 |
Анализ и оценка депозитных (вкладных) операций ЦБУ №524 ОАО «АСБ Беларусбанк»
|
|
|
|
Привлечение временно свободных денежных средств на срочные депозиты (вклады) осуществляется ОАО АСБ «Беларусбанк» от юридических лиц и предпринимателей (резидентов и нерезидентов), физических лиц (резидентов и нерезидентов) в национальной валюте Республики Беларусь и иностранной валюте в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.
Банковский вклад (депозит)- денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).
Операции по срочным депозитным счетам юридических лиц и предпринимателей совершаются только в безналичном порядке, физических лиц как в наличном, так и в безналичном порядке. Порядок осуществления таких операций регламентируется Положением о привлечении денежных средств юридических лиц во в депозиты от 27.02.2012 №8, Положением о привлечении денежных средств физических лиц во вклады от 23.06.2013 №94.1.
Отношения между банком и вкладчиком регулируются договором срочного банковского вклада (депозита). После ознакомления вкладчика с действующими условиями привлечения денежных средств на срочный депозит, порядком открытия депозитного счета и получения устного согласия вкладчика на заключение договора ответственный исполнитель учреждения банка готовит депозитный договор в двух экземплярах (в трех, при открытии счета физическим лицом на другое лицо).
Один экземпляр договора, подписанного уполномоченным лицом подразделения банка, и самим клиентом возвращается последнему.
|
|
|
Зачисление денежных средств на вкладной (депозитный) счет осуществляется с текущих (расчетных) счетов клиентов в зависимости от вида валюты открытого вклада (депозита). Возврат средств осуществляется с вкладного (депозитного) счета на текущий (расчетный) счет клиента. Физические лица вносят денежные средства наличным путем, либо путем безналичного переоформления вклада.
Процентные ставки по срочным депозитам (вкладам) дифференцированные в зависимости от суммы вклада и срока его хранения, а также размер минимального вклада, устанавливаются на основании решения финансового комитета банка.
Ответственный исполнитель производит начисление процентов по вкладу (депозиту) в сроки, оговоренные в депозитном договоре. В день совершения операций по начислению процентов составляются отчетные документы (в электронном виде).
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты в порядке и на условиях, определенных договором.
Видами договора банковского вклада (депозита) являются:
договор банковского вклада (депозита) до востребования;
договор срочного банковского вклада (депозита);
договор условного банковского вклада (депозита) (в настоящий момент физическим лицам не оформляется).
Договор банковского вклада до востребования - договор, в соответствии, с которым банк обязан возвратить вклад и начисленные проценты по нему по первому требованию вкладчика. Договор срочного банковского вклада - договор, в соответствии, с которым банк обязан возвратить срочный вклад и начисленные проценты по истечении указанного в договоре срока, если иное не предусмотрено условиями договора. Договором условного банковского вклада называется договор вклада, по которому вкладополучатель обязан возвратить вклад и начисленные по нему проценты в случае выполнения определенных в договоре обязательств.
|
|
|
В договоре обязательно указывается:
сумма и валюта вклада (депозита);
процентная ставка по вкладу (депозиту);
вид договора банковского вклада (депозита);
срок возврата вклада (депозита) - для договора срочного банковского вклада (депозита);
условия возврата вклада (депозита) - для договора условного банковского вклада (депозита);
иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
На условиях и в порядке, установленным договором банковского вклада (депозита) клиент вправе отзывать часть суммы депозита или досрочно расторгнуть договор банковского вклада. Выплата начисленных процентов производится в сроки, установленные депозитным договором (ежемесячно, ежеквартально, либо по окончании срока хранения вклада). День зачисления средств и день списания средств со счета считаются за один день. Договор между клиентом и Банком заключается на имя самого клиента, либо на другое лицо, либо по доверенности.
Депозитные(вкладные) счета открываются ОАО АСБ «Беларусбанк» вкладчикам для хранения свободных денежных средств на условиях срочности (до востребования), платности, возвратности на основании договора. Вкладчиками могут являться юридические лица (в том числе банки) независимо от форм собственности и индивидуальные предприниматели, физические лица.
Для открытия депозитного счета клиентам при наличии текущего (расчетного) счета в ОАО АСБ «Беларусбанк» предоставляются следующие документы:
. Заявление на открытие счета;
. Дубликат извещения о присвоении УНП на открытие депозитного счета;
. Справку органов ФСЗН Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов;
. Иные необходимые документы в соответствии с законодательством.
При отсутствии в ОАО АСБ «Беларусбанк» текущего (расчетного) счета - дополнительно предоставляют:
копию документа о государственной регистрации (перерегистрации), удостоверенную нотариально или регистрирующим органом;
|
|
|
копии Учредительных документов владельца счета;
карточку с образцами подписей и оттиска печати должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом.
Подготовка, заключение, изменение и расторжение договора (дополнительного соглашения) осуществляется в порядке, предусмотренном локальным нормативным правовым актом Банка, регламентирующим порядок ведения договорной, претензионно-исковой работы в Банке, и иными локальными нормативными правовыми актами Банка.
Физические лица для открытия счета банковского вклада предоставляют только паспорт или паспорт и доверенность, если обслуживаются от имени доверителя.
Проценты по срочным банковским вкладам (депозитам) в белорусских рублях начисляются и выплачиваются в валюте вклада (депозита), по срочным банковским вкладам (депозитам) в иностранной валюте - в иностранной валюте вклада (депозита) или в белорусских рублях, если это предусмотрено договором (в этом случае выплата процентов производится по курсу Национального банка Республики Беларусь на день оплаты).
Для анализа депозитных (вкладных) операций мной был взят массив данных по вкладным счетам населения (физических лиц), т.к. оценка этих данных является наиболее востребованной (Приложение А). Общий объем денежных средств населения в ЦБУ №524 в эквиваленте на конец года составляет 720 597 млн.руб., что по сравнению с началом анализируемого периода на 21,8% больше. Рост остатков в национальной валюте составил 29,96%, в долларах США 7,42%, в евро 4,7%, в российских рублях 0,93%. В 2014 году наблюдалось снижение ставки рефинансирования с 22,5 до 20 процентов, однако процентные ставки по вкладам в связи с экономической ситуацией в стране и мире росли. В связи с этим наблюдается и рост денежных средств населения в национальной валюте на протяжении всего исследуемого периода. Незначительное снижение было отмечено в середине года, однако это наблюдается и по остальным валютам вкладов. Это изменение вызвано сезонностью, периодом отпусков, летним отдыхом (денежные средства переводились в иностранную валюту для личных нужд) (Приложение Б). Резкое снижение остатков по счетам в российских рублях на 7,94% в период с 01.02. по 01.06 вызвано экономической нестабильностью российского рубля в Российской Федерации (по данным опроса при совершении операций, населением денежные средства были вывезены для приобретения автомобилей). В последующем ситуация выровнялась. Также необходимо отметить, что резкие колебания остатков в некоторые периоды (на 01.08. рост рос. рубля на 8,04%) связано с тем, что данное подразделение ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет незначительный объем остатков в общем и основной объем средств - это средства крупных клиентов. Соответственно решения по счетам принимаемые данным видом вкладчиков существенно влияют и на изменение остатков.
|
|
|
Девальвационные ожидания населения к концу года также привели к изменению соотношений по видам валют: снижение остатков в национальной валюте с роста в 5,3% до 0,61% за период с 01.09. по 01.11, и увеличение по валютным счетам доллар США с -0,41% до +0,75%, евро - 0,36 до +0,61%.
Снижение курса российского рубля и неоднозначность экономической и политической ситуации в РФ привело к колебаниям по остаткам счетов в данной валюте: +7,76% на 01.08, -4,69% на 01.09, +3,32% на 01.10.
Значительное снижение остатков по счетам в национальной валюте и небольшой рост объемов валютных счетов, не сильно отразился на общем остатке в эквиваленте всех валют т.к. изменился курс валют за анализируемый период (Приложение Д). Самое существенное изменение курса произошло к концу декабря, в связи с этим Правлением были приостановлены безналичные операции по переводу денежных средств из белорусских в рублей в валюту, чтобы не создавать «воздушные» доллары, евро и российский рубль и была возможность отвечать по обязательствам.
Оценив изменения в разрезе срочные средства и средства до востребования необходимо отметить, что изменении объемов в общем в основном связано с изменением объемов по срочным счетам, т.к. они составляют основную долю в общем объеме средств население в отличие от средств юридических лиц (Приложение В). В национальной валюте соотношение срочных средств и средств до востребования 60:40, в то время как в иностранной валюте доля срочных средств около 90%. Это логичное соотношение, т.к. большинство средств до востребования являются зарплатными счетами и выплачиваются в белорусских рублях. В то время как иностранная валюта является одним из основных стабильных видов сбережения средств от девальвации. В национальной же валюте хранение средств выбирает та часть населения, которая хочет получать ежемесячный доход, пользоваться деньгами и сберечь денежные средства от инфляции.
Для более подробного анализа необходимо больше аналитической информации по видам счетов, по процентным ставкам, по видам вкладчиков, по срокам хранения.
банковский коммерческий депозитный денежный
|
|
|
