 |
Положения и инструкции ЦБ РФ
|
|
|
|
31. Положение ЦБ РФ № 54-П, № 31, август, 1998 г. “О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств и их возвратности”, в ред. 2002 г.
32. Положение ЦБ РФ № 14-П от 05.01.98. “О правилах организации наличного денежного обращения в РФ” в ред. 2006г.
33. Положение ЦБ РФ № 120-П от 23.03.01 “О безналичных расчетах в РФ”, в редакции 2006г.
34. Положение ЦБ РФ № 254-П «О формировании резерва по ссудной и приравненной к ней задолженности», август 2004 г.
35. Положение ЦБ РФ от 01.06.98 № 31-П “О методике расчета собственных средств (капитала) кредитной организации”.
36. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-Н «Об обязательных нормативах банков».
37. Стратегия развития банковского сектора до 2008 г., принят 01.07.2004 г.
38. Положение ЦБ РФ № 254-П «О формировании резерва по ссудной и приравненной к ней задолженности», август 2004 г.
УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ДИСЦИПЛИНЫ
Очная форма обучения
| Наименование разделов, тем | В С Е Г О | в том числе | |||
| аудиторных | из них | Самостоятельная работа | |||
| лекции | семинары | ||||
| РАЗДЕЛ 1. Деньги 1. Необходимость и сущность денег | |||||
| 2. Функции денег и их противоречия | |||||
| 3. Теория денег | |||||
| 4. Денежный оборот, его содержание и структура | |||||
| 5. Налично-денежный оборот, его организация и управление. Денежные системы РФ и зарубежных государств | |||||
| 6. Безналичный денежный оборот и принципы его организации | |||||
| 7. Инфляция, причины, формы проявления. Антиинфляционная политика | 1-й рейтинг-4 | ||||
| РАЗДЕЛ 2. Кредит 8. Необходимость и сущность кредита | |||||
| 9. Формы и виды кредита | |||||
| 10. Ссудный процент и его экономическая природа | 2-й рейтинг-4 | ||||
| РАЗДЕЛ 3. Банки 11. Банковская система и ее элементы | |||||
| 12. Центральный банк РФ, его задачи, функции и операции | |||||
| 13. Коммерческие банки, их задачи, функции и операции | 3-й рейтинг-4 | ||||
| 14. Основы международных валютных отношений | |||||
| Итого: |
|
|
|
Заочная форма обучения
| Наименование тем | В | в том числе | |||
| С Е Г О | аудиторных | из них | Самостоятельная работа | ||
| лекции | семинары | ||||
| 1. Необходимость, сущность и функции денег в рыночной экономике | - | ||||
| 2. Денежный оборот и его две формы | |||||
| 3. Денежные системы. Инфляция | |||||
| 4. Необходимость, сущность и функции кредита | - | ||||
| 5. Формы и виды кредита | |||||
| 6. Банковский процент | - | - | - | ||
| 7. Понятие и элементы банковской системы | - | ||||
| 8. Центральный банк РФ. Задачи, функции и операции | |||||
| 9. Коммерческие банки, функции и бюджеты | |||||
| 10. Основы международных валютных отношений | - | - | - | ||
| Выполнение контрольной работы | |||||
| Всего: |
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ.
ПЛАНЫ СЕМИНАРОВ И ПРАКТИЧЕСКИХ СИТУАЦИЙ
«Деньги, кредит, банки» – основная теоретическая дисциплина по специальности «Финансы и кредит». Задачи и цели дисциплины связаны с глубоким усвоением теории и законов функционирования стоимостных категорий рыночной экономики: денег, кредита, процента, денежного оборота, системы безналичных расчетов, а также инструментов и методов управления денежно-кредитной системой и банковской системой России.
Поэтому основной формой проведения и закрепления лекционного материала по дисциплине являются семинарские занятия с использованием практических и деловых ситуационных задач по отдельным темам и разделам. В качестве самостоятельной и индивидуальной работы студентам предлагаются темы рефератов, система домашних (контрольных) заданий.
|
|
|
В предлагаемой тематике семинаров по дисциплине «Деньги, кредит, банки» выделены основные вопросы тем, основная и дополнительная литература по каждой теме, а также практические ситуации и задачи по темам, имеющим практическое значение. Решенные практические и деловые ситуации должны быть представлены всеми студентами к промежуточным рейтингам и обязательны для допуска к сдаче экзамена по данному курсу.
Тема 1. Происхождение, необходимость и сущность денег
В рыночной экономике
1. Происхождение денег.
2. Необходимость денег в рыночной экономике. Расширение денежных отношений в условиях перехода России к рынку.
3. Сущность денег в рыночной экономике.
4. Формы и виды денег в рыночной экономике.
5. Роль денег в процессах формирования, распределения и перераспределения национального дохода.
Литература
Смотри источники в списке литературы под № 1, 8, 11, 12, 16, 18, 20, 27–29.
ТЕМА 2. Функции денег и их роль в рыночной экономике
1. Понятие функции денег, связь с содержанием.
2. Функция меры стоимости; масштаб цен. Политика ценообразования в условиях рынка.
3. Функция средства обращения и средства платежа.
4. Деньги в функции средства накопления и сбережения.
5. Мировые деньги; троякое назначение мировых денег. Мировые платежные средства.
6. Закон денежного обращения и факторы, определяющие количество денег, необходимое для товарного обращения.
Основная литература
Та же, что и к теме 1.
Дополнительная литература
1.Методы измерения ценности денег//Финансы и кредит-2006г. №14
Практические ситуации
Определите функции денег при следующих хозяйственно-финансовых операциях фирмы:
| Операции | Функции денег |
| Составление бизнес-плана на предстоящий год. Покупка сырья и основных материалов для основного производства. Реализация оптовой продукции своим покупателям. Начисление заработной платы рабочим и служащим. Перечисление заработной платы на счета в Сбербанк. Перечисление налоговых платежей из заработной платы в бюджет. Выплата заработной платы наличными из кассы предприятия. Получение кредита в коммерческом банке на текущие затраты производства. Перечисление части прибыли на счет финансирования капиталовложений. Перечисление страховых платежей в Пенсионный фонд. Погашение банковского кредита. Перечисления в валюте за приобретаемое импортное оборудование. Покупка акций Газпром, Связьинвест, Росэнерго. Выплата дивидендов своим акционерам. Уплата налога на прибыль в бюджет. |
|
|
|
Выделить из перечисленных денежных операций: финансовые, кредитные, товарно-денежные операции.
Задание
Определить потребность в деньгах для обслуживания товарного рынка в текущем и базисном годах.
Объем ВВП в базисном году составлял 13500 млрд. руб. Доля расчетов в бeзнaличном порядке по обслуживанию ВВП (создание, распределение, перераспределение ВВП) составила 65 %. Скорость оборота денег составляла 10 оборотов в год.
В отчетном году стоимость ВВП в базисных ценах составила 12100 млрд. руб. Темпы инфляции – 9 % в год. Доля платежей в безналичном порядке снизилась до 60 %. Скорость оборота денег замедлилась до 8 оборотов в год.
Сколько понадобилось денег для обслуживания товарного обращения в базисном и текущем годах? Какие факторы повлияли на потребность денег в обращении?
ТЕМА 3. Теории денег
1. Металлистическая теория денег: прогрессивность и недостатки.
2. Номиналистическая теория денег: прогрессивность и недостатки.
3. Количественная теория денег.
4. Современный монетаризм: его основные положения, достоинства и недостатки.
Основная литература
1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2006. – Гл. 3. – § 2.
2. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2005.
3. Общая теория денег: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2005. – Гл. 6.
Дополнительная литература
1. Харрис Л. Денежная теория / Перевод с англ. / Под ред. В.М. Усоскина. – М.: Прогресс, 1990 – 1994.
|
|
|
2. Самуэльсон П. Экономика. – М.: Прогресс, 1964.
3. Доклады по каждой теории.
4. Денежно-кредитная политика Банка России в 2007 – 2008 гг. Журнал «Деньги и кредит». – 2007,2008гг. – № 12.
ТЕМА 4. Денежные системы, типы денежных систем.
Особенности денежной системы рф. Инфляция
1. Понятие денежной системы и ее элементы.
2. Система биметаллизма, ее характерные особенности и временные границы.
3. Система монометаллизма; ее виды.
4. Основные принципы функционирования современных бумажно-денежных систем.
5. Денежная система России и принципы ее управления.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 1, 11, 12, 16, 27, 29.
Дополнительная литература
1. Проблемы и модель денежного обращения // Финансы и кредит. – 2003. – № 9.
2. Стабилизационный фонд и инфляция//Банковское дело-2006г.№5
ТЕМА 5. Денежный оборот, его содержание и структура.
Принципы управления денежным оборотом страны
1. Понятие денежного и платежного оборота страны, его структура.
2. Методы управления денежным оборотом страны. Роль ЦБР в управлении и регулировании денежного оборота.
3. Баланс денежных доходов и расходов населения и его роль в управлении денежным оборотом.
4. Кассовый план (прогноз кассовых оборотов) и его место в управлении налично-денежным оборотом.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 1, 2, 11, 12, 13, 16, 25, 26, 29, 31, 32.
ТЕМА 6. Налично-денежный оборот и принципы его управления
1. Понятие налично-денежного оборота и сфера его применения.
2. Положение о "Порядке ведения кассовых операций предприятиями, учреждениями, организациями" и его место в управлении налично-денежным оборотом страны.
3. Механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении.
4. Денежная система и ее элементы.
5. Особенности денежной системы РФ.
6. Особенности денежных систем финансовых государств.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 1, 8, 11, 12, 13, 16, 29, 31.
ТЕМА 7. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов
1. Понятие безналичных расчетов и их связь с налично-денежными расчетами.
2. Принципы организации безналичных расчетов в рыночной экономике.
3. Структура безналичного платежного оборота по формам безналичных расчетов.
4. Расчеты платежными требованиями-поручениями: их характеристика, документооборот.
5. Расчеты чеками, платежными поручениями.
6. Аккредитивная форма расчетов.
7. Взаимные расчеты: их эффективность и виды.
8. Очередность платежей с расчетных и текущих счетов в банке.
Основная литература
1. Положения ЦБ РФ «О безналичных счетах в РФ» от 23.03.2001. – № 2-П.
|
|
|
2. Аккредитивы как инструменты платежа // Финансы и кредит. – 2003. – № 2, 3.
3. Новые явления в организации и технологии безналичных расчетов // Финансы и кредит. – 2003. – № 6.
4. Система валовых расчетов в режиме реального времени «Деньги и кредит»-2005г. №11
Задачи и практические ситуации
Задание 1
Торговая фирма "Силуэт" реализует промышленные товары населению и форменное обмундирование предприятиям. Объем торговой выручки на IV квартал текущего года прогнозируется в сумме 800 тыс. руб., продажа по безналичному расчету составит 150 тыс. руб. Фонд оплаты труда определен в сумме 240 тыс. руб., выплата премии – в сумме 50 тыс. руб., стипендий – 15 тыс. руб. Удержания из фонда оплаты труда составят: подоходный налог – 28 тыс. руб., страховые платежи в пенсионный фонд – 1,5 тыс. руб., удержание алиментов – 2,4 тыс. руб., прочие удержания – 2 тыс. руб. Перевод зарплаты на счет в Сбербанк составит 20 тыс. руб.
На командировочные и хозяйственно-операционные расходы планируется истратить в IV квартале 1,5 тыс. руб. Фирме разрешено расходовать выручку на месте для выплаты зарплаты и других расходов наличными деньгами.
Составить кассовую заявку фирмы на IV квартал текущего года по прилагаемой форме; определить сумму сдачи выручки в банк на расчетный счет.
Задание 2
На расчетном счете фирмы "Авангард" по состоянию на 25 ноября имеются средства в сумме 620 тыс. руб.
К расчетному счету имеются следующие претензии:
1) наступил срок погашения ссуды банку в сумме 250 тыс. руб.;
2) наступил срок уплаты налоговых платежей в бюджет из прибыли в сумме 90 тыс. руб.;
3) платежное требование с просроченными сроками платежа на сумму 300 тыс. руб. за товары и услуги.
Определить очередность списания этих требований с расчетного счета фирмы.
Задание 3
У фирмы "Авангард" имеется 5 покупателей, с которыми заключены контракты на поставку продукции. Определить оптимальные формы безналичных расчетов, которые можно применить к этим покупателям, с учетом их удаленности, платежеспособности и характера связей с ними.
| Покупатели | Место нахождения | Платежеспособность | Характер связей |
| Трикотажная фабрика | Пятигорск | удовлетворительная | постоянный |
| Мебельный комбинат | Ростов-на-Дону | платежеспособный | раз в месяц |
| Воронежский авиационный завод | Воронеж | платежеспособный | встречные поставки |
| Фабрика беловых товаров | Екатеринбург | удовлетворительная | ежемесячно по 300 тыс. руб. |
| Налоговая инспекция | Ростов-на-Дону | удовлетворительная | налоговые платежи |
ТЕМА 8. Инфляция, формы ее проявления, причины и
последствия
1. Сущность инфляции.
2. Теории инфляции.
3. Формы проявления инфляции.
4. Последствия и методы проведения антиинфляционной политики.
Темы рефератов и докладов
1. Особенности инфляции в России; ее причины и формы проявления.
2. Эффективность антиинфляционной политики Российского Правительства.
3. Девальвация рубля и инфляция.
Основная литература
1. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2006. – Гл. 8.
2. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2005
3. Общая теория денег: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2005. – Гл. 5, 6.
4. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 г. // Деньги и кредит. – 2006. – № 12.
5. Денежная реформа 1992 – 1993 годов и проблемы регулирования инфляции в России // Деньги и кредит. – 2003. – № 8.
ТЕМА 9. Необходимость и сущность кредита
В рыночной экономике
1. Необходимость кредита.
2. Сущность кредита в рыночной экономике.
3. Концепции (теории) сущности кредита.
4. Роль кредита в рыночной экономике.
Темы докладов и рефератов
Кредит как экономическая категория. Теории кредита в западной экономической науке. Теории (концепции) кредита в отечественной экономической науке.
Проблемы развития кредита в России в переходный период к рынку.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 11, 12, 13, 16, 18, 27, 30.
Дополнительная литература
1. Заем, кредит, ссуда – категориальный анализ // Деньги и кредит. – 2003. – № 14.
2. О кредите, кредитно-денежной политике и роли Банка России // Деньги кредит. – 2003. – № 7.
3. Краткосрочный кредит как способ перераспределения совокупного оборотного капитала в экономике // Финансы и кредит. – 2003. – № 10.
ТЕМА 10. Функции и законы кредита
1. Понятие функций кредита и их связь с сущностью.
2. Закон возвратности ссуженной стоимости и механизм его реализации в рыночной экономике.
3. Закон сохранности ссуженной стоимости и механизм его реализации.
4. Закон соответствия мобилизуемых денежных средств с их размещением по объему и срокам.
5. Границы кредита на макро- и микроуровне. Показатели оптимальности границ кредита и методы их регулирования.
Темы докладов и рефератов могут соответствовать формулировке вопросов в плане.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 3, 8, 10, 11, 30, 24.
Дополнительная литература
1. Организация кредитования // Финансы и кредит. – 2003. – № 21.
ТЕМА 11. Формы и виды кредита
1. Понятие формы кредита и принципы классификации форм кредита.
2. Банковский кредит: его содержание, виды и роль в рыночной экономике.
3. Коммерческий кредит: его содержание, виды и роль в рыночной экономике.
4. Государственный кредит: содержание, виды и роль в финансировании государственных расходов и социальных программ.
5. Потребительский кредит: его виды и роль в реализации социальных программ. Проблемы использования потребительского кредита в современной России.
6. Прочие формы и виды кредита (межбанковский, международный).
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 1, 2, 8, 9, 11, 16, 19, 21-24, 30.
Дополнительная литература
1. Государственный кредит – самостоятельная экономическая категория // Финансы и кредит. – 2004. – № 9.
2. Обслуживание государственного долга России // Финансы и кредит. – 2003. – № 21.
ТЕМА 12. Ссудный процент и его экономическая природа
1. Сущность банковского процента и его виды.
2. Ссудный процент, факторы его определяющие. Функции ссудного процента.
3. Границы ссудного процента и источники его уплаты.
4. Учетная ставка, депозитный процент, ссудный процент, межбанковский процент, их место в кредитных отношениях и в кредитном регулировании.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 1, 2, 8, 11, 12, 13, 15, 16.
ТЕМА 13. Понятие и элементы банковской системы
1. Понятие банковской системы и характеристика ее элементов.
2. Определение банка как элемента банковской системы.
3. Структура банка; функции и роль банка в экономике.
4. Банковская инфраструктура.
ТЕМА 14. Современные банковские системы. Создание
двухуровневой банковской системы России
1. Современные банковские системы и их типы.
2. Банковская система России: этапы ее развития.
3. Количественная и качественная характеристика банковской системы России.
4. Структура и принципы управления двухуровневой банковской системой России.
5. Особенности банковских систем США, Великобритании, Германии, Японии.
Основная литература (к темам 13, 14)
Смотри в списке литературы под № 1, 2, 8-12, 15-18, 26, 27.
Дополнительная литература
1. Реформе кредитно-денежной системы – 15 лет // Деньги и кредит. – 2003. – № 8.
2. К вопросу о банковской системе России // Деньги и кредит. – 2003. – № 10.
3. Роль банковского сектора в обеспечении устойчивости экономики // Деньги и кредит. – 2003. – № 8.
4. Капитализация банковского сектора и эффективность деятельности кредитных организаций//Деньги и кредит-2006г. №7
5. Развитие банковской системы России и инвестиции//Деньги икредит-2006г. №1
ТЕМА 15. Центральный банк России, его задачи,
Функции и операции
1. Центральный банк России и его организационная структура.
2. Задачи ЦБР и его функции.
3. Операции ЦБР.
4. Роль ЦБР в управлении денежно-кредитной системой России. Направления денежно-кредитной политики.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 1, 8, 11, 12, 16, 26, 33, 35, 36.
Дополнительная литература
1. Основные направления государственной денежно-кредитной политики на 2007 – 2008 гг. // Деньги и кредит. – 2006, 2007. – № 12.
2. Актуальные проблемы деятельности территориальных учреждений Банка России//Деньги и кредит- 2006г.-№3
3. Банк России: цели, задачи, проблемы//Деньги и кредит –2005г.-№2
ТЕМА 16. Коммерческие банки, их задачи, функции
и операции
1. Закон о банках и банковской деятельности, о сущности коммерческого банка и его функциях.
2. Принципы функционирования и организационная структура коммерческого банка.
3. Характеристика пассивных операций коммерческого банка.
4. Характеристика активных операций банка.
5. Комиссионно-доверительные операции банков.
6. Понятие банковской ликвидности и порядок регулирования деятельности коммерческих банков.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 2, 3, 8-11, 14, 16-19, 22-24, 30-32, 35, 36.
1.Проблема достаточности капитала //Банковское дело-2006г.
Дополнительная литература
1. О путях укрепления ресурсной базы коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2003. – № 11.
2. Трастовые операции комбанков России // Финансы и кредит. – 2003. – № 4.
3. Структура банка и организация управления филиальной сетью // Финансы и кредит. – 2003. – № 8.
4. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2003. – № 22.
5. Банки и реальный сектор на современном этапе//Банковское дело-2005-2006гг.№11
ТЕМА 17. Основы международных валютно-расчетных
Отношений
1. Валютный рынок.
2. Валютные отношения и валютная система.
3. Валютный курс: его виды, факторы, определяющие валютный курс.
4. Основы организации международных кредитно-расчетных отношений.
5. Международные финансовые институты, их место и роль в регулировании мировых рынков и финансовых потоков.
Основная литература
Смотри в списке литературы под № 1, 2, 7, 9, 10, 11, 16.
Дополнительная литература
1. Роль залога и других драгметаллов в составе золотовалютных резервов // Финансы и кредит. – 2003. – № 3.
2. Перспективы ЕВРО как резервной валюты // Деньги кредит. – 2003. – № 10.
3. Новый подход банка к курсообразованию // Банковское дело. – 2004. – № 7.
4. Гладков И.С. «Мировая экономика» и международные отношения. Учебное пособие. – М., 2003.
4. РЕЙТИНГОВАЯ СИСТЕМА ОЦЕНКИ И КОНТРОЛЯ
ЗНАНИЙ СТУДЕНТОВ
Очная форма обучения
| Содержание | Максимальный балл |
| I. Стартовый контроль – собеседование по лекции | |
| II. Первый рубежный контроль | |
| · ответы на теоретические вопросы на семинаре | |
| · ответы на вопросы рейтингового задания | |
| · своевременное решение практических и деловых ситуационных заданий | |
| Итого: | |
| III. Второй рубежный контроль | |
| · ответы на теоретические вопросы на семинаре | |
| · решение практических и деловых ситуаций и задач | |
| · ответы на вопросы рейтинга | |
| Итого: | |
| IV. Третий рубежный контроль | |
| · отсутствие задолженности и пропусков занятий | |
| · активность на учебных занятиях, при решении задач и деловых ситуаций | |
| · ответы на вопросы рейтингового задания | |
| Итого: | |
| ВСЕГО: | |
| Творческое задание | |
| · подготовка научной студенческой работы | |
| · подготовка тезисов или научной статьи совместно с руководителем | |
| Итого: | |
| ВСЕГО: |
5. Содержание рейтингов ДЛЯ ОЦЕНКИ
ЗНАНИЙ СТУДЕНТОВ
Очная форма обучения
I. Вопросы для проведения стартового рейтинга
1. Происхождение денег и их сущность.
2. Функции денег.
3. Инфляция, теории инфляции.
4. Виды кредитных отношений.
5. Ссудный капитал.
6. Рынок ссудных капиталов.
II. Вопросы для проведения первого рубежного рейтинга
Вариант 1
1. Сущность денег в рыночной экономике.
2. В чем отличие кредитных денег от бумажных?
3. Назовите функции денег при следующих операциях:
ú покупка фирмой канцелярских товаров на 8,0 тыс. руб.;
ú перечисление заработной платы на счет в банке.
Вариант 2
1. Функции денег.
2. Структура совокупного денежного оборота.
3. Объем валового внутреннего продукта (ВВП) в текущих ценах – 1320 млрд. руб. Доля расчетов в безналичном порядке составила 60 % (по обслуживанию ВВП). Скорость обращения рубля – 8 оборотов за год. Определите количество денег, необходимых для обращения?
Вариант 3
1. Сущность денежной системы и ее элементы.
2. Перечислите формы безналичных расчетов, гарантирующие платежи.
3. Ваш постоянный покупатель неплатежеспособен, находится в другой области. Какую форму безналичных расчетов или способа платежа Вы изберете?
Вариант 4
1. Сущность и сфера применения налично-денежного оборота.
2. К какому типу денежных систем относится денежная система РФ? Ее характерные особенности.
3. Выберите эффективную форму сбережения. У Вас есть 10 тыс. руб. Депозитный процент банка – 14 % годовых.
Вложение в облигацию Сбербанка дает 16 % дохода в год.
Темп инфляции – 12 % за год.
Оцените реальную доходность Ваших вложений.
Вариант 5
1. Эмиссия денег и эмиссионно-кассовое регулирование.
2. Характеристика расчетов платежными поручениями.
3. На расчетном счете Вашего предприятия – 100 тыс. руб.
К счету предъявлены требования об уплате налога на прибыль в бюджет 30 тыс. руб., погашение ссуды банку – 15 тыс. руб., платежное требование с просроченными сроками оплаты на сумму 60 тыс. руб.
В каком порядке будут оплачиваться эти требования?
Вариант 6
1. Принципы организации безналичных расчетов.
2. Денежная масса и денежные агрегаты.
3. Ваша торговая выручка в I квартале составит 300 тыс. руб. Лимит остатка кассы установлен банком в размере 10 тыс. руб. Расход выручки на месте (зарплата, командировочные расходы) разрешен в сумме 60 тыс. руб. Перечисления налогов и удержания из зар./пл. составляет 15 тыс. руб.
Определить сумму выручки, подлежащей сдаче в банк на свой расчетный счет.
Рассчитайте процент инкассации торговой выручки.
III. Вопросы для проведения второго рубежного рейтинга
Вариант 1
1. Сущность кредита в рыночной экономике.
2. Отличие «кредита» от «финансов» и «денег».
3. Предприятие продает готовую продукцию под вексель. Какая это форма кредита? Объясните эту операцию?
Вариант 2
1. Источники ссудных капиталов в рыночной экономике.
2. Банковский процент и его виды.
3. Фирма купила на фондовом рынке государственные ценные бумаги. Какие это отношения – кредитные, финансовые, товарно-денежные?
Вариант 3
1. Банковский кредит и принципы банковского кредитования.
2. Источники уплаты ссудного процента.
3. Фирма взяла ссуду в банке в сумме 60 тыс. руб. на оплату товаров на 6 месяцев по 18 % годовых. Какую сумму процентов и общий погасительный платеж должна фирма вернуть в банк? Что является источником уплаты ссудного процента?
Вариант 4
1. Потребительский кредит, его виды.
2. Границы кредита на макроуровне и микроуровне.
3. Клиент представил в банк технико-экономическое обоснование источника погашения кредита в сумме 300 тыс. руб. на срок 3 месяца под 24 % годовых.
Выручка от реализации продукции (за квартал) – 1200 тыс. руб.
Текущие расходы:
ú материальные затраты на производство – 600 тыс. руб.;
ú трудовые затраты и отчисления во внебюджетные фонды – 150 тыс. руб.;
ú прочие расходы – 200 тыс. руб.;
ú налоги – 100 тыс. руб.
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия?
Требуется:
а) определить чистую прибыль;
б) сумму погасительного платежа по ссуде;
в) возможность ее погашения за 3 месяца.
Вариант 5
1. Функции ссудного процента и факторы, его определяющие в рыночной экономике.
2. Международный кредит, его сущность, виды и роль.
3. Ставка рефинансирования (учетная ставка ЦБ РФ) снизилась с 18% до 11,5 %. Как это повлияет на динамику ссудного и депозитного процента? Какие изменения могут произойти в экономике?
IV. Вопросы для проведения третьего рубежного рейтинга
Вариант 1
1. Сущность банковской системы и характеристика ее элементов.
2. Классификация операций коммерческих банков.
3. Негосударственное предприятие АО «Выбор» обратилось в банк за ссудой на расширение производства металлопроката в сумме 800 млн. руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка по кредиту – 24 % годовых. Проценты уплачиваются ежемесячно. Погашение кредита будет производиться ежемесячно равными долями. Требуется: составить график погашения кредита, если он будет выдан 15 января, и определить сумму процентов за каждый месяц.
Вариант 2
1. Центральный банк России, его задачи и функции.
2. Пассивные операции коммерческих банков.
3. Коммерческий банк выпустил банковские векселя на сумму 500 млн. руб. сроком обращения на 6 месяцев. Объясните цель такой операции. Какой капитал – собственный или заемный формируется за счет выпуска векселей? Векселя передаются с дисконтом 18 % годовых. Какой доход получат держатели векселей?
Вариант 3
1. Сущность коммерческого банка, его функции и место в банковской системе рыночного типа.
2. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ, инструменты и методы ее проведения.
3. Для ресурсного регулирования банк ежедневно составляет расчетный платежный баланс, приведенный в следующей таблице:
| Поступление средств | 01.02 | Платежи по обязательствам | 01.02 |
| На счета в банке Погашение ссуд Погашения ЦБ Погашение векселей Поступления от филиалов Сдача наличности в РКЦ Непредвиденные поступления | Выплаты по депозитам Возврат МБК Погашение обязательств по векселям, сертификатам и облигациям Перераспределение ресурсов в пользу филиалов Прочие платежи | ||
| Итого: | Итого: |
В счет каких средств банк может сбалансировать свои поступления с платежами (пассивы и активы)?
Вариант 4
1. Специальные финансово-кредитные институты, их место и роль в кредитной системе рыночного типа.
2. Комиссионно-доверительные (трастовые) операции банков.
3. 12 февраля текущего года Банк России предоставил коммерческому банку Донинвест ломбардный кредит на 10 календарных дней под 11 % годовых в сумме 10 млн. руб.
Определите сумму начисленных процентов за пользование кредитом, наращенную сумму долга.
Вариант 5
1. Национальная валютная система РФ.
2. Банковские ресурсы, их характеристика.
3. У юридического лица имеются временно свободные денежные средства 200 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 1 сентября текущего года. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок под 24 % годовых или поместить деньги на депозитный вклад под 12 % годовых с капитализацией. Требуется определить выгодность вложений по сумме полученного дохода.
Вариант 6
1. Операции Центрального банка России.
2. Валютный курс и методы регулирования валютного курса.
3. Остаток средств на счете клиента:
на 1 октября – 1800 руб.;
5 октября со счета списано – 700 руб.;
16 октября зачислено – 1200 руб.;
20 октября зачислено – 200 руб.,
после чего операций по счету не было до конца месяца.
Требуется определить, какую сумму процентов должен начислить банк клиенту за октябрь, если процент для вкладов до востребования – 2 % годовых.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ
1. Происхождение и сущность денег.
2. Виды денег: кредитные и бумажные деньги.
3. Функции денег и сфера их применения.
4. Закон денежного обращения и основы обеспечения устойчивости денег.
5. Роль денег в рыночной экономике.
6. Металлистическая теория денег.
7. Номиналистическая теория денег.
8. Количественная теория денег.
9. Современный монетаризм.
10. Понятие денежного оборота и его структура.
11. Денежная масса и денежные агрегаты.
12. Налично-денежный оборот, его сущность, сфера применения.
13. Принципы управления налично-денежным оборотом.
14. Сущность безналичных расчетов и принципы их организации.
15. Платежная система РФ и ее элементы.
16. Расчеты платежными поручениями и чеками.
17. Аккредитивная форма расчетов.
18. Расчеты платежными требованиями.
19. Расчеты плановыми платежами.
20. Система безналичных расчетов.
21. Вексельное обращение и вексельные расчеты.
22. Организация межбанковских расчетов.
23. Очередность платежей с расчетных и текущих счетов предприятий в банке.
24. Денежная система РФ, ее элементы.
25. Организация эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении.
26. Сущность инфляции: ее причины и формы проявления.
27. Социально-экономические последствия инфляции и направления антиинфляционной политики Правительства РФ.
28. Необходимость и сущность кредита.
29. Функции кредита и его роль в рыночной экономике.
30. Законы кредита и механизм их реализации в деятельности коммерческих банков.
31. Сущность банковского процента и его виды.
32. Понятие банковской системы и ее структура.
33. Сущность коммерческого банка и принципы его функционирования.
34. Центральный банк РФ: его задачи, функции и операции.
35. Пассивные операции коммерческих банков.
36. Активные операции коммерческих банков.
37. Комиссионно-доверительные операции банков.
38. Порядок регулирования деятельности коммерческих банков.
39. Рынок ссудных капиталов.
40. Операции банков на рынке ценных бумаг.
41. Валютные отношения и валютная система.
42. Валютный курс, порядок определения и методы его регулирования.
43. Организация международных кредитных отношений.
44. Формы международных расчетов.
45. Международные финансовые институты.
46. Платежный баланс, его структура и роль в стабилизации валютного курса.
47. Специальные финансово-кредитные институты, их место и роль в банковской системе.
48. Формы кредита и принципы их классификации.
49. Банковский кредит и принципы банковского кредитования.
50. Коммерческий кредит, его виды и роль в рыночной экономике.
51. Потребительский кредит, его виды и роль в реализации социальных и жизненных программ.
52. Государственный кредит, его ви
|
|
|
