 |
Текущего (расчётного) банковского счёта
|
|
|
|
Практическое занятие №1
Тема: «Определение состава банковских ресурсов. Оценка структуры банковских ресурсов».
Цель: Изучить состав банковских ресурсов. Дать оценку структуре банковских ресурсов.
Задание к выполнению:
I. Изучить вопросы:
1. Понятие банковских ресурсов.
2. Источники банковских ресурсов.
3. Функции собственного капитала.
4. Состав и структура собственного капитала.
5. Состав привлечённых и заёмных средств.
6. Основные источники привлечённых средств банка.
II. Дополнить схему о составе банковских ресурсов:
Вариант 1
 денежные средства
|
| собственные средства |
| Ресурсы банка |
| привлечённые средства |
 ценные бумаги
|
 | |||
 |
Практическое занятие №2
Тема: «Определение состава активов банка и оценка структуры банковских активов».
Цель: Изучить состав активов банка. Дать оценку структуре банковских активов.
Задание к выполнению:
I. Изучить вопросы:
1. Понятие активов банка.
2. Ликвидные и неликвидные активы.
3. Группы ликвидных активов.
4.Статьи активов.
5. Состав активов банка.
6. Структуру банковских активов.
II. Решить задачи:
Задача№1
На основании данных проанализировать структуру активов банка с точки зрения ликвидности, рассчитать коэффициент степени ликвидности активов:
| Показатели | Сумма тыс. руб. |
| Абсолютно ликвидные активы (А;) | 3 179 232.7 |
| Высоколиквидные активы (А2) | 1 285 391.1 |
| Среднеликвидные активы (А3) | 1 330 832.8 |
| Неликвидные активы (А4) | 16 804 614,0 |
| Активы с избирательной будущей ликвидностью (А3) | 12 184 047,9 |
Задача№2
|
|
|
На основании данных проанализировать структуру активов банка с точки зрения ликвидности, рассчитать коэффициент степени ликвидности активов:
| Показатели | Сумма тыс. руб. |
| Абсолютно ликвидные активы (А,) | 4 859 750,8 |
| Высоколиквидные активы (А2) | 1118 133,4 |
| Среднеликвидные активы (А3) | 1 564 712,0 |
| Неликвидные активы (А4) | 11 606 273,5 |
| Активы с избирательной будущей ликвидностью (А5) | 12 297 065,3 |
Задача№3
На основании данных проанализировать структуру активов банка с точки зрения ликвидности, рассчитать коэффициент степени ликвидности активов:
| Показатели | Сумма тыс. руб. |
| Абсолютно ликвидные активы (А;) | 5 231 100 |
| Высоколиквидные активы (А2) | 1 052 361,2 |
| Среднеликвидные активы (А3) | 1 251 369,5 |
| Неликвидные активы (А4) | 12 547 589 |
| Активы с избирательной будущей ликвидностью (А3) | 11 450 263,5 |
Задача№4
На основании данных проанализировать структуру активов банка с точки зрения ликвидности, рассчитать коэффициент степени ликвидности активов:
| Показатели | Сумма тыс. руб. |
| Абсолютно ликвидные активы (А;) | 6 540 120 |
| Высоколиквидные активы (А2) | 1 023 236,6 |
| Среднеликвидные активы (А3) | 1 785 320 |
| Неликвидные активы (А4) | 10 465 213,5 |
| Активы с избирательной будущей ликвидностью (А3) | 12 890 654,4 |
Практическое занятие №3
Тема: Составление договора текущего (расчетного) банковского счета.
Цель: Научиться составлять договор на открытие текущего (расчетного) банковского счета. Изучить его содержание.
Задание к выполнению работы:
I. Изучить вопросы:
1. Документы, необходимые для открытия счета.
2. Открытие счетов физическим лицам.
3. Открытие счетов юридическим лицам.
4. Документы, предоставляемые в банк для открытия счета в иностранной валюте.
5. Документы, предоставляемые нерезидентами для открытия счета.
6. Сроки закрытия счета.
7. Порядок закрытия счетов.
II. Изучить содержание договора текущего (расчетного) банковского счета.
|
|
|
III. Составить договор на расчетно-кассовое обслуживание и заполнить заявление на открытие счета, используя следующие данные:
ВАРИАНТ 1.
23.04.2006г. ОАО «Спартак» (г. Гомель, ул. Советская, 63) в лице руководителя Мисливец Романа Николаевича, действующего на основании доверенности №7 от 28 августа 2004г., был открыт текущий счет в белорусских рублях в ОАО «Белинвестбанк» (г. Гомель, ул. Магистральная, 11; код 705) в лице управляющего Менчук Анны Геннадьевны и главного бухгалтера Лопаткиной Евгении Алексеевны, действующего на основании Типового положения о филиале и доверенности №108 от 7 мая 2003г. По заявлению владельца счета банк открыл ему текущий счет №3012185900169 в белорусских рублях. Согласно договору №18, заключенного двумя сторонами:
платежные инструкции, в случае отсутствия средств на счете помещаются в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и находятся в картотеке до истечения срока исковой давности;
7 и 21 числа каждого месяца банк обязан выдавать владельцу счета наличные деньги на выплату заработной платы, пособий, пенсий, дохода предпринимателя, частного нотариуса;
банк уплачивает владельцу счета проценты за пользование денежными средствами, находящимися на текущем счете, в размере 3%;
в случае предъявления владельцем счета письменных претензий о необоснованности списания, недозачисления, зачисления денежных средств ненадлежащему бенефициару и установления банком обоснованности таких претензий банк обязуется в течение 7 банковских дней с момента предъявления претензий вернуть указанную сумму на текущий счет клиента.
ВАРИАНТ 2.
13.05.2006г. ЗАО «Лесстрой» (г. Гродно, ул. Лиможа, 34) в лице руководителя Ранчука Андрея Викторовича, действующего на основании доверенности №145 от 16 сентября 2005г.., был открыт текущий счет в белорусских рублях в Приорбанке (г. Гродно, ул. Звездная, 21; код 305) в лице управляющего Эдной Марии Степановны и главного бухгалтера Стрепной Ангелины Николаевны, действующего на основании Типового положения о филиале и доверенности №130 от 02 января 2002г. По заявлению владельца счета банк открыл ему текущий счет №3012160005430 в белорусских рублях. Согласно договору №12, заключенного двумя сторонами:
|
|
|
платежные инструкции, в случае отсутствия средств на счете помещаются в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и находятся в картотеке в течение 30 дней;
13 числа каждого месяца банк обязан выдавать владельцу счета наличные деньги на выплату заработной платы, пособий, пенсий, дохода предпринимателя, частного нотариуса;
банк уплачивает владельцу счета проценты за пользование денежными средствами, находящимися на текущем счете, в размере 5%;
в случае предъявления владельцем счета письменных претензий о необоснованности списания, недозачисления, зачисления денежных средств ненадлежащему бенефициару и установления банком обоснованности таких претензий банк обязуется в течение 4 банковских дней с момента предъявления претензий вернуть указанную сумму на текущий счет клиента.
ВАРИАНТ 3.
29.08.2006г. ИП Троянский Валентин Петрович (г. Минск, ул. Главная, 1) был открыт текущий счет в белорусских рублях в Беларусбанке (г. Минск, ул. Телеграфная, 19; код 631) в лице управляющего Зайко Александра Антоновича и главного бухгалтера Невского Дмитрия Олеговича, действующего на основании Типового положения о филиале и доверенности №300 от 16 мая 2005г. По заявлению владельца счета банк открыл ему текущий счет №3013169000048 в белорусских рублях. Согласно договору №62, заключенного двумя сторонами:
платежные инструкции, в случае отсутствия средств на счете помещаются в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и находятся в картотеке до исполнения;
3 и 19 числа каждого месяца банк обязан выдавать владельцу счета наличные деньги на выплату заработной платы, пособий, пенсий, дохода предпринимателя, частного нотариуса;
банк уплачивает владельцу счета проценты за пользование денежными средствами, находящимися на текущем счете, в размере 3,4%;
в случае предъявления владельцем счета письменных претензий о необоснованности списания, недозачисления, зачисления денежных средств ненадлежащему бенефициару и установления банком обоснованности таких претензий банк обязуется в течение 5 банковских дней с момента предъявления претензий вернуть указанную сумму на текущий счет клиента.
|
|
|
ВАРИАНТ 4.
09.02.2007г. ООО «Груз» (г. Могилев, ул. Жукова, 18) в лице руководителя Грихонова Максима Алексеевича, действующего на основании доверенности №22 от 01 февраля 2007г.., был открыт текущий счет в белорусских рублях в ОАО «Белинвестбанк» (г. Могилев, ул. Жукова, 11; код 360) в лице управляющего Русинова Николая Константиновича и главного бухгалтера Соркиной Валентины Петровны, действующего на основании Типового положения о филиале и доверенности №169 от 20 декабря 2002г.. По заявлению владельца счета банк открыл ему текущий счет №3012000069001 в белорусских рублях. Согласно договору №18, заключенного двумя сторонами:
платежные инструкции, в случае отсутствия средств на счете помещаются в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и находятся в картотеке до истечения срока исковой давности;
7 числа каждого месяца банк обязан выдавать владельцу счета наличные деньги на выплату заработной платы, пособий, пенсий, дохода предпринимателя, частного нотариуса;
банк уплачивает владельцу счета проценты за пользование денежными средствами, находящимися на текущем счете, в размере 4,6%;
в случае предъявления владельцем счета письменных претензий о необоснованности списания, недозачисления, зачисления денежных средств ненадлежащему бенефициару и установления банком обоснованности таких претензий банк обязуется в течение 3 банковских дней с момента предъявления претензий вернуть указанную сумму на текущий счет клиента.
ВАРИАНТ 5.
23.06.2006г. ЗАО «Гриб» (г. Лида, ул. Вольная, 54) в лице руководителя Григоровой Людмилы Андреевны, действующего на основании доверенности №6 от 03 мая 2006г., был открыт текущий счет в белорусских рублях в Беларусбанке (г. Лида, ул. Мостовская, 43; код 204) в лице управляющего Вронского Петра Георгиевича и главного бухгалтера Снежной Ирины Дмитриевны, действующего на основании Типового положения о филиале и доверенности №254 от 24 июля 2004г. По заявлению владельца счета банк открыл ему текущий счет №3012265300190 в белорусских рублях. Согласно договору №138, заключенного двумя сторонами:
платежные инструкции, в случае отсутствия средств на счете помещаются в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и находятся в картотеке до исполнения;
3 и 18 числа каждого месяца банк обязан выдавать владельцу счета наличные деньги на выплату заработной платы, пособий, пенсий, дохода предпринимателя, частного нотариуса;
|
|
|
банк уплачивает владельцу счета проценты за пользование денежными средствами, находящимися на текущем счете, в размере 3%;
в случае предъявления владельцем счета письменных претензий о необоснованности списания, недозачисления, зачисления денежных средств ненадлежащему бенефициару и установления банком обоснованности таких претензий банк обязуется в течение 7 банковских дней с момента предъявления претензий вернуть указанную сумму на текущий счет клиента.
ВАРИАНТ 6.
01.04.2006г. ОАО «Спорт» (г. Мозырь, ул. Лидская, 3) в лице руководителя Ловрова Юрия Леонидовича, действующего на основании доверенности №16 от 01 февраля 2006г., был открыт текущий счет в белорусских рублях в Беларусбанке (г. Мозырь, ул. Катрина, 11; код 321) в лице управляющего Стынко Петра Андреевича и главного бухгалтера Мясной Ольги Валерьевны, действующего на основании Типового положения о филиале и доверенности №129 от 25 февраля2003г. По заявлению владельца счета банк открыл ему текущий счет №3012000006900 в белорусских рублях. Согласно договору №14, заключенного двумя сторонами:
платежные инструкции, в случае отсутствия средств на счете помещаются в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и находятся в картотеке до истечения срока исковой давности;
7 и 21 числа каждого месяца банк обязан выдавать владельцу счета наличные деньги на выплату заработной платы, пособий, пенсий, дохода предпринимателя, частного нотариуса;
банк уплачивает владельцу счета проценты за пользование денежными средствами, находящимися на текущем счете, в размере 5%;
в случае предъявления владельцем счета письменных претензий о необоснованности списания, недозачисления, зачисления денежных средств ненадлежащему бенефициару и установления банком обоснованности таких претензий банк обязуется в течение 5 банковских дней с момента предъявления претензий вернуть указанную сумму на текущий счет клиента.
Заявление
На открытие счёта
| Наименование учреждения банка ___________________________________________________________________________ | |
| Наименование предприятия, учреждения, организации | |
| (полное и точное) | |
На основании Правил, открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, нам известных и имеющих для нас обязательную силу, просим открыть счёт
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
(текущий или другой счёт) (валюта счёта)
Правила проведения операций по счёту нам известны и имеют для нас обязательную силу.
Руководитель (должность) (подпись)
М.П. «__»_______________20___г.
ОТМЕТКИ БАНКА
Открыть Документы на оформление
___________________________ открытия счёта и совершение
(текущий или другой счёт) операций по счёту
проверил
Разрешаю
Руководитель или лицо,
им уполномоченное (подпись)
«__»_________________ 20__г.
Счёт открыт
| № бал. счёта | № лиц.счёта |
Главный бухгалтер (подпись)
ДОГОВОР №_____
текущего (расчётного) банковского счёта
г___________________ «__»_________________200_ года
Открытое акционерное общество ___________________, именуемое в дальнейшем Банк, в лице Начальника филиала __________________________________________________(ФИО), действующего на основании доверенности _________________________________ от _________________________,с одной стороны, и _______________________________________________________________________, именуемое в дальнейшем «Клиент», в лице _______________________________________________________, действующего на основании ____________________________________________________ с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
Предмет договора
1.1. Банк открывает Клиенту текущий (расчетный) счет для хранения его денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу Клиента, а также обязуется выполнять поручения Клиента о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а Клиент предоставляет Банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных настоящим договором, а также уплачивает Банку вознаграждение за оказываемые ему банковские услуги в размере, определенном тарифами Банка. При необходимости Банк открывает Клиенту субсчета, бюджетные, чековые и другие счета.
|
|
|
