 |
Билет 9. 1. КО и их виды. 2. Ликвидность КБ и определяющие факторы. 1. Нормативно-правовая база банковской деятельности. 2. Порядок депонирования обязательных резервов (342-п)
|
|
|
|
Билет 9.
1. КО и их виды
Кредитные организации отличаются друг от друга в зависимости от круга выполняемых ими операций. Наиболее распространенным видом кредитных организаций является банк. Определение банка дано в ст. 1 Закона о банках.
Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции:
1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2) размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Таким образом, три вышеназванные операции составляют минимальный набор для получения кредитной организацией статуса банка. На практике существующие банки выполняют одновременно не менее семи банковских операций. Кредитные организации, получившие право осуществлять лишь отдельные банковские операции носят название небанковских кредитных организаций. Допустимые сочетания банковских операций для них установлены в нормативных актах Банка России. В настоящее время существуют три вида небанковских организаций:
- организация инкассации;
- расчетная небанковская кредитная организация;
- небанковская депозитно-кредитная организация.
Требования к их деятельности содержатся, соответственно, в Положении ЦБРФ «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» от 8 сентября 1997 г. № 516 и в Положении ЦБРФ «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» от 21 сентября 2001 г. № 153-П.
|
|
|
Организация инкассации – кредитная организация, которая на основании лицензии вправе осуществлять следующую банковскую операцию: инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. Данная организация оказывает инкассаторские услуги на договорной основе услуги банкам и их клиентам. Осуществление иных банковских операций для нее не допускается.
Расчетная небанковская кредитная организация – кредитная организация, которая на основании лицензии вправе осуществлять следующие банковские операции:
1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
2. Ликвидность КБ и определяющие факторы
Ликвидность- способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Обязательства бывают:
1. Реальные – отражены в балансе банка в виде различных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов и средств кредиторов.
2. Потенциальные - выражены в банковских гарантиях, открытых кредитных линиях.
Источниками средств для выполнения обязательств являются:
1. Денежная наличность банка (деньги в кассе и на корреспондентских счетах в другом банке в т. ч. и ЦБ)
2. Активы, которые можно превратить в наличность
3. Межбанковские кредиты
Ликвидность банковской системы в целом характеризуется остатками средств на корреспондентских счетах КБ.
Внутренние факторы, определяющие ликвидность:
1. Капитальная база КБ, чем больше собственный капитал, тем больше ликвидность КБ
2. Качество активов банка определяется на основе 4 критериев:
а). ликвидность – способность активов трансформироваться в деньги, степень ликвидности зависит от назначения активов.
б). рискованность -означает потенциальную возможность потерь при превращении их в деньги
в). доходность- определяет работоспособность, эффективность активов. Чем больше доля активов, приносящих доход, тем больше ликвидность банка.
г). диверсификация активов- степень распределения ресурсов банка по разным сферам размещения
3. качество - качество определяется стабильностью банка, чем больше стабильная часть, тем больше ликвидность банка.
|
|
|
4. зависимость от внешних источников в частности от МБК, если доля МБК велика в привлеченных ресурсах, то соответственно ликвидность банка уменьшается.
5. максимальное соответствие привлеченных пассивов и вложений банка по срокам и по суммам
6. банковский менеджмент – система управления ликвидностью
7. имидж банка
Внешние факторы:
1. Общая политическая и экономическая обстановка в стране
2. Развитие рынка ц/б.
3. Развитие межбанковского рынка
4. Система рефинансирования банком России КБ
3. Меры воздействия, применяемые БР при нарушении КО нормативов обязательных резервов
Билет 10.
1. Нормативно-правовая база банковской деятельности
2. Порядок депонирования обязательных резервов (342-п)
5. 1. В целях регулирования текущей ликвидности кредитная организация вправе использовать усреднение обязательных резервов в течение периода усреднения.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 26 сентября 2014 г. N 3395-У в пункт 5. 2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 декабря 2014 г. и применяющиеся начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за отчетный период с 1 декабря 2014 г. по 1 января 2015 г.
См. текст пункта в предыдущей редакции
5. 2. Право на усреднение обязательных резервов предоставляется уполномоченным учреждением Банка России кредитной организации, отвечающей следующим критериям:
банк относится к 1, 2 или 3 классификационной группе в соответствии с Указанием Банка России от 30 апреля 2008 года N 2005-У " Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11755, 14 сентября 2009 года N 14760, 20 апреля 2012 года N 23905, 17 октября 2012 года N 25699, 17 декабря 2013 года N 30618, 8 июля 2014 года N 33001 (" Вестник Банка России" от 4 июня 2008 года N 28, от 21 сентября 2009 года N 55, от 25 апреля 2012 года N 21, от 24 октября 2012 года N 62, от 24 декабря 2013 года N 77, от 6 августа 2014 года N 71), небанковская кредитная организация - к 1 или 2 классификационной группе в соответствии с нормативными актами Банка России, устанавливающими критерии определения финансового состояния небанковских кредитных организаций;
|
|
|
не имеет недовзноса, неуплаченного штрафа;
выполнила обязанность по усреднению обязательных резервов в предыдущем периоде усреднения (в случае, если кредитная организация пользовалась правом усреднения);
не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним.
5. 3. Для получения права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения кредитная организация рассчитывает и указывает в Расчете усредненную величину обязательных резервов.
Уполномоченное учреждение Банка России на основании имеющихся у него сведений и документов проверяет соответствие кредитной организации критериям, установленным пунктом 5. 2 настоящего Положения, на дату представления Расчета, установленную пунктом 3. 9 настоящего Положения.
В целях получения информации о выполнении кредитной организации установленных пунктом 5. 2 настоящего Положения критериев уполномоченное учреждение Банка России взаимодействует с соответствующими структурными подразделениями Банка России.
При соответствии кредитной организации установленным пунктом 5. 2 настоящего Положения критериям уполномоченное учреждение Банка России принимает решение о предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения и устанавливает усредненную величину обязательных резервов по Расчету.
При несоответствии кредитной организации установленным пунктом 5. 2 настоящего Положения критериям уполномоченное учреждение Банка России принимает решение об отказе в предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения. Усредненная величина обязательных резервов по Расчету устанавливается уполномоченным учреждением Банка России равной нулю.
|
|
|
Соответствующее решение уполномоченного учреждения Банка России указывается в Сообщении о регулировании размера обязательных резервов.
Получение уполномоченным учреждением Банка России документального подтверждения о невыполнении (выполнении) кредитной организацией критериев, установленных пунктом 5. 2 настоящего Положения, до момента передачи кредитной организации Сообщения о регулировании размера обязательных резервов является основанием для отказа в праве на усреднение обязательных резервов (для предоставления права на усреднение обязательных резервов), соответственно, в текущем периоде усреднения.
5. 4. Кредитная организация, получившая право на усреднение обязательных резервов, должна в течение периода усреднения выполнять обязанность по усреднению обязательных резервов, а именно - средняя хронологическая величина остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) не должна быть ниже усредненной величины обязательных резервов.
|
|
|
