Главная | Обратная связь
МегаЛекции

Баланс АКБ «Москва» на 1 сентября 2007 г.





 

№ счета 1 порядка № счета 2 порядка Наименование разделов и счетов Признак счета Актив Пассив

Раздел 1. Капитал и фонды

102

Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих

10204 негосударственным организациям П   120 000 000
10205 Физическим лицам П   20 000 000

ИТОГО по счету 102

140 000 000

103

Уставный капитал АКБ, сформированный за счет привилегированных акций, принадлежащих

10305 физическим лицам П   10 000 000

ИТОГО по счету 103

10 000 000

105

Собственные доли уставного капитала (акции) выкупленные банком

10501 Собственные доли УК (акции) выкупленные у акционеров А 30 000 000  

ИТОГО по счету 105

30 000 000  

107

Фонды

10701   П   20 000 000

ИТОГО по счету 107

20 000 000

ИТОГО по 1 разделу

30 000 000 170 000 000

Раздел 2. Денежные средства и драгоценные металлы

202

Наличная валюта и платежные документы

20202 Касса кредитных организаций А 300 000  
20206 Касса обменных пунктов А 420 000  
20208 Денежные средства в банкоматах А 280 000  

ИТОГО по счету 202

1 000 000  

ИТОГО по 2 разделу

1 000 000  

Раздел 3. Межбанковские операции (Межбанковские расчеты)

301

Корреспондентские счета

30102 Корреспондентские счета КО в Банке Россия А 10 000 000  
30109 Корреспондентские счета КО корреспондентов П   50 000 000
30110 Корреспондентские счета в КО корреспондентах А 25 000 000  
30114 Корреспондентские счета в банках нерезидентах в СКВ А 40 000 000  

Итого по счету 301

75 000 000 50 000 000

302

Счета банков по другим операциям

30202 Обязательные резервы КО по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк Россия А 5 000 000  
30204 Обязательные резервы КО по счетам в иностранной валюте РФ, перечисленные в Банк Россия А 8 000 000  

Итого по счету 302

13 000 000  

313

Кредиты полученные КО от КО



31304 На срок от 8 до 30 дней П   75 000 000

ИТОГО по счету 313

  75 000 000

ИТОГО по 3 разделу

88 000 000 125 000 000

Раздел 4. Операции с клиентами

407

Счета негосударственных предприятий

40701 Финансовые организации П   100 000 000
40702 Коммерческие предприятия и организации П   400 000 000

ИТОГО по счету 407

  500 000 000

409

Средства на счетах

40911 Транзитные счета П   28 000 00

ИТОГО по счету 409

  28 000 000

413

Депозиты внебюджетных фондов субъектов РФ и местных органов власти

41303 На срок от 31 до 90 дней П   62 000 000

ИТОГО по счету 413

  62 000 000

420

Депозиты негосударственных финансовых организаций

42003 На срок от 30 до 90 дней П   60 000 000

ИТОГО по счету 420

  60 000 000

423

Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц

42301 Депозиты до востребования П   110 000 000
42305 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П   90 000 000

ИТОГО по счету 423

  200 000 000

452

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям

45203 На срок до 30 дней А 500 000 000  
45204 На срок от 31 до 90 дней А 150 000 000  
45215 Резервы под возможные потери П   650 000

ИТОГО по счету 452

650 000 000 650 000

ИТОГО по 4 разделу

650 000 000 850 650 000

Раздел 5. Операции с ценными бумагами

506

Акции приобретенные для перепродажи по договорам займа

50606 Прочие акции А 230 650 000  
50612 Резервы под возможные потери П   230 000

ИТОГО по счету 506

230 650 000 230 000

514

Векселя банков

51402 Со сроком погашения до 30 дней А 140 000 000  
51410 Резервы под возможные потери П   140 000

ИТОГО по счету 514

140 000 000 140 000

ИТОГО по 5 разделу

370 650 000 370 000

Раздел 6. Средства и имущество

604

Основные средства банков

60401 Каиегория-1 Здания и сооружения А 71 970 000  

ИТОГО по счету 604

71 970 000  

606

Амортизация основных средств

60601 Каиегория-1 Здания и сооружения П   3 520 000

ИТОГО по счету 606

  3 520 000

609

НМА

60901 НМА А 3 000 000  

ИТОГО по счету 609

3 000 000  

ИТОГО по 6 разделу

74 970 000 3 520 000

Раздел 7. Результаты деятельности

701

Доходы

70101 Проценты полученные за предоставленные кредиты П   40 500 000
70102 Доходы полученные от операций с ЦБ П   30 000 000
70103 Доходы полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями П   10 000 000
70107 Другие доходы П   30 000 000

ИТОГО по счету 701

  110 500 000

702

Расходы

70201 Проценты уплаченные за привлеченные кредиты А 25 000 000  
70202 Проценты уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам А 25 000 000  
70204 Расходы по операциям с ценными бумагами А 3 000 000  
70205 Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями А 1 000 000  
70206 Расходы на содержание аппарата управления А 500 000  
70209 Другие расходы А 1 520 000  

ИТОГО по счету 702

56 020 000  

703

Прибыль

70301 Прибыль отчетного года П   20 300 000

ИТОГО по счету 703

  20 300 000

705

Использование прибыли

70501 Использование прибыли отчетного года А 9 700 000  

ИТОГО по счету 705

9 700 000  

ИТОГО по 7 разделу

65 720 000 130 800 000

БАЛАНС

1280340000 1280340000

Журнал регистрации операций АКБ «Москва» за 1 сентября 2007 г.

№ п/п

Содержание операции

Сумма

Корреспондирующие счета

Дт Кт
1 Поступили средства для зачисления на расчетный счет клиента  450 000 30102 40702
2 С корсчета банка списаны денежные средства, перечисленные по поручению клиента (с приложением платежных документов) 350 000 40702 30102
3 На корсчет банка поступили денежные средства для зачисления на счета клиентов 200 000 30102 30220
4 Суммы безналичных рублевых денежных средств по незавершенным расчетным операциям клиентов учтены на счетах до выяснения 200 000 30220 47416
5 В банк поступили документы, подтверждающие целевую принадлежность денежных средств и подлежащих зачислению на счета клиентов 200 000 47416 40702
6 С корсчета банка списаны суммы денежных средств (без приложения платежных документов) 100 000 30221 30102
7 Суммы безналичных рублевых денежных средств учтены на счетах до выяснения 100 000 47417 30221
8 Поступили документы, обосновывавшие списание денежных средств с корсчета банка и расчетного счета клиента 100 000 40702 47417
9 Проведены и учтены внутренние клиентские платежи в день совершения операции 20 000 40702 40802

ИТОГО

1 720 000    

 

Отражение операций АКБ «Москва» за 1 сентября 2007 г. на балансовых счетах

30102

450 000 350 000
200 000 100 000
Обороты 650 000 Обороты 450 000
200 000  

30220

200 000 200 000
Обороты 200 000 Обороты 200 000
-  

30221

100 000 100 000
Обороты 100 000 Обороты 100 000
-  

40702

350 000 450 000
100 000 200 000
20 000  
Обороты 470 000 Обороты 650 000
  180 000

40802

  20 000
Обороты - Обороты 20 000
  20 000

47416

200 000 200 000
Обороты 200 000 Обороты 200 000
  -

47417





Рекомендуемые страницы:

Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015- 2020 megalektsii.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.