часть основных фондов перешла в собственность негосударственных структур. Это настоятельно требует создания системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, которые могут негативно повлиять на формирующиеся производственные связи, породить сбои в отраслях экономики.
Список литературы и источников
1. Гражданский кодекс РФ, часть1,2,3(по сост. На 15 февр.2004г.). – М.: Юрайт-Издат, 2004. -478с.
2. Закон РФ от 27 ноября 1992г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями от 31 декабря 1997г., 20 ноября 1999г., 21 марта, 25 апреля 2002г., 8, 10 декабря 2003г., 21 июня, 20 июля 2004г., 7 марта, 18, 21 июля 2005г.) //Система Гарант
3. Федеральный закон от 10 декабря 2003г. N 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" (с изменениями от 7 марта 2005г.)//Система гарант
4. Е.В. Коломина, В.В. Шахова «Словарь страховых терминов» Москва изд. «Финансы и статистика» 1992
5. Страховое право: Учебник для вузов /Под ред.проф.В.В.Шахова, проф.В.Н.Григорьева, С.Л.Ефимова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2004. – 384 с.
[1] Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" (с изменениями от 7 марта 2005 г.)//Система гарант
[2] Ст.937 ГК РФ
[3]Закон РФ от 27 ноября 1992г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта, 18, 21 июля 2005г.) //Система Гарант
[4] Закон РФ от 27 ноября 1992г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта, 18, 21 июля 2005г.) //Система Гарант
[5] Ст.930 ГК РФ
[6] Ст.939 ГК РФ
[7] Ст.942 ГК РФ
|
|
|
