 |
Образец бюджетного уведомления
|
|
|
|
Настоящим извещаем, что в соответствии с Регламентом бюджетного процесса в ООО «_______________________», в рамках формирования месячного бюджета Вам необходимо в срок до ________ представить бюджетные заявки по статьям, непосредственно закрепленными за возглавляемым Вами Центром финансовой ответственности.
| СВОДНЫЙ БЮДЖЕТ ООО «___________________» ПЕРИОД | ||||
| № | ПОКАЗАТЕЛЬ | ПЛАН | ФАКТ | ОТКЛОНЕНИЕ % |
| ДОХОДЫ, всего | ||||
| 1.1 | Реализация услуг магистральной перевозки | |||
| 1.2. | Реализация дополнительных услуг: | |||
| 1.2.1. | Хранение | |||
| 1.2.2. | Упаковка | |||
| 1.2.3. | Нанесение маркировки | |||
| 1.2.4. | Прочие (перечислить) | |||
| 1.3. | Реализация услуг по хранению | |||
| 2. ЗАТРАТЫ, всего | ||||
| 2.1 | Перевозка грузов | |||
| 2.1.1. | Автотранспортом- сборные | |||
| 2.1.2. | Ж.д. транспортом- сборные вагоны | |||
| 2.1.3. | Авиа транспортом | |||
| 2.2. | ИЗДЕРЖКИ ОБРАЩЕНИЯ | |||
| 2.2.1 | Фонд оплаты труда (ФОТ) | |||
| 2.2.2. | Налоги на ФОТ (всего) | |||
| 2.2.3. | Отчисления на соц. нужды | |||
| 2.3. | РЕМОНТНЫЙ ФОНД (если таковой имеется) | |||
| 2.4. | АРЕНДНАЯ ПЛАТА | |||
| 2.5. | ПРОЧИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ | |||
| 2.5.1. | Командировочные расходы | |||
| 2.5.2. | Эксплуатационные расходы, затраты | |||
| 2.5.3. | Прочие | |||
| 2.6. | Инвентарь и хоз. Принадлежности, всего | |||
| 2.6.1. | Спецодежда | |||
| 2.6.2. | Хоз. Инвентарь и инструменты | |||
| 2.6.3. | Канцтовары | |||
| 2.6.4. | Расходные материалы | |||
| 2.7. | Расходы на рекламу | |||
| 2.7.1. | Рекламные мероприятия через СМИ | |||
| 2.7.2. | Прочие рекламные расходы | |||
| 2.8. | Издержки по претензиям | |||
| 2.9. | Услуги связи | |||
| 2.9.1. | Мобильная | |||
| 2.9.2. | Абонентская плата и междугородняя связь | |||
| 2.9.3. | Интернет | |||
| 2.9.4. | Обслуживание выделенных линий | |||
| 2.10. | АДМИНИСТРАТИВНО-УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РАСХОДЫ | |||
| 2.10.1. | Представительские | |||
| 2.10.2. | Служебный автотранспорт (такси) | |||
| 2.10.3. | Прочие | |||
| 2.11. | ПРОЧИЕ УСЛУГИ, ВСЕГО | |||
| 2.11.1. | Охрана | |||
| 2.11.2. | Расходы по подбору персонала | |||
| 2.11.3. | Страхование | |||
| 2.12. | НАЛОГИ | |||
| 2.12.1 | ЕСН-? | |||
| 2.12.2. | НАЛОГ НА РЕКЛАМУ | |||
| 3. | НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ | |||
| ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ |
|
|
|
Также к сводному бюджету (к каждой статье) должны быть дополнительно разработаны статьи бюджета т.е.
РАСШИФРОВКА К СТАТЬЕ БЮДЖЕТА п.2.1.1.«перевозка сборных грузов.» на «01» __________ 200_г.
| №№ | Наименование филиала | Ед. изм | Кол-во | Стоимость | Сумма без НДС | НДС |
| 1.1. | № машины - наименование маршрута | км | - | сумма | ||
| 1.2. | Подача машины на погрузку | Шт. | - | сумма |
Также для эффективного контроля, за расходованием наличных средств, целесообразно дополнительно ввести оперативное планирование, которое должно дополнять бюджет.
Оперативное финансовое планирование включает в себя составление и исполнение платежного календаря, кассового плана и кредитного плана. В процессе составления платежного календаря решаются следующие задачи:
Ø Организация учета временной стыковки денежных поступлений и предстоящих расходов фирмы.
ØФормирование информационной базы о движении денежных притоков и оттоков.
|
|
|
ØАнализ неплатежей (по суммам и источникам возникновения) и организация конкретных мероприятий по их преодолению.
ØЕжедневный учет изменений в информационной базе(состояние денежных ресурсов)
в платежном календаре притоки и оттоки денежных средств (как в наличной, так и безналичной форме) должны быть сбалансированы.
Правильно составленный платежный календарь позволяет выявить финансовые ошибки, недостаток средств, вскрыть причину такого положения, наметить соответствующие мероприятия и таким образом, избежать финансовых затруднений (делается к дополнению к бюджету).
Платежный календарь ООО «_______________________»
| Показатель | Первая декада | Вторая декада | Третья декада |
| 1 | |||
| 1. поступление средств | |||
| 1.1. выручка от перевозки грузов | |||
| 1.2. дебиторская задолженность | |||
| 1.3. доходы от дополнительных услуг | |||
| 1.4. другие денежные поступления | |||
| Всего поступило средств | |||
| 2. расходование средств | |||
| Закупки товарно- материальных ценностей | |||
| Прямая заработная плата | |||
| Другие текущие расходы | |||
| Прочие расходы и т.д. | |||
| Всего расходов | |||
| 3. Итого | |||
| Текущее сальдо | |||
| Начальное сальдо | |||
| Конечное сальдо | |||
| Минимально допустимое сальдо | |||
| Излишек (+), недостаток (-) средств |
9. Ценообразование
Цена часто главная причина натянутых отношений с хорошим покупателем; оружие конкурентов, что бы «урвать» долю рынка; источник конфликтов внутри компании, так как финансисты и производственники представляют себе ценообразование иначе, чем работники, контактирующие с покупателями.
Ценность услуги в глазах покупателей может существенно колебаться. Неспособность учитывать это обстоятельство в ценообразовании ведет к тому, что «масса денег остается в чужом кармане». Хотя приспособить шкалу цен к колебаниям ценности у покупателя не всегда легко, в результате отказа понять их компании нередко упускают серьезные возможности для получения прибыли. «Нахождение оптимальной цены» часто ложный путь к решению проблемы.
|
|
|
Хотя менять ежедневно цены - это, как правило, неудачная идея, ведь по существу цены в среднем долго застревают на одном уровне, то есть чрезмерно инертны. Запросы Клиентов и предложения конкурентов постоянно меняются. Динамичны и затраты.
На основании выше сказанного предлагается принять следующие надбавки к цене за 1кг:
Ø Отправления, превышающие по сумме 3-х измерений (длина + ширина + высота): 2м- 30% от стоимости 1кг.
Ø Для груза (1 место), масса которого:
- от 80 до 100 кг- 25% от стоимости 1 кг.
- от 101 до 1000 кг- 30% от стоимости 1 кг.
Ø Установить надбавку за срочность отправления без предварительной заявки- 50% от стоимости 1 кг.
Ø Для легковесного груза принять плотность (удельный вес); 1м3 = 200 кг.
Ø В случае совпадения выше указанных параметров груза % надбавки суммируются.
Так же необходимо учитывать интересы постоянных клиентов. Для этого предлагается ввести дисконтную карту.
Суть введения дисконтной карты сводиться к тому, чтобы постоянному Клиенту предоставлялась постоянная или накопительная скидка на тарифы по всем направлениям компании, которая выражалась в % отношении от тарифа, или определенном цифровом выражении.
Допустим, цена за 1кг - по направлению Москва- Казань, составляет 5,50, постоянному Клиенту предоставляется дисконтная карточка со скидкой 1 %.
В этом случае цена 1 кг., для Клиента составит- 5,45 руб. В зависимости от частоты отправок, и физических свойств груза, Клиент может значительно экономить свои средства на перевозке груза.
Предлагаемые дисконтные % скидки:
Ø 1,5 %- для Клиентов перевозящих не менее 5 т в месяц;
Ø 2 %- для Клиентов перевозящих не менее 10 т в месяц;
Ø VIP – 5% для Клиентов перевозящих не менее 10 т в месяц и работая с компанией не менее 6 календарных месяцев;
Ø VIP Gold- 8% для клиентов перевозящих не менее 15 т в месяц и работая с компанией не менее 12 календарных месяцев;
|
|
|
