 |
Глава 1. Основная цель и задачи функционирования сельского кредитного кооператива
|
|
|
|
Введение
Кредитная кооперация - залог успешного развития сельских территорий
Сельский кредитный кооператив (СКК) – это добровольное объединение граждан (и/или юридических лиц) на основе членства, проживающих и/или ведущих свою хозяйственную деятельность в сельской местности, создаваемое в целях удовлетворения финансовых потребностей своих членов.
Кредитные кооперативы образуются для кредитования и сохранения сбережений своих членов.
Деятельность кредитных кооперативов строится на принципах кооперативного движения, но поскольку кредитный кооператив действует в особой сфере – финансовой, наиболее важное значение приобретают следующие принципы:
· Взаимопомощь, т.е. объединение ресурсов членов кооператива, принимающих на себя обязательства по взаимному поручительству;
· Самоуправление, члены кооператива устанавливают и регулируют внутренние взаимоотношения в своем кооперативе. При этом каждому пайщику независимо от размера пая предоставляется только один голос (принцип: один человек – один голос);
· Взаимная ответственность: все пайщики солидарно отвечают по обязательствам кооператива;
· Локальная и региональная ориентация деятельности: это позволяет наиболее полно учитывать потребности и возможности членов, способствует установлению доверительных отношений. С развитием сети кредитных кооперативов создаются межрегиональные учреждения, обеспечивающие переток ресурсов между регионами.
· Принципы кооперативности: СКК действует на основе принципов рыночной экономики. Политика в отношении процентных ставок должна ориентироваться на рыночные отношения, СКК должен осуществлять свою деятельность экономно и с расчетом на прибыль. Деятельность должна строиться с учетом необходимости увеличения собственного капитала и резервов.
|
|
|
· Управление рисками. Должны соблюдаться адекватные принципы управления рисками: выдача кредитов на развитие различных направлений, т.е. на различные сельскохозяйственные культуры, растениеводство/животноводство, сельскохозяйственные/несельскохозяйственные виды деятельности.
· Мобилизация сбережений. Следует уделять особое внимание мобилизации сберегательных средств, что является основным источником кредитных ресурсов кооператива. Вкладчики должны доверять СКК, и ссудный процент должен соответствовать рыночным показателям.
Глава 1. Основная цель и задачи функционирования сельского кредитного кооператива
В настоящее время на территории Российской Федерации действуют два закона, регулирующие деятельность специализированных кредитных кооперативов:
- Федеральный закон №193 «О сельскохозяйственной кооперации» от 6 декабря 1995г.;
- Федеральный закон №117 «О кредитных потребительских кооперативах граждан» от 7 августа 2001г.
Федеральное законодательство, определяя правовое положение создаваемой организации, как юридического лица для осуществления деятельности по кредитованию предприятий аграрного сектора, относит кредитный кооператив к некоммерческой организации. В качестве основной цели своей деятельности кредитный кооператив не ставит извлечение прибыли и не распределяет полученную прибыль между участниками.
К добровольному объединению в кредитный кооператив приводят две основные потребности его членов, не нашедшие удовлетворения в процессе осуществления основной деятельности: временный недостаток финансовых ресурсов и необходимость сохранения временно свободных денежных средств. Привлекательность кредитного кооператива увеличивается благодаря возможности удовлетворять эти потребности одним юридическим лицом с наименьшими для участников затратами времени и личных усилий.
|
|
|
Исходя из этого, цель любого кредитного кооператива можно определить как удовлетворение потребностей членов кооператива в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств. Деятельность кредитного кооператива может осуществляться только по отношению к своим членам. Распространение данных услуг на более широкий круг потребителей будет характеризовать их как банковские операции. Это потребует лицензионного оформления, определит иной статус организации и другую законодательную базу ее деятельности.
Удовлетворять потребности в заемных средствах членов кооператива необходимо на бесприбыльной основе. Цена пользования заемными средствами в кооперативе определяется только элементами затрат на формирование заемного фонда и обслуживание движения заемных средств.
При определении основной цели создаваемого кредитного кооператива, исходя из основных потребностей потенциальных его членов, важно правильно оценить мотивы, определившие эти потребности.
Принятая для руководства цель определяет предмет деятельности кооператива, который должен быть прописан в учредительных документах некоммерческих организаций в обязательном порядке. В предмет деятельности кредитного кооператива включают следующие положения:
- сохранение сбережение и прием вкладов членов кооператива;
- предоставление займов на производственные цели;
- размещение временно свободных денежных средств на депозитах в банках или в ценных бумагах;
- оказание услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами;
- оказание консультационных, информационных и других услуг членам в соответствии с действующим законодательством.
Из всего вышерассмотренного можно заключить, что основной целью кредитного кооператива является удовлетворение потребностей членов кооператива в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств и удовлетворение других финансовых потребностей членов кооператива.
Законодательно определен следующий порядок образования кредитного кооператива:
1. Граждане и юридические лица, изъявившие желание создать кооператив, формируют организационный комитет, в обязанности которого входит:
|
|
|
- подготовка технико-экономического обоснования проекта производственно-экономической деятельности кооператива, включающего размер первого фонда кооператива и источники его образования;
- подготовка проекта устава кооператива;
- прием заявлений о вступлении в члены кооператива. В заявлении должно быть отражено согласие члена участвовать в хозяйственной деятельности кооператива и соблюдать требования устава кооператива;
- подготовка и проведение общего организационного собрания членов кооператива.
2. Организационный комитет вправе установить размеры вступительных членских взносов. Эти средства предназначаются на покрытие организационных расходов по образованию кооператива и организации его хозяйственной деятельности. Отчет об их использовании представляется на общем собрании членов кооператива.
3. Общее организационное собрание членов кооператива:
- принимает решение о приеме в члены кооператива;
- утверждает устав кооператива;
- избирает органы управления кооперативом.
При создании сельского кредитного кооператива возникает необходимость осуществлять, помимо установленных основополагающим законом мероприятий, ряд дополнительных действий, характерных для организации предлагаемого вида деятельности. Создание кредитного кооператива может быть наиболее перспективным, если инициатором его образования выступит группа лиц, обладающая определенными навыками и опытом работы в банковских структурах.
|
|
|
