 |
Банковские риски и методы страхования банковских операций (БО)
|
|
|
|
4.1. Общая характеристика банковских рисков и способы их расчетов
Риск – это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям или недополучению доходов по сравнению с планом, прогнозом, проектом, программой. В банковской практике риск означает опасность, потеря банком части своих ресурсов. Недополучения доходов или произведение дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Управление рисками в банковской деятельности называется риск-менеджмента. Основные задачи риск-менеджмента банков:
1). Распознать возможность случая возникновения риска
2). Оценить масштабы предполагаемого ущерба
3). Найти способы предупреждения или источники возмещения потерь
Оценку риска принимает на себя банк при реализации различных операций. Банки учитывают все возможные действия конкурентов, клиентов, а также возможность предвидеть изменения в законодательстве. Важно помнить, что ни один риск не может быть устранен полностью, чем больший риск берет на себя банковское учреждение, тем выше должна быть прибыль, на которую оно может рассчитывать, поэтому задача банка достигнуть оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций.
прибыль
|
|
|
|
|______________
риск
Область риска – это зона, в рамках которой потеря не превышает какого-либо определенного уровня.
Основные области риска:
1). Область допустимого риска – характеризуется уровнем потерь, не превышающим размеры расчетной прибыли. В этой области еще возможно осуществление данного вида банковских операций, поскольку банк рискует только тем, что в результате своей деятельности он в худшем случае просто не получит прибыли, а все производственные затраты будут окуплены.
|
|
|
2). Область недопустимого риска – характеризуется уровнем потерь, величина которых превышает размер расчетной прибыли, но не больше общего размера расчетной выручки.
Выручка = кол-во продукции 
цену
Прибыль = выручка – затраты
Такой уровень риска недопустим, т.к. банк подвергается опасности потерять всю свою выручку от данной операции, а это будет означать, что он произвел бессмысленные затраты не только времени, но и денежных средств.
3). Область критического риска – характеризует возможные потери, которые могут сравниться с величиной собственных средств банка, а это ведет к банкротству банка.
4.2. Виды рисков
Риски банков
Экономические 
Политические
Внешние Внутренние
а). страновой риск а). состав клиентов
б). валютный риск б). характер банковских операций
в). риск стихийных бедствий
1). по забалансовым операциям
2). по активным операциям
3). по пассивным операциям
Пассивные операции
риск инфляции риск диверсификации
Активные операции
микроуровень макроуровень
а). кредитный риск а). процентный риск
б). лизинговый риск б). рыночный риск
в). факторинговый риск в). риск несбалансированной ликвидности
г). клиринговый риск и др. г). риск несоответствия ресурсов и вложений по срокам
Д/з: тема 1,2,3
26.01.12
Классификация банковских рисков:
По основным факторам возникновения банковские риски бывают: 1). экономические; 2). политические
Политические риски – это риски, обусловленные изменениям политической установки не благоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, военные действия, запрет на вывоз товаров в другие страны и другие).
Экономические риски – это риски, обусловленные не благоприятными изменениями в экономике самого банка, или страны в целом. Они могут быть представлены изменением конъюкторы рынка, уровня управления.
2). В свою очередь политические и экономические риски могут быть внешними и внутренними.
Внешние риски непосредственно не связаны с деятельностью банка, а внутренние зависят от его работы.
|
|
|
К внешним рискам относят риски: от основной и вспомогательной деятельности банка. Существуют и другие классификации рисков:
1). по времени риски делятся на ретроспективные, текущие и перспективные (анализ ретроспективных рисков, их характером, способом снижения дает возможность прогнозировать текущие и перспективные риски)
2). зависимость от методов расчета – риски бывают комплексными и частными. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности.
Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска или взвешивания риска по отдельной банковской операции или отдельным группам.
3). по взвешиванию различают: полный, умеренный и низкий риск
4). по характеру учета различают риски:
а). по балансовым (активные, пассивные) операциям
б). по забалансовым операциям
К основным средствам управления рисками можно отнести:
1). использование принципов взвешивания рисков
2). учет внешних рисков
3). проведение систематического анализа финансового состояния клиента заемщика
4). проведение политики диверсификации
5). использование плавающих процентных ставок
6). страхование кредитов и депозитов
Внешние риски
Коммерческие внешние риски могут быть страновыми, валютными, стихийными.
Страновый риск – опасность потерь из-за того, что иностранное государство не захочет или не сможет выполнить свои обязательства перед кредитором или инвестором по причинам, которые не относятся к обычным банковским рискам и возникают в связи с кредитованием, и инвестированием.
Страновый риск складывается из экономического риска, зависящего от состояния платежного баланса и системы хозяйствования в стране, и политического риска выражающегося в опасности перевода, отказа властей от выплаты своей внешней задолженности и т.д. Оценка экономического риска производится на основании данных национальной статистики, а политического – экспертным путем.
|
|
|
Валютный риск – опасность валютных потерь, связанная с изменением иностранной валюты по отношению к национальным валютам при проведении международных, кредитных валют и расчетных операций.
Самыми распространенным способами управления валютными рисками:
1). выбор в качестве валюты платежа своей национальной валюты
2). включение в кредитный договор о том, что сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валюты.
3). хеджирование валютных рисков
4). использование тактики нулевого баланса, т.е. уравновешивание активов и пассивов выраженных в слабой иностранной валюте
Риск стихийных бедствий – зависит как от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий, так и от разного рода ограничений со стороны государства – это вид риска не является исключительно банковским, но он может тем не менее решающий образом повлиять на финансовое положение банка, ограничить влияние рисков стихийных бедствий на деятельность банка – можно только путем своевременного информирования об изменении обстоятельств.
Д/з, 4.1,4.2,4.3
|
|
|
