 |
Сущность кредита и его роль
|
|
|
|
Кредит (в переводе с латинского – ссуда или долг) представляет собой отношения между кредитором и заемщиком по поводу мобилизации временно свободных материальных и денежных средств и передачи их во временное пользование на условиях срочности, платности, возвратности.
Возникновение кредита обусловлено появлением временно свободных материальных и денежных средств у одних субъектов хозяйствования и временной потребностью в этих средствах у других субъектов хозяйствования.
Потребность субъекта хозяйствования в дополнительных денежных ресурсах может возникнуть для технического перевооружения, модернизации, реконструкции, производственного строительства, пополнения собственного оборотного капитала и т.д.
При помощи кредита разрешается противоречие между временным высвобождением средств и необходимостью их эффективного использования. При этом должно выполняться два условия:
1) участники кредитной сделки должны быть юридически самостоятельными лицами. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений, если они дееспособны в правовом отношении и имеют стабильные гарантированные источники доходов;
2) совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.
Кредитор – это субъект кредитных отношений, предоставляющий стоимость во временное пользование на определенных условиях.
Источниками средств для выдачи кредита могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные (например, у банков); как в денежной, так и в товарной форме.
Кроме банков в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, физические лица, государство, а также специализированные небанковские учреждения.
|
|
|
Заемщик – это субъект кредитных отношений, получающий ссуду. Заемщиком могут быть все вышеперечисленные кредиторы.
Цель предоставления кредита – это, главным образом, получение прибыли в виде ссудного процента. Кроме этого происходит процесс аккумуляции и перераспределения свободных денежных и товарных ресурсов.
Роль кредита заключается в следующем:
- кредит выступает как инструмент регулирования процессов простого и расширенного воспроизводства. Это регулирование проявляется одновременно на микроуровне (через хозрасчетные и коммерческие отношения) и на макроуровне (через государственную кредитную политику);
- кредит влияет на соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления;
- кредит на современном этапе является одним из факторов развития рыночных отношений;
- кредит благотворно влияет на товарно-денежную сбалансированность экономики, ведет к увеличению производства товаров и услуг;
- способствует сокращению затрат на организацию денежного оборота;
- способствует научно-техническому прогрессу, так как является источником капитальных вложений, положительно влияет на повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса;
- имеет положительную социальную направленность, т.е. способствует более полному удовлетворению потребностей населения, повышает уровень жизни населения;
- создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, т.е. способствует осуществлению импорта товаров, увеличению экспорта и международному разделению труда.
Функции кредита
Сущность кредита проявляется в его функциях:
1) Перераспределительная функция заключается в перераспределении посредством кредита временно свободных денежных и товарных средств юридических и физических лиц на возвратной основе. Этой функции присущи следующие отличительные черты:
|
|
|
- кредитное перераспределение охватывает только временно свободные денежные и товарные ресурсы. В товарной форме могут выступать все формы кредита, кроме банковского;
- в процесс перераспределения через кредитную систему может включаться все национальное богатство общества, в отличие от перераспределения через государственный бюджет.
2) Эмиссионная функция – это создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются новые средства обращения (например, чеки, банковские пластиковые карточки), т.е. наряду с наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме. Движение безналичных денег в банке одновременно является кредитной операцией, так как сроки отгрузки продукции и сроки оплаты, как правило, не совпадают. Если по времени получение товаров опережает получение денег, то поставщик кредитует получателя и наоборот. В некоторых источниках вместо эмиссионной функции выделяется функция замещения наличных денег кредитными инструментами обращения. Сущность данных функций в целом схожа, однако функция замещения большее внимание уделяет особенностям вытеснения наличных денег из обращения при помощи кредита.
3) Контрольная функция заключается в контроле эффективности деятельности экономических субъектов. Проявляется во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит.
Основные принципы кредитования
Принципы кредитования – это главные правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. В экономической литературе выделяют принципы кредитных отношений:
- срочность и возвратность обозначает, что кредиты предоставляются на определенный срок заемщику и должны быть возвращены кредитору по истечении указанного срока;
- платность означает, что за пользование кредитом заемщик уплачивает сумму процентов, согласно условиям кредитного договора;
- принцип целевого направления означает, что кредит должен быть использован строго на цели, на которые он был взят. Целевая направленность контролируется кредитором;
- принцип материальной обеспеченности предполагает, что заемщик должен обеспечить возврат полученного кредита. Формами обеспечения возвратности кредита являются залог движимого и недвижимого имущества, гарантия, страхование риска невозврата кредита, гарантийный депозит, поручительство;
|
|
|
- экономичность предполагает достижение наибольшей эффективности использования кредитных средств при наименьших кредитных вложениях;
- комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится с учетом закономерностей развития экономики на современном этапе;
- дифференцированность предполагает индивидуальный подход к кредитованию отдельных категорий заемщиков.
Лекция 8. Формы кредита
1 Общая характеристика форм кредита.
2 Банковский кредит.
3 Государственный кредит.
4 Потребительский кредит.
5 Коммерческий кредит.
6 Лизинговый кредит.
7 Ипотечный кредит.
8 Факторинг.
|
|
|
