Экономическая оценка проекта

 

Для обеспечения сопоставимости стоимости денег в разные периоды времени используют метод дисконтирования, то есть пересчет будущих поступлений и затрат в текущий базовый масштаб цен.

Чистый дисконтированный доход в t-том году в современном масштабе цен определяется по формуле:

ЧДД™ = (P™)/(1+K™)™,

где Р™ – чистый денежных поток за t-тый год;

K™ – коэффициент дисконтирования, который

рассчитывается по формуле:

K™ = 1/(1+E)™

где E – ставка сравнения, учитывающая инфляционное обесценение денег и фактор риска, в настоящем проекте принимается равной ставке рефинансирования ЦБ + надбавка за риск 8+5 = 13%;

ТМ - промежуток времени от начала реализации проекта до расчетного года.

Расчет чистого экономической эффективности проекта представлен в таблице 14.

 

Таблица 14

Экономическая оценка проекта

Показатель	Всего по проекту	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1.Выручка от реализации (без НДС), тыс. руб.	615425,1	68854,3	98734,6	118481,5	145732,2	183622,6
2. Чистая прибыль, тыс. руб.	140791,1	3890,2	10527,4	22901,9	40389,5	63082,1
4. Ставка дисконтированная, годовая,
5. Коэффициенты дисконтирования		0,884956	0,7831467	0,6930502	0,613318728	0,54275994
6. Чистая прибыль, с учетом дисконтирования	86569,4	3442,7	8244,464	15872,15	24771,6148	34238,455
7.Объем инвестиций, тыс. руб.
8.Срок окупаемости проекта, лет		4,97
9.Рентабельность продаж, %	22,9	5,6	10,7	19,3	27,7	34,4

 

Вывод: таким образом, проект является эффективным. Срок окупаемости инвестиционных затрат составляет 5 лет. Средняя рентабельность продаж на первый период проектирования – 22.9%.

 

Приложение 1. Список участников выставки «Продэкспо-2013» (Новосибирск) в группе замороженные/охлажденные продукты, полуфабрикаты

ЗАМОРОЖЕННЫЕ/ОХЛАЖДЕННЫЕ ПРОДУКТЫ. ПОЛУФАБРИКАТЫ (указана только Россия)
АГРОПРОДУКТ, ЗАО	РОССИЯ	RUS	F.H	FC080
АЛКО ЧИЛИ ООО	РОССИЯ	RUS
АРМА-ФРАНС, ООО	РОССИЯ	RUS
АТЛАНТ-ПАСИФИК, ЗАО	РОССИЯ	RUS	F.H	FD100
БОГАТЫРСКИЙ ПРОДУКТ ТОО	КАЗАХСТАН	KAZ
ВИЛОН, ТПК, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FD115
ВОЛОГОДСКАЯ ЯГОДА ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FD110
ГУРМАН ЛД, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FC110
ДОКА ВКУСА, ООО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB134
ИМПРО, ТД, ООО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB103
ИНСАМ, ООО	РОССИЯ	RUS	CHF	CF30
ИП КУЗНЕЦОВА Т.В.	РОССИЯ	RUS	F.H	FD105
ИП ПЧЕЛИН П.В.	РОССИЯ	RUS	F.H	FB095
ИП ШАЙДУЛЛИН М.Р.	РОССИЯ	RUS	CHF	CF72
КАНТАРЕЛЛА, ООО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB120
КАЧЕСТВЕННЫЕ ПРОДУКТЫ, ЗАО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB106
КОМПАНИЯ СВЕРУС ЗАО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB104
КОПЫЛОВ ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FC120
КОТЛЕТАРЬ, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FB122
КУДИНОВСКИЙ МЯСНОЙ КОМПЛЕКС, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FC130
ЛЕДЯНОЙ ДОМ, ООО	РОССИЯ	RUS
ЛИНА, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FB125
МАГНИТОГОРСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ-СИТНО ЗАО	РОССИЯ	RUS
МОРОЗИМ, ТД	РОССИЯ	RUS
МОРОЗКО, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FC085
МЯСНОЙ ДВОР, МПК	РОССИЯ	RUS	F.G	FB107
ОРТИКА ФРОЗЕН ФУДС, ООО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB085
ПРОДУКТЫ ПИТАНИЯ, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FD095
ПРОКСИМА, КОМПАНИЯ, ЗАО	РОССИЯ	RUS
ПРОКСИМА, ПКФ, ООО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB134
РУС ФУД МЕНЕДЖМЕНТ, ООО	РОССИЯ	RUS	F.H	FC100
РУССКАЯ КОЛЛЕКЦИЯ	РОССИЯ	RUS	F.H	FC090
РУССКИЙ МОРОЗ	РОССИЯ	RUS	F.H	FC125
СЕТАФОРС, ООО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB116
СИ-АЙС, ООО (ПЛАНЕТА ВИТАМИНОВ)	РОССИЯ	RUS	F.G	FB123
СИТНО, КОМПАНИЯ	РОССИЯ	RUS	F.G	FB110
СИТНО, КОМПАНИЯ	РОССИЯ	RUS
ТЭКО, КОМБИНАТ ДОМАШНЕГО ПИТАНИЯ, ООО	РОССИЯ	RUS
УВАРОВ И К, ООО	РОССИЯ	RUS	F.G	FB114
ФАРМ ФРИТЕС БИХИИР Б.В., ЗАО	РОССИЯ	RUS	F.H	FB132
ЧЕЛНЫ-БРОЙЛЕР, ООО	РОССИЯ	RUS	CHF	CF78

Приложение 2. Калькуляция сырья на основные виды продуктов

Пельмени натуральные «Домашние»

 

Рецептура № 1	Рецептура №2
№ п/п	сырьё	вес	цена	сумма	№ п/п	сырьё	вес	цена	сумма
	Гов о/с		181,25	4531,25		Гов. о/с		181,25	2718,75
	Курица		96,09	3363,15		Курица		96,09	2402,25
	Текстур	4,0	47,85	191,4		Шкура		27,11	271,1
	Вода					Сырец
	Лук					Текстурат	4,0	47,85	191,4
	Эмульгоф					Вода
	Аром.гов	0,2				Лук
	П.чёрн	0,2	254,4	50,88		Эмульгоф
	соль	1,6	7,94	12,7		Аром.гов	0,2
ИТОГО 100	8743,38		П.чёрн	0,2	254,4	50,88
Выход 115		соль	1,6	7,94	12,7

ИТОГО: 100 6611,08

Выход 110

8743,38: 115 = 76,03р/кг. Фарша 6611,08: 110 = 60,10р/кг фарша

Тесто 115+4,4%=120,06 * 12,35 = 1482,74 110+4,4% =114,84 * 12,35=1418,28

Мука 2,3*16,6=38,18 Мука 2,2*16,6=36,52

Итого: 10264,3: 230 = 44,63 р/кг 8065,88: 220 =36,66р/кг

 

Манты

Рецептура №1 Рецептура №2

№ п/п	Сырьё	Вес	Цена	Сумма	№ п/п	Сырьё	вес	цена	сумма
	Фар.гов
	Фар.кур		53,1				10,45	53,1	554,9
	Мяс.эм		68,42	342,1				68,42	684,2
	шкура		27,11	271,1		шкура		27,11	135,55
						сырец		33,58	201,48
	ИТОГО		70,96	2980,2			51,8	65,50	3736,13
	текстур	2,5	47,85	119,63					119,63
	лук		16,88	573,92					573,92
	элайТ		160,15	320,3		эмульгоф
	соль	1,6	7,94	12,71					12,71
	Пер.чёр	0,3	254,4	76,32					76,32
	Ар.гов	0,15
	Ар.свин	0,15	320,33	48,05					48,05
						Ар.трав	0,35	427,46	149,61
	Вода	7,5				вода	7,5
	ИТОГО	90,2	47,05	4243,83				47,09	4934,37
	Вода	12,5

Выход 102,7 103

Цена фарша 4243,83: 102,7 =41,32 4934,37: 103=47,91

Тесто 68,47*12,35 =845,56 68,67 * 12,35 =848,08

ИТОГО: 4243,83+845,56= 4934,37 + 848,08 =5782,44

=5089,39: 171,17=29,73р/кг 5782,44: 171,47 = 33,72

 

 

Ромштекс

Рецептура №1 Рецептура №2 действующая

№ п/п	Сырьё	вес	цена	сумма	№ п/п	Сырьё	вес	цена	Сумма
	Ф.гов					Ф.гов
	Сырец		33,58	638,02		Ф.кур		53,1
	М.эмул		68,42	1026,3		Шкура		27,11	406,65
	манка					М.эмул		68,42	684,2
	вода							70,92	5176,85
	Текстур		47,85	191,4		Текстур		47,85	191,4
	Вода					Вода
	Лук	7,2		122,4		Лук	7,2		122,4
	Эмульг					Эмульг
		98,2	51,49	5056,12			25,2	19,2	483,8
	Соль	1,2	7,94	9,53		Соль	1,2	7,94	9,53
	П.чёр	0,2	254,4	50,88		П.чёрн	0,18	254,4	45,79
	Ар.гов	0,3				Ар.гов	0,3
	Чеснок	0,25		23,5		Чеснок	0,120		11,281
		1,8		179,91			1,800		162,6
	ИТОГО		52,36	5236,03		ИТОГО		58,23	5823,25
	выход					выход
	сухарь	2,1	28,98	60,86		сухарь	2,120	28,98	61,44
		107,1	49,46	5296,89			108,12	54,43	5884,69

 

Бифштекс Городской

Рецептура№ 1

№ п/п	сырьё	вес	цена	сумма
	Ф.гов
	Ф.кур		53,1
	Шкура		27,11	271,1
	М.эмул		68,42	1026,3
	Итого		72,28	5059,4
	Текстур		47,85	191,4
	Вода
	Эмульг
	Лук
	Итого		18,98	531,4
	соль	1,2	7,94	9,53
	Пер.чёр	0,3	254,4	76,32
	Ар.гов	0,3
	Итого	1,8		181,85
	Всего		57,73	5772,65
	Выход		54,98	5772,65

 

 

Приложение 3. Расчет потребности в оборудовании

Наименование оборудования	Кол-во	Цена за ед. (с НДС-18%), тыс. руб.	Всего по проекту (с НДС -18%), тыс. руб.
ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ
Производственное оборудование
Пельменный аппарат АП 350 з
Льдогенератор
Пила ФПЛ-460
Котлетный аппарат 7600Е
Кутер ФЛП
Фаршемес РЛ342
Волчок ВРД 125м
Пельменный аппарат HLT-700XL
Фасовочный аппарат МСТ
Тестораскатка МРТ
Морозильная камера
Камера для хранения
Камера для хранения
Камера сырьевая
Инвентарь для производства
Ванны моечные для мытья рыбы
Ванны моечные для мойки инвентаря
Стеллажи
Весы электронные товарные
Весы электронные настольные
Столы производственные с полипропеленовой поверхностью с полками для разделки мяса
Грузовой автомобиль
Вспомогательное оборудование
Персональные компьютеры
Офисный стол
Компьютерные столы
Стеллажи
Кресло		2,5
Стулья		1,5
Принтер-факс
Телефонные аппараты
Сетевое оборудование
Шкафы для одежды
Холодильник
Столы
Стиральная машина (промыш.)
Электроплита (кухон.)
Прочее
ТОРГОВЫЙ ДОМ
Персональные компьютеры
Офисный стол
Компьютерные столы
Стеллажи
Кресло		2,5
Стулья		1,5
Принтер-факс
Телефонные аппараты
Сетевое оборудование
Шкафы для одежды
Холодильник
Столы
Грузовой автомобиль
Прочее
НОВОСИБИРСКИЙ ФИЛИАЛ
Оборудование холодильных складов
Персональные компьютеры
Офисный стол
Компьютерные столы
Стеллажи
Кресло		2,5
Стулья		1,5
Принтер-факс
Телефонные аппараты
Сетевое оборудование
Шкафы для одежды
Холодильник
Столы
Грузовой автомобиль
Прочее
ИТОГО

Приложение 4. План производства в натуральном выражении

Наименование продукции	Ед.изм.	1 год	в том числе по месяцам
Мясные полуфабрикаты	тонн
Пельмени	тонн
Манты	тонн	18,48		0,48	1,68	1,92	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4
Хинкали	тонн	24,64		0,64	2,24	2,56	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2
Чебуреки	тонн	6,16		0,16	0,56	0,64	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Блинчики	тонн	12,32		0,32	1,12	1,28	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Тефтели	тонн	18,48		0,48	1,68	1,92	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4
Голубцы	тонн	6,16		0,16	0,56	0,64	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Позы	тонн	6,16		0,16	0,56	0,64	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Котлеты	тонн	12,32		0,32	1,12	1,28	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Биточки	тонн	12,32		0,32	1,12	1,28	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Ромштекс	тонн	12,32		0,32	1,12	1,28	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Шницель	тонн	12,32		0,32	1,12	1,28	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Шпик	тонн	6,16		0,16	0,56	0,64	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Суповой набор (гов.)	тонн	6,16		0,16	0,56	0,64	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Рыбные полуфабрикаты	тонн
Рыбное филе	тонн				23,8	27,2
Наборы для ухи	тонн				4,2	4,8
Сопутствующая продукция	тонн			0,5	0,7	0,8
Вареники	тонн	7,2		0,45	0,63	0,72	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9
Блинчинки	тонн	0,8		0,05	0,07	0,08	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
Итого	тонн			60,5	84,7	96,8

Наименование продукции	Ед.изм.	2 год	в том числе по месяцам
Мясные полуфабрикаты	тонн
Пельмени	тонн
Манты	тонн	24,48	1,2	0,48	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4
Хинкали	тонн	32,64	1,6	0,64	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2	3,2
Чебуреки	тонн	8,16	0,4	0,16	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Блинчики	тонн	16,32	0,8	0,32	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Тефтели	тонн	24,48	1,2	0,48	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4	2,4
Голубцы	тонн	8,16	0,4	0,16	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Позы	тонн	8,16	0,4	0,16	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Котлеты	тонн	16,32	0,8	0,32	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Биточки	тонн	16,32	0,8	0,32	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Ромштекс	тонн	16,32	0,8	0,32	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Шницель	тонн	16,32	0,8	0,32	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6	1,6
Шпик	тонн	8,16	0,4	0,16	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Суповой набор (гов.)	тонн	8,16	0,4	0,16	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
Рыбные полуфабрикаты	тонн
Рыбное филе	тонн
Наборы для ухи	тонн
Сопутствующая продукция	тонн
Вареники	тонн	9,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9
Блинчинки	тонн	1,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
Итого	тонн

⇐ Предыдущая1234Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: