Анализ динамики активов, обязательств и капитала ООО «ФКСП»

Показатели	Код строки	на начало периода	на конец периода	Изменение за период
Сумма	Темп роста	Абсолютная величина	В % к общей сумме
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Долгосрочные финансовые вложения
Прочие внеоборотные активы
ИТОГО по разделу I
II. Оборотные активы
Запасы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев)
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	-
Итого по разделу III
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
Прочие долгосрочные обязательства
Итого по разделу IV
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие краткосрочные обязательства
ИТОГО по разделу V
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)

 

Приложение 4

Анализ показателей структуры активов и пассивов ООО «ФКСП»

Показатели	Код строки	На начало периода	На конец периода
Сумма	%	Сумма	%
АКТИВ
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Долгосрочные финансовые вложения
Прочие внеоборотные активы
ИТОГО по разделу I
II. Оборотные активы
Запасы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев)
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев)
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	-
Итого по разделу III
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
Прочие долгосрочные обязательства
Итого по разделу IV
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
ИТОГО по разделу V
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)

 

Приложение 5

Расчет абсолютных показателей ликвидности ООО «ФКСП»

АКТИВ	Алгоритм расчета	Значение на начало периода	Значение на конец периода	ПАССИВ	Алгоритм расчета	Значение на начало периода	Значение на конец периода	Платежный излишек (недостаток)
Значение на начало периода	Значение на конец периода
Наиболее ликвидные активы				Наиболее срочные обязательства
Быстро реализуемые активы				Краткосрочные пассивы
Медленно реализуемые активы				Долгосрочные пассивы
Трудно реализуемые активы				Постоянные пассивы
БАЛАНС				БАЛАНС				х	х

Приложение 6

Расчет относительных показателей ликвидности ООО «ФКСП»

Показатель	Алгоритм расчета	Значение на начало периода	Значение на конец периода	Изменение
Коэффициент абсолютной ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности

 

Приложение 7

Расчет показателей эффективности хозяйственной деятельности

ООО «ФКСП»

 

Показатели	Алгоритм расчета	За отчетный период	За период, предшествующий отчетному	Абсолютное изменение
Прибыль (убыток) от продаж
Чистая прибыль (убыток)
Коэффициент рентабельности продаж
Коэффициент общей рентабельности
Коэффициент рентабельности собственного капитала
Коэффициент рентабельности производства

 

Приложение 8

Расчет показателей деловой активности ООО «ФКСП»

 

Показатель	Алгоритм расчета	Значения	Изменение
за период, предшествующий отчетному	за отчетный период
Оборачиваемость оборотных фондов, оборотов
Период оборота текущих активов, дней
Оборачиваемость кредиторской задолженности, оборотов
Период оборота кредиторской задолженности, дней
Оборачиваемость дебиторской задолженности, оборотов
Период оборота дебиторской задолженности, дней

Приложение 9

Расчет абсолютных показателей финансовой устойчивости ООО «ФКСП»

 

Показатели наличия источников формирования запасов и затрат	Алгоритм расчета	Значение на начало периода	Значение на конец периода	Изменение за период (гр.4-гр.3)	Показатели обеспеченности запасов и затрат источниками их формирования	Алгоритм расчета	Значение на начало периода	Значение на конец периода	Изменение за период (гр.9-гр.8)
Собственные оборотные средства					Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств
Собственные и долгосрочные заемные источники формирования запасов					Излишек (+), недостаток (-) собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов
Общая величина "нормальных" источников формирования запасов					Излишек (+), недостаток (-) общей величины "нормальных" источников формирования запасов

Приложение 10

Расчет относительных показателей финансовой устойчивости

ООО «ФКСП»

Показатель	Алгоритм расчета	Значение начало периода	Значение на конец периода	Изменение
Коэффициент обеспеченности собственными средствами
Коэффициент автономии
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
Коэффициент концентрации заемного капитала
Коэффициент восстановления / утраты платежеспособности

⇐ Предыдущая12

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: