 |
Участники страхования.
|
|
|
|
Экономическая сущность страхования.
Понятие страхования, его необходимость.
Необходимость страхования обусловлена существующей гостью наступления чрезвычайных ситуаций и необходимостью выделения части общественного продукта для финансирования предупредительных и защитных мер. В условиях рыночной экономики роль страхования возрастает, поскольку повышается ответственность граждан за свое благосостояние и ответственность субъектов хозяйствования за обеспечение непрерывности процесса производства при наступлении непредвиденных событий, возможность осуществления страхования определяется посредством внесения страхователем незначительных сумм денежных средств при создании страхового фонда на солидарной основе по сравнению с большими затратами по формированию и обслуживанию индивидуального страхового фонда. Значение страхования состоит в том, что оно предоставляет всем страхователям - хозяйствующим субъектам и членам общества — гарантии возмещения ущерба при наступлении тайных событий.
Страхование можно рассматривать в разных аспектах. Во-первых, страхование — это метод возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо. В основе метода лежит распределение убытков между многими и финансирование возмещения потерь из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации. Во-вторых, страхование — это деятельность людей по оказанию страховых услуг физическим и юридическим лицам. Глубже понять суть страхования можно, если рассмотреть его как экономическую категорию.
Страхование как экономическая категория представляет собой систему финансовых отношений между субъектами этих отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств, предназначенных для предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий, возмещения нанесенного ими ущерба.
|
|
|
Страхование — это финансовая категория. Поэтому страхованию присущи отличительные признаки всех финансовых категорий: денежный, распределительный, фондообразующий характер отношений. Страховые отношения носят денежный и фондообразующий характер, поскольку страхователи вносят денежные средства в форме страховых взносов в страховые Денежные фонды, а страховщики используют средства этих фондов для осуществления страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев. Страхование является также распределительной категорией, поскольку с ее помощью происходит распределение финансовых фондов организаций и доходов физических лиц при уплате ими страховых взносов, а также распределение страховых фондов при осуществлении страховых выплат.
Страхование как экономическая категория имеет также специфические признаки, позволяющие выделить ее из всей совокупности финансовых категорий. К таким признакам относятся вероятностный, замкнутый, раскладочный, случайный характер страховых отношений.
Вероятностный характер страхования означает, что заранее неизвестно, когда наступит чрезвычайное событие, какова будет его сила, кого оно затронет, каков ущерб и в каком размере будет нанесен.
Замкнутый характер страхования состоит в том, что страховые выплаты получат только лица, участвовавшие в формировании на солидарной основе страхового фонда.
Раскладочный характер страхования означает, что между участниками страхования происходит солидарная раскладка (во времени и в пространстве) нанесенного ущерба. Действительно, чрезвычайная ситуация (например, ураган) не может одномоментно причинить ущерб всем гражданам страны, она затронет имущественные интересы страхователей некоторых регионов.
|
|
|
Случайный (непредумышленный) характер страхования будет иметь место только в случае, если наступление чрезвычайных событий не связано с умышленными деяниями (действием, бездействием) заинтересованных лиц. В противном случае страховая организация откажет в страховых выплатах.
Функции страхования.
Сущность любой финансовой категории наиболее полно проявляется через функции этой категории. Страхование выполняет три функции: распределительную, как и все финансовые категории (при формировании и использовании страховых фондов), и две специфические функции, свойственные только этой категории, — защитную и предупредительную.
Основным целевым назначением страхования является обеспечение надежного функционирования субъектов хозяйствования и экономической системы в целом в условиях неопределенности. Это возможно благодаря наличию таких специфические признаков страхования, как замкнутый, раскладочный характер отношений. Производной от этих признаков страхования является защитная функция страхования. Данная функция реализуется только в рамках определенного круга участников страховых отношений: страховая защита обеспечивается лишь тем субъектам, которые на солидарной основе формируют страховые фбнды путем перечисления страховых взносов. Реализация защитной функции страхования возможна благодаря наличию денежных страховых ресурсов. Последние формируются в результате действия распределительной функции страхования. В страховых организациях формируются два вида финансовых фондов: во-первых, типичные для всех субъектов хозяйствования финансовые фонды (уставный, амортизационный, фонд оплаты труда и др.); во-вторых, специфические страховые фонды: фонды предупредительных мероприятий (для финансирования превентивных мероприятий), резервные страховые фонды (для финансирования затрат по возмещению ущерба). При формировании и использовании типичных финансовых фондов и страховых резервов реализуется распределительная функция страхования, при формировании и использовании фондов предупредительных мероприятий - предупредительная функция. Результатом реализации предупредительной функции страхования является снижение риска наступления чрезвычайных ситуаций и уменьшение разрушительных последствий страхового события.
|
|
|
Участники страхования.
Непосредственными участниками указанных финансовых отношений являются два субъекта: страхователь, имеющий потребность в услугах по защите своих имущественных интересов, и страховщик, обеспечивающий эту защиту в форме страховых выплат страхователю (выгодоприобретателю).
Страхователь — это субъект, заключивший со страховщиком договор страхования (либо являющийся страхователем в силу законодательного акта) и уплативший своевременно страховые взносы.
Выделяют следующие категории страхователей — граждане, иностранные граждане, лица без гражданства, организации, в том числе иностранные и международные, национальное государство (Республика Беларусь) и его административно-территориальные единицы, иностранные государства.
Страховщик (страховая организация) — это коммерческая организация, созданная для осуществления страховой деятельности и имеющая специальное разрешение (лицензию) на осуществление этой деятельности.
|
|
|
