 |
Баланс АКБ «Москва» на 1 сентября 2007 г.
|
|
|
|
| № счета 1 порядка | № счета 2 порядка | Наименование разделов и счетов | Признак счета | Актив | Пассив | |
| Раздел 1. Капитал и фонды | ||||||
| 102 | Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих | |||||
| 10204 | негосударственным организациям | П | 120 000 000 | |||
| 10205 | Физическим лицам | П | 20 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 102 | 140 000 000 | |||||
| 103 | Уставный капитал АКБ, сформированный за счет привилегированных акций, принадлежащих | |||||
| 10305 | физическим лицам | П | 10 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 103 | 10 000 000 | |||||
| 105 | Собственные доли уставного капитала (акции) выкупленные банком | |||||
| 10501 | Собственные доли УК (акции) выкупленные у акционеров | А | 30 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 105 | 30 000 000 | |||||
| 107 | Фонды | |||||
| 10701 | П | 20 000 000 | ||||
| ИТОГО по счету 107 | 20 000 000 | |||||
| ИТОГО по 1 разделу | 30 000 000 | 170 000 000 | ||||
| Раздел 2. Денежные средства и драгоценные металлы | ||||||
| 202 | Наличная валюта и платежные документы | |||||
| 20202 | Касса кредитных организаций | А | 300 000 | |||
| 20206 | Касса обменных пунктов | А | 420 000 | |||
| 20208 | Денежные средства в банкоматах | А | 280 000 | |||
| ИТОГО по счету 202 | 1 000 000 | |||||
| ИТОГО по 2 разделу | 1 000 000 | |||||
| Раздел 3. Межбанковские операции (Межбанковские расчеты) | ||||||
| 301 | Корреспондентские счета | |||||
| 30102 | Корреспондентские счета КО в Банке Россия | А | 10 000 000 | |||
| 30109 | Корреспондентские счета КО корреспондентов | П | 50 000 000 | |||
| 30110 | Корреспондентские счета в КО корреспондентах | А | 25 000 000 | |||
| 30114 | Корреспондентские счета в банках нерезидентах в СКВ | А | 40 000 000 | |||
| Итого по счету 301 | 75 000 000 | 50 000 000 | ||||
| 302 | Счета банков по другим операциям | |||||
| 30202 | Обязательные резервы КО по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк Россия | А | 5 000 000 | |||
| 30204 | Обязательные резервы КО по счетам в иностранной валюте РФ, перечисленные в Банк Россия | А | 8 000 000 | |||
| Итого по счету 302
| 13 000 000 | |||||
| 313 | Кредиты полученные КО от КО | |||||
| 31304 | На срок от 8 до 30 дней | П | 75 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 313 | 75 000 000 | |||||
| ИТОГО по 3 разделу | 88 000 000 | 125 000 000 | ||||
| Раздел 4. Операции с клиентами | ||||||
| 407 | Счета негосударственных предприятий | |||||
| 40701 | Финансовые организации | П | 100 000 000 | |||
| 40702 | Коммерческие предприятия и организации | П | 400 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 407 | 500 000 000 | |||||
| 409 | Средства на счетах | |||||
| 40911 | Транзитные счета | П | 28 000 00 | |||
| ИТОГО по счету 409 | 28 000 000 | |||||
| 413 | Депозиты внебюджетных фондов субъектов РФ и местных органов власти | |||||
| 41303 | На срок от 31 до 90 дней | П | 62 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 413 | 62 000 000 | |||||
| 420 | Депозиты негосударственных финансовых организаций | |||||
| 42003 | На срок от 30 до 90 дней | П | 60 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 420 | 60 000 000 | |||||
| 423 | Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц | |||||
| 42301 | Депозиты до востребования | П | 110 000 000 | |||
| 42305 | Депозиты на срок от 181 дня до 1 года | П | 90 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 423 | 200 000 000 | |||||
| 452 | Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям | |||||
| 45203 | На срок до 30 дней | А | 500 000 000 | |||
| 45204 | На срок от 31 до 90 дней | А | 150 000 000 | |||
| 45215 | Резервы под возможные потери | П | 650 000 | |||
| ИТОГО по счету 452 | 650 000 000 | 650 000 | ||||
| ИТОГО по 4 разделу | 650 000 000 | 850 650 000 | ||||
| Раздел 5. Операции с ценными бумагами | ||||||
| 506 | Акции приобретенные для перепродажи по договорам займа | |||||
| 50606 | Прочие акции | А | 230 650 000 | |||
| 50612 | Резервы под возможные потери | П | 230 000 | |||
| ИТОГО по счету 506 | 230 650 000 | 230 000 | ||||
| 514 | Векселя банков | |||||
| 51402 | Со сроком погашения до 30 дней | А | 140 000 000 | |||
| 51410 | Резервы под возможные потери | П | 140 000 | |||
| ИТОГО по счету 514 | 140 000 000 | 140 000 | ||||
| ИТОГО по 5 разделу | 370 650 000 | 370 000 | ||||
| Раздел 6. Средства и имущество | ||||||
| 604 | Основные средства банков | |||||
| 60401 | Каиегория-1 Здания и сооружения | А | 71 970 000 | |||
| ИТОГО по счету 604
| 71 970 000 | |||||
| 606 | Амортизация основных средств | |||||
| 60601 | Каиегория-1 Здания и сооружения | П | 3 520 000 | |||
| ИТОГО по счету 606 | 3 520 000 | |||||
| 609 | НМА | |||||
| 60901 | НМА | А | 3 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 609 | 3 000 000 | |||||
| ИТОГО по 6 разделу | 74 970 000 | 3 520 000 | ||||
| Раздел 7. Результаты деятельности | ||||||
| 701 | Доходы | |||||
| 70101 | Проценты полученные за предоставленные кредиты | П | 40 500 000 | |||
| 70102 | Доходы полученные от операций с ЦБ | П | 30 000 000 | |||
| 70103 | Доходы полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями | П | 10 000 000 | |||
| 70107 | Другие доходы | П | 30 000 000 | |||
| ИТОГО по счету 701 | 110 500 000 | |||||
| 702 | Расходы | |||||
| 70201 | Проценты уплаченные за привлеченные кредиты | А | 25 000 000 | |||
| 70202 | Проценты уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам | А | 25 000 000 | |||
| 70204 | Расходы по операциям с ценными бумагами | А | 3 000 000 | |||
| 70205 | Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями | А | 1 000 000 | |||
| 70206 | Расходы на содержание аппарата управления | А | 500 000 | |||
| 70209 | Другие расходы | А | 1 520 000 | |||
| ИТОГО по счету 702 | 56 020 000 | |||||
| 703 | Прибыль | |||||
| 70301 | Прибыль отчетного года | П | 20 300 000 | |||
| ИТОГО по счету 703 | 20 300 000 | |||||
| 705 | Использование прибыли | |||||
| 70501 | Использование прибыли отчетного года | А | 9 700 000 | |||
| ИТОГО по счету 705 | 9 700 000 | |||||
| ИТОГО по 7 разделу | 65 720 000 | 130 800 000 | ||||
| БАЛАНС | 1280340000 | 1280340000 | ||||
Журнал регистрации операций АКБ «Москва» за 1 сентября 2007 г.
| № п/п | Содержание операции | Сумма | Корреспондирующие счета | |||
| Дт | Кт | |||||
| 1 | Поступили средства для зачисления на расчетный счет клиента | 450 000 | 30102 | 40702 | ||
| 2 | С корсчета банка списаны денежные средства, перечисленные по поручению клиента (с приложением платежных документов) | 350 000 | 40702 | 30102 | ||
| 3 | На корсчет банка поступили денежные средства для зачисления на счета клиентов | 200 000 | 30102 | 30220 | ||
| 4 | Суммы безналичных рублевых денежных средств по незавершенным расчетным операциям клиентов учтены на счетах до выяснения | 200 000 | 30220 | 47416 | ||
| 5 | В банк поступили документы, подтверждающие целевую принадлежность денежных средств и подлежащих зачислению на счета клиентов | 200 000 | 47416 | 40702 | ||
| 6 | С корсчета банка списаны суммы денежных средств (без приложения платежных документов) | 100 000 | 30221 | 30102 | ||
| 7 | Суммы безналичных рублевых денежных средств учтены на счетах до выяснения | 100 000 | 47417 | 30221 | ||
| 8 | Поступили документы, обосновывавшие списание денежных средств с корсчета банка и расчетного счета клиента | 100 000 | 40702 | 47417 | ||
| 9 | Проведены и учтены внутренние клиентские платежи в день совершения операции | 20 000 | 40702 | 40802 | ||
| ИТОГО
| 1 720 000 | |||||
Отражение операций АКБ «Москва» за 1 сентября 2007 г. на балансовых счетах
| 30102 | |
| 450 000 | 350 000 |
| 200 000 | 100 000 |
| Обороты 650 000 | Обороты 450 000 |
| 200 000 | |
| 30220 | |
| 200 000 | 200 000 |
| Обороты 200 000 | Обороты 200 000 |
| - | |
| 30221 | |
| 100 000 | 100 000 |
| Обороты 100 000 | Обороты 100 000 |
| - | |
| 40702 | |
| 350 000 | 450 000 |
| 100 000 | 200 000 |
| 20 000 | |
| Обороты 470 000 | Обороты 650 000 |
| 180 000 | |
| 40802 | |
| 20 000 | |
| Обороты - | Обороты 20 000 |
| 20 000 | |
| 47416 | |
| 200 000 | 200 000 |
| Обороты 200 000 | Обороты 200 000 |
| - | |
| 47417 | |
| 100 000 | 100 000 |
| Обороты 100 000 | Обороты 100 000 |
| - | |
|
|
|
