 |
Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка
|
|
|
|
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 29 с., 15 источников, 4 прил.
Депозитная политика, вклад (депозит), процентная ставка, ликвидность, ставка рефинансирования, валютный курс, депозитный портфель.
Объектом исследования - депозитные (вкладные) операции банков.
Предметом исследования - факторы, определяющие разработку различных видов банковских продуктов для размещения временно свободных денежных средств клиентов.
Цель работы - исследование основных тенденций развития депозитных (вкладных) операций исследуемого подразделения банка на основе сформированной им депозитной политики и выявление путей их совершенствования.
Методы исследования - диалектический подход, методы сравнений и аналогий, экономический и статистический анализ, принцип системного похода, группировки и обобщения.
Элементы научной новизны - на основе проведенного анализа разработаны пути совершенствования депозитных операций коммерческих банков.
Область возможного практического применения - в разработке депозитной политики коммерческих банков Республики Беларусь.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Теоретические основы депозитной политики коммерческих банков
2. Анализ и оценка депозитных (вкладных) операций ЦБУ №524 ОАО «АСБ Беларусбанк», г. Минск
. Основные направления совершенствования депозитных операций коммерческих банков
|
|
|
Заключение
Список использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Динамичность экономической ситуации в стране в последнее время является основным источником для постоянного совершенствования и адаптации депозитной политики коммерческих банков к потребностям клиентов.
Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Национальном банке. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений, возникает здоровая конкуренция.
Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.
Привлеченные ресурсы - одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.
|
|
|
Отметим, что основная часть банковских ресурсов - привлеченные средства, а основная часть привлеченных ресурсов большинства банков - это депозиты.
Именно на основе депозитных операций банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.
Особую роль играют долгосрочные депозиты. Ввиду того, что предприятия основную долю средств хранят в банках на краткосрочной основе, долгосрочные вклады населения - ценный инвестиционный ресурс, позволяющий банку выдавать предприятиям долгосрочные кредиты, не нарушая своей ликвидности.
Актуальность выбора данной темы также обусловлена огромным значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют значимую долю ресурсов банков, которые затем размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах, а также проанализировав статистическую информацию об объемах и видах депозитных операций можно судить об уровне жизни в стране.
Цели и задачи исследования. Целью курсовой работы является исследование основных тенденций развития депозитных (вкладных) операций исследуемого подразделения банка на основе сформированной им депозитной политики и выявление путей их совершенствования.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
. изучить и проанализировать основные виды депозитных(вкладных) операций;
2. выявить факторы, определяющие основные направления формирования депозитной политики;
3. рассмотреть деятельность конкретного коммерческого подразделения банка в сфере проведения депозитных (вкладных) операций;
. обосновать необходимость и возможности совершенствования депозитных операций коммерческих банков РБ.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования курсовой работы являются депозитные (вкладные) операции.
|
|
|
Предметом исследования выступают факторы, определяющие разработку различных видов банковских продуктов для размещения временно свободных денежных средств клиентов.
Теоретической и методологической основой исследования явились различные нормативно-правовые акты, внутренние статистические материалы исследуемого учреждения, учебная литература, электронные публикации, посвящённые данной проблеме.
В процессе исследования использовались общенаучные и специальные методы: диалектический подход, методы сравнений и аналогий, экономический и статистический анализ, принцип системного похода, группировки и обобщения.
Выбранной теме исследования посвящено значительное количество научных работ отечественных, российских и зарубежных экономистов таких, как Кравцова Г.И, В.И. Тарасов, К.О. Гузов, О.И. Лаврушин, Шестак О.Н. работы которых являются теоретической основой проведённого исследования.
Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка
Банковские учреждения оказывают клиентам множество услуг, вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни, выполняют разнообразные функции, главными из которых являются кредитно-депозитные операции. Поэтому, в условиях обострившейся конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам. Вместе с тем из всех финансовых институтов именно банки в наибольшей степени подвергаются государственному контролю, особенно в области формирования ресурсной базы, что непосредственно отражается на их депозитной политике. В Республике Беларусь это осуществляется через законодательные акты, такие как Банковский кодекс Республики Беларусь, Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь «Об утверждении Правил начисления процентов в банках Республики Беларусь», Постановление Министерства финансов Республики Беларусь «О регулировании депозитарной деятельности», закон Республики Беларусь «О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь», закон Республике Беларусь «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц», Комплексная программа развития сферы услуг в Республике Беларусь на 2010-2014 годы и др. Именно поэтому, банки зачастую вынуждены изыскивать всевозможные способы привлечения клиентов путем использования различных вариантов депозитных операций, повышая привлекательность оказываемых услуг для потенциальных клиентов.
|
|
|
Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг, а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка, для чего банки и разрабатывают собственную депозитную политику, под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.
Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. При проведении депозитной политики учитываются:
- принципы организации депозитных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом;
- формы депозитных счетов и сфера их применения;
- порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие;
- достижение максимального дохода от проводимых операций;
- обеспечение полной самостоятельности и ответственности сторон, участвующих в депозитных операциях и др.
Депозитная политика должна учитывать исторически сложившуюся структуру банковских пассивов и активов, динамику их соотношений. Это имеет большое значение для анализа ликвидности балансов коммерческих банков. Этому будет способствовать также оптимальное сочетание различных видов вкладов. Использование разнообразных депозитов позволяет банку обеспечить их наиболее оптимальную структуру и на этой основе четко разграничить кредитные ресурсы по их целевому назначению и скорости оборота, что важно для повышения уровня ликвидности банка и укрепления денежного обращения в целом. При проведении депозитной политики большое значение имеет определение видов вкладов юридических и физических лиц, формы депозитных счетов, порядок открытия, режим функционирования и закрытия этих счетов, сроки хранения целевых и срочных вкладов, предельные размеры процентных ставок по депозитным операциям.
|
|
|
Депозитная политика должна базироваться на объективных закономерностях формирования и использования денежных доходов и накоплений юридических и физических лиц, а также государства. При этом надо учитывать наиболее существенные особенности депозитов юридических и физических лиц. Такой особенностью является то, что вклады государственных органов и юридических лиц в банки относительно немногочисленные, отличаются большими размерами и сравнительно быстрой оборачиваемостью. Депозиты же физических лиц, наоборот, гораздо многочисленнее, но меньше по размерам и оборачиваются намного медленнее. Операции по привлечению депозитов населения отличаются также своей трудоемкостью.
Средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д.
Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций должна учитывать объективность условий установления процентов по всем видам вкладов и экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а также необходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям.
Вследствие этого для решения проблемы формирования ресурсной базы банков необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков, для чего необходимо разработать грамотную депозитную политику, в основу которой ставится привлечение денежных ресурсов из многих источников и поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.
Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а процент устанавливается выше.
Примером целевого вклада могут стать, так называемые, «новогодние», «рождественские», «свадебные» вклады, вклады «ко Дню рождения», т.е. вклады, приуроченные к определенной дате, а при наступлении которой банк выдает деньги вкладчикам. Желающие же могут продолжать накопление денег до следующей установленной даты.
Одним из способов увеличения объема привлекаемых ресурсов является разнообразие вкладов для различных слоев населения в зависимости от социального уровня, а также суммы и срока хранения вклада. При этом банки должны учитывать требования и возможности различных категорий вкладчиков - от пенсионеров и студентов до людей среднего достатка и бизнесменов. Для достижения этой цели кредитные организации должны предлагать такие виды вкладов, как пенсионные, студенческие и др., по которым предлагаются льготные повышенные проценты. Немаловажными факторами в процессе привлечения депозитов являются скорость и простота оформления вклада (заключение договора, открытие счета).
Усиливающаяся в банковской среде конкуренция заставляет кредитные организации прибегать в процессе борьбы за вкладчика к таким методам, как предоставление полного комплекса услуг, связанных с обслуживанием счета конкретного клиента. При этом предлагается проведение дополнительных операций, таких, как оформление пластиковых карт, ускоренные переводы денежных средств клиента, осуществление коммунальных платежей и т.д. Развитие широкого комплекса банковских услуг значительно повышает привлекательность кредитной организации в глазах вкладчиков и способствует расширению ресурсной базы коммерческого банка.
Депозитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и депозитных инструментов, во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала, реализующего эти приоритеты на практике. Качество депозитной политики и эффективность пассивных операций зависят также и от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных предложений по депозитам и выработкой условий депозитных договоров.
Депозитная политика создает необходимые предпосылки эффективной работы персонала, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.
Поскольку каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, то главный вопрос не только в том, есть ли она у банка, но и в ее качестве (степени соблюдения принципов депозитной политики, в частности ее эффективности и оптимальности). Организация депозитных взаимоотношений банка с клиентами определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление депозитных сделок, виды депозитов и др.
Проведение научно обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов, как формы аккумуляции денежных средств субъектов хозяйствования, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления на тех или иных депозитных счетах, заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных и экономичных форм депозитных счетов.
В целом все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитной политики направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы банка.
|
|
|
