Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении денежных средств в форме кредита

Порядок предоставления денежных средств в форме кредита регламентируется Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией о порядке предоставленbя (размещения) банка­ми денежных средств в форме кредита и их возврата, утверж­денной постановлением Правления Национального банка Рес­публики Беларусь от 30.12.2003 г. № 226 (в редакции постанов­ления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2006 г. № 223), на основании которых банки должны разработать локальные нормативные правовые акты (излагае­мый автором порядок кредитования примерный).

Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в учреж­дение банка письменного ходатайства на получение кредита, подписанного руководителем заявителя и содержащего исход­ные данные о запрашиваемой сумме кредита, целевой направ­ленности, сроках погашения, процентной ставке и предлагае­мом обеспечении.

После рассмотрения ходатайства заявителя руководителем учреждения банка оно направляется в службу корпоративного 1 бизнеса (кредитную службу) банка для формирования пакета документов на выдачу кредита и в службу безопасности для проверки благонадежности заявителя. Копия анкеты заявите­ля, заполненной в установленном порядке, направляется в службу безопасности учреждения банка.

Работники службы безопасности учреждения банка устанавливают фактический и юридический адрес, проверяют репутацию заявителя в деловом мире и другие вопросы, касаю­щиеся благонадежности юридического лица. В случае установ­ления фактов, свидетельствующих о невозможности предос­тавления заявителю кредита, работниками службы безопас­ности в течение трех рабочих дней с момента поступления ходатайства заявителя в учреждение банка составляется докладная записка, которая представляется руководителю учрежде­ния банка для принятия решения о дальнейшем рассмотрении документов заявителя.

Срок рассмотрения ходатайства может быть изменен по усмотрению председателя кредитного комитета учреждения банка в зависимости от степени сложности проверяемых вопросов.

Если руководство учреждения банка на основании прове­денного службой безопасности анализа (без вынесения вопро­са на рассмотрение кредитного комитета учреждения банка) принимает решение о нецелесообразности осуществления сделки, дальнейшая работа по изучению ее условий прекраща­ется, а заявитель письменно уведомляется об отказе в выдаче! кредита с указанием причин отказа.

Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи кредита учреждение банка должно получить от заявителя документы в зависимости от цели предоставляемого ему кредита.

Для оформления кредита на текущую деятельность необхо­димы следующие документы.

1. Письмо на имя руководителя учреждения банка о пре­доставлении кредита с указанием направления использования денежных средств, сроков пользования и суммы кредита, про­центной ставки, предлагаемого способа обеспечения (зарегистрированное в книге входящей корреспонденции учреждения банка).

• Анкета заявителя установленной формы.

• Нижеперечисленные финансовая и бухгалтерская отчет­ности:

• годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату;

• отчет о прибылях и убытках на последнюю квартальную дату;

• расшифровка дебиторской, кредиторской задолженностей, товаров отгруженных к балансу на последнюю кварталь­ную дату (с указанием суммы, даты отгрузки);

• выписки по счетам, открытым в других банках за послед­ние три месяца (либо справка об оборотах, заверенная банком, обслуживающим заявителя);

• справка о наличии картотеки по внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (общая сумма и разбивка по группам) заявителя помесячно послед­ние три месяца (на первое число месяца и на дату предоставления кредита (части кредита)), подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя (для юридических лиц, текущий (расчётный) счет которых открыт в другом банке);

• справка о наличии кредитов (иных активных операций), полученных в других банках на дату заключения договора на дату выдачи кредита (части кредита) и на первое число каждо­го месяца (с указанием наименования банка, номера договора и даты заключения договора, остатка задолженности состоя­ния задолженности (в том числе длительности просроченной задолженности по основному долгу и процентам), графика (сроков) погашения, процентной ставки, обеспечения) под­писанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя;

• данные о поступлении и использованиивалютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте);

• заключение о результатах аудиторской проверки:

• мероприятия по финансовому оздоровлению юри­дических лиц, работающих с убытками).

1.Документ, определяющий учетную политику предприятия.

2. Копия лицензии на осуществление отдельных видов дея­тельности, заверенная в установленном порядке.

3. Копии документов, заверенные в установленном поряд­ке, подтверждающие реальность кредитуемых сделок и фор­мирующие портфель заказов:

• договоры, контракты с поставщиками товаров (услуг);

• акты приемки-передачи;

• таможенные декларации (накладные);

• товарно-транспортные и товарные (накладные);

• счета-фактуры;

• протоколы о намерениях.

• Документы по обеспечению кредитных обязательств в за­висимости от способа обеспечения.

II Залог - документы, подтверждающие право заявителя на залог имущества, предлагаемого в обеспечение кредитных обязательств, и правоустанавливающие документы на предме­ты залога согласно перечню, установленному Положением о порядке оформления договоров о залоге, обращения взыскания на заложенное имущество и реализации имущества, нахо­дящегося в залоге, по сделкам, обеспечивающим выполнение обязательств юридическими лицами.

III Поручительство (гарантия) - баланс и отчет о прибы­лях и убытках поручителя (гаранта) за предыдущий год и на последнюю квартальную дату; выписки (справки обслуживаю­щего банка) движения денежных средств по текущему, валют­ному и другим счетам, открытым в других банках за последние три месяца; документы, подтверждающие правоспособность поручителя; документы, подтверждающие право собственнос­ти на предмет залога поручителя.

При выдаче кредита под поручительство или гарантию местных органов управления предоставляются:

• выписка из решения Совета депутатов о выдаче гарантии (поручительства) и выделении источников исполнения обяза­тельств по гарантии (поручительству) на весь период кредито­вания;

• выписка о наличии соответствующей статьи расходов в бюджете.

При выдаче кредита под поручительство некоммерческой организации предоставляется:

• депозит денег, размещенный в банке-кредитодателе.

IV Гарантийный депозит денег - договор гарантийного де­позита.

V Страхование риска невозврата - договор страхования (страховой полис).

• Программа (технико-экономические и финансовые пока­затели) развития предприятия на кредитуемый период, биз­нес-план развития на год.

• Расчет движения денежных средств.

• Прогноз доходов и расходов.

• Копии договоров залога имущества, предоставленного в обеспечение кредитов, юридическому лицу другими банками.

• Заявление об оплате платежных требований учреждения банка в порядке предварительного акцепта в день поступле­ния их в банк.

• Справка о регистрации в качестве страхователя по обя­зательному страхованию от несчастных случаев на производ­стве и профессиональных заболеваний.

При кредитовании на цели, связанные с созданием и движе­нием долгосрочных (внеоборотных) активов в учреждение бан­ка предоставляется следующая документация.

- Письмо на имя руководителя учреждения банка о пре­доставлении кредита с указанием направления использования денежных средств, сроков использования и суммы кредита, процентной ставки, предлагаемого способа обеспечения.

- Анкета установленной формы

- Финансовая и бухгалтерская отчетность:

• годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему;

• бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному;

• отчет о прибылях и убытках на последнюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному;

• расшифровка дебиторской, кредиторской задолжен­ностей, товаров отгруженных и других статей (по требованию банка) к балансу на последнюю квартальную дату (с указани­ем суммы, даты отгрузки);

• отчет о движении средств в иностранной валюте на пос­леднюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному (при выдаче кредита в иностранной валюте);

• справка обслуживающего банка о движении средств по текущему и валютному счетам заявителя помесячно за послед­ние 12 месяцев (для заявителей, не являющихся клиентами банка);

• справка о наличии картотеки по внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (общая сумма и разбивка по группам) заявителя помесячно за послед­ние 12 месяцев (на первое число месяца и на дату предостав­ления кредита (части кредита), подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридиче­ского лица-заявителя (для юридических лиц, текущий (расчет­ный) счет которых открыт в другом банке);

• справка о наличии кредитов (иных активных операций), полученных в других банках на дату заключения договора, на дату выдачи кредита (части кредита) и на первое число каждо­го месяца (с указанием наименования банка, номера договора и даты заключения договора, остатка задолженности, состоя­ния задолженности (в том числе длительности просроченной задолженности по основному долгу и процентам), графика (сроков) погашения, процентной ставки, обеспечения), под­писанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя;

• сведения о заключенных договорах залога, гарантии (по­ручительства);

• заключение о результатах аудиторской проверки (по предприятиям, подлежащим обязательной аудиторской про­верке).

1. Документ, определяющий учетную политику предпри­ятия.

2. Копия лицензии на осуществление отдельных видов дея­тельности, заверенная в установленном порядке.

3. Копии документов в подтверждение кредитуемой сдел­ки, заверенные в установленном порядке:

• договоры (контракты) на поставку оборудования, выпол­нение строительно-монтажных работ;

• акты приемки-передачи;

• таможенные декларации (накладные);

• товарно-транспортные и товарные накладные;

• счета-фактуры.

• Копии документов, подтверждающих реальность плани­руемых размеров доходной и расходной части проекта (конт­ракты, предварительные договоры на поставку сырья и реали­зацию продукции), заверенные в установленном порядке.

• Бизнес-план либо финансовое обоснование проекта (в том числе для кредитов, погашаемых за счет средств республи­канского (местного) бюджета, бюджетных фондов).

• Смета и прогноз сметы доходов и расходов республикан­ского (местного) бюджета, бюджетных фондов по кредитам, погашаемым за счет средств республиканского (местного) бюджета, бюджетных фондов.

• Прогноз движения денежных средств.

• Финансовый прогноз деятельности заявителя на период выплаты кредита.

• Документы по обеспечению исполнения обязательств по кредитным договорам, оформленные в соответствии с зако­нодательством Республики Беларусь, в зависимости от спосо­ба обеспечения.

• В случае реализации проекта в рамках государственных программ или по решениям Правительства Республики Бела­русь заявителю необходимо дополнительно предоставить:

• документы, подтверждающие включение данного проек­та в государственную программу, или копию решения Прави­тельства Республики Беларусь;

• другие документы в соответствии с установленными тре­бованиями при компенсации потерь банку при льготном кре­дитовании проекта.

• При решении вопроса о предоставлении кредита на проведение строительно-монтажных работ (новое строитель­ство, реконструкция производства) учреждению банка необхо­димо дополнительно получить от кредитополучателя следую­щие документы:

• разрешение заказчику-застройщику на производство строительных работ, выдаваемое органами Государственного строительного надзора (при необходимости - Проматомнад- зора);

• решение местного исполнительного и распорядительно­го органа о строительстве;

• копию государственного акта на право собственности.

владения, пользования земельным участком или копию удостоверения на право временного пользования земельным участком;

• согласованную в установленном порядке проектно-сметную документацию в полном объеме;

• заключение государственной вневедомственной экспер­тизы по инвестиционному проекту без замечаний (при необходимости - заключение экологической экспертизы);

• договор генерального подряда, заключенный в соответ­ствии с Правилами о договорах подряда в капитальном строи­тельстве;

• график производства работ и освоения денежных средств;

• внутрипостроечный титульный список;

• приказ об утверждении заказчиком проектно-сметной доку­ментации и сметной стоимости строительства в базовых ценах;

• договор между заказчиком и проектной организацией о проведении авторского надзора;

• приказ заказчика о закреплении инженерно-технических работников, осуществляющих производство работ и техниче­ский надзор на объекте строительства;

• действующую на территории республики лицензию на выполнение соответствующих видов работ;

• график приобретения оборудования в сметных и текущих ценах;

• справку пересчета сметной стоимости строительства в те­кущие цены на основании индексов изменения стоимости по элементам затрат;

• справку о фактически выполненных и оплаченных на на­чало кредитования, а также планируемых на период освоения капитальных вложений объемах работ в ценах 1991 г. по объ­ектам и видам затрат в разрезе источников финансирования;

• отчет об объемах строительно-монтажных работ заказчи­ка на начало года и последнюю отчетную дату - форма 2 КС (в случае кредитования незавершенных строительством ра­бот);

• справку налогового органа о декларировании источников инвестиций, если по инвестиционному проекту предполагает­ся приобретение готовых или не завершенных строительством

• объектов, за исключением жилья, с объемом инвестиций, рав­ным 50 ООО базовых величин и выше.

• Заявление об оплате платежных требований учрежде­ния банка в порядке предварительного акцепта в день поступ­ления их в банк.

• Справка о регистрации в качестве страхователя по обя­зательному страхованию от несчастных случаев на производ­стве и профессиональных заболеваний.

Дополнительный перечень документов для выдачи кредита заявителю, текущий счет которого открыт в другом банке.

II Копии учредительных документов (устав, учредитель­ный договор), предусмотренных законодательством для соот­ветствующей организационно-правовой формы юридического лица, удостоверенные нотариально, или вышестоящей органи­зацией, или органом, производившим регистрацию юридиче­ского лица.

III Копия документа о государственной регистрации юри­дического лица, удостоверенная нотариально или регистриру­ющим органом.

IV Документы о назначении руководителя юридического лица (приказ либо выписка из протоколов Правления, учреди­тельного или акционерного собрания заявителя; контракт, заключенный между нанимателем и руководителем юридиче­ского лица).

V Карточка с образцами подписей должностных лиц, име­ющих право распоряжаться счетом, и оттиском печати вла­дельца счета, удостоверенная нотариально или вышестоящим органом и оттиском его печати.

По усмотрению банка могут быть затребованы и другие до­кументы, подтверждающие способность заявителя своевре­менно возвратить кредит, а также платежеспособность гаран­та или поручителя.

Кредитный работник проверяет полноту полученных от за­явителя документов и на их основании проводит анализ фи­нансово-экономического состояния заявителя, анализ креди­туемого проекта и бизнес-плана.

Проверка правоспособности заявителя проводится юриди­ческой службой учреждения банка на основании следующих документов:

• учредительных документов со всеми изменениями и до­полнениями, в которых следует обратить внимание на пра­вильное написание полного и сокращенного наименования

организации, ее юридического адреса, на полномочия органов управления в части заключения кредитных договоров, контрактов, распоряжения имуществом юридического лица;

• свидетельства о государственной регистрации.

Сформированный пакет документов направляется в службу безопасности для подготовки заключения. В заключении службы безопасности должны найти отражение фактический и юридический адрес заявителя, факт регистрации юридического лица и постановки на учет в регистрирующих и налоговых органах, репутация заявителя в деловом мире, взаимоотношения юридического лица с собственником арендодателем на предмет использования арендных платежей, наличие имущественных претензий и долгов, исполнение обязательств по ранее полученным кредитам, включая задолженность в других банках, а также ряд других позиций по усмотрению службы безопасности, которые впоследствии могут повлиять на своевременность возврата кредита и процентов по нему. Заключение готовится в течение трех рабочих дней с момента представления пакета необходимых документов, затем переда­ется на рассмотрение председателю кредитного комитета учреждения банка.

Сроки возврата кредита устанавливаются:

• по долгосрочным кредитам: I

• с учетом периода окупаемости кредитуемого проекта ли­бо иного экономически обоснованного срока осуществления кредитуемого проекта;

• исходя из графиков поступления лизинговых платежей в соответствии с договором финансового лизинга;

• по краткосрочным кредитам:

• для юридических лиц, осуществляющих производствен­ную деятельность, - исходя из производственного цикла пере­работки товарно-материальных ценностей (закупки, поступления, переработки) и реализации готовой продукции;

• для юридических лиц, осуществляющих торговую и снабженческо-сбытовую деятельность, - с учетом оборачиваемости оборотных активов и поступления выручки от реализации то­варов;

• для юридических лиц, занимающихся деятельностью не­производственного характера, - исходя из договорных сроков реализации продукции, оказания услуг и поступления выруч­ки (с учетом экономически обоснованных сроков осуществле­ния данной сделки).

При определении размера процентной ставки по кредиту необходимо учитывать требования процентной политики бан­ка. Проценты за фактическое время пользования кредитом на­числяются в соответствии с учетной политикой банка и упла­чиваются в сроки и в размере согласно условиям кредитного договора. Кредитная служба учреждения банка осуществляет контроль за полнотой и достоверностью начисления процен­тов за пользование кредитом.

3.6.2. Порядок принятия решения о предоставлении кредита и заключение кредитного договора

Выдача кредита производится на основании решения кре­дитного комитета учреждения банка. Заключение о целесооб­разности предоставления денежных средств в форме кредита до вынесения вопроса на заседание кредитного комитета уч­реждения банка представляется для изучения председателю кредитного комитета учреждения банка. Сформированный пакет документов передается для рассмотрения членам кре­дитного комитета за три дня до заседания кредитного коми­тета.

Члены кредитного комитета принимают решение о предо­ставлении кредита или отказе в его выдаче. Решение кре­дитного комитета оформляется протоколом кредитного ко­митета.

В случае принятия кредитным комитетом отрицательного решения кредитная служба в письменной форме за подписью руководителя учреждения банка не позднее трех рабочих дней после принятия решения сообщает заявителю об отказе в пре­доставлении кредита с указанием конкретных причин отка­за. Положительное решение кредитного комитета учреждения банка (Правления банка) в соответствии с полномочиями яв­ляется основанием для заключения кредитного договора меж­ду банком и кредитополучателем.

Юридическому лицу денежные средства в форме кредита предоставляются в безналичном порядке либо путем выдачи наличных денежных средств после заключения в письменной форме кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем.

К условиям кредитного договора относятся:

• сумма кредита при единовременном предоставлении де­нежных средств в форме кредита; лимит выдачи и лимит за­долженности при открытии кредитной линии (в том числе во­зобновляемой);

• лимит овердрафта при овердрафтном кредитовании с указанием вида валюты;

• целевое использование кредита (при предоставлении кре­дита под гарантию Правительства Республики Беларусь, га­рантию (поручительство) местного исполнительного и распо­рядительного органа);

• порядок и сроки предоставления кредита;

• процентная ставка за пользование кредитом;

• сроки и порядок возврата кредита и уплаты процентов по нему;

• форма обеспечения исполнения кредитополучателем обязательства по возврату кредита и процентов по нему;

• ответственность юридического лица за невыполнение ус­ловий кредитного договора, в том числе за использование пре­доставленных денежных средств в форме кредита не по целе­вому назначению;

• ответственность банка за несвоевременное исполнение платежных инструкций, подлежащих оплате со счета по учету кредитов и иных активных операций, в связи с отсутствием (недостаточностью) средств на корреспондентском счете бан­ка, в случае прекращения (ограничения) операций по нему согласно решения Национального банка Республики Беларусь либо по иным причинам по вине банка, за невыполнение дру­гих условий кредитного договора;

• право учреждения банка при нарушении условий кредит­ного договора списывать денежные средства с текущего (рас­четного) счета кредитополучателя в погашение основного долга по кредиту и процентам платежным требованием учреж­дения банка, оплачиваемым в порядке предварительного ак­цепта в день поступления в банк кредитополучателя, либо ме­мориальным ордером;

• периодичность и сроки представления банку баланса и других данных, необходимых для проверки использования кредита и анализа финансово-хозяйственной деятельности;

• предоставление кредитополучателем заявления об оплате платежных требований учреждения банка в порядке предвари­тельного акцепта в день поступления;

• периодичность и формы контроля за целевым использо­ванием кредита (в предусмотренных случаях);

• порядок досрочного расторжения;

• порядок разрешения споров и др.

В последующем все изменения условий кредитного догово­ра оформляются дополнительными соглашениями к нему.

Одновременно с кредитным договором подписывается до­говор залога и (или) иные договоры, заключаемые в обеспече­ние исполнения обязательств по кредиту (за исключением слу­чаев, когда в кредитном договоре обязанности по оформле­нию обеспечения исполнения обязательств предусмотрены в качестве отлагательного условия).

Одному кредитополучателю учреждение банка вправе отк­рыть несколько счетов по учету кредитной задолженности.

Обязательство банка по предоставлению кредита возника­ет с момента заключения кредитного договора либо с момен­та наступления события, определенного договором, если он заключен с отлагательным условием, и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по нему.

При предоставлении денежных средств, в форме кредита путем безналичного перечисления на счет кредитополучателя кредитной службой оформляется платежное поручение, кото­рое визируется руководителем кредитной службы, подписыва­ется руководителем (заместителем руководителя) учреждения банка, главным бухгалтером (заместителем главного бухгалте­ра), учреждения банка, заверяется оттиском печати учрежде­ния банка.

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: