 |
Кредит и кредитная система.
|
|
|
|
Необходимость и сущ-ть кредита вытекает из особенностей воспр-ва рын. эк-ки. В эк-ке постоянно идет поступление денег с одной стороны и их использование с другой. Кредит необходим для бесперебойного пр-венно-торгового процесса, т.к. в период наибольших потребностей в оборотных и иных фондах, при недостаточности собственных источников приходится покрывать ее за счет заемных ресурсов.
Кредит - сис-ма экономических отношений, связанных с обращением кредитных ресурсов и их размещением среди юрид. и физ. лиц во врем. пользование на условиях срочности, платности и возвратности. У пред-й момент осуществления затрат и момент поступления выручки не совпадает, поэтому пред-я для удовлетворения своих нужд привлекают краткосрочные кредиты.
Источники кредита (в порядке значимости)
1.Временно свободные денежные ср-ва пред-й и населения;
2.Средства населения, привлекаемые коммерческими банками (сбер.банками), гос. кредиты – привлечение денежных средств населения с помощью выпуска гос-ых ц.б.;
3.Собственный уставный капитал – используется ограниченно;
4.Ресурсы банковской сис-мы – средства привлекаемые в порядке межбанковского кредитования; средства, которые передает ЦБ на основе ставок и финансирования.
Кредитные отношения возникают, когда между кредитором и заемщиком появляется заинтересованность.
Кредитор - сторона кред. сделки, кот. предоставляет ссуду. Двоякое положение кредитора по отношению к ссуженным ср-вам - 1) он может быть собственником ссуды; 2) он привлекает ср-ва, кот. впоследствии ссужает.
Заемщик - сторона кред. отн-й, получ. кредит. Он не явл. собственником ссужаемой ст-ти, применяет их как в сфере обращения, так и в сфере пр-ва, обязан возвратить ссужаемые ресурсы + ссудный процент. Право заемщика - несогласиться с условиями кредитора. Взаимоотношения кредитора и заемщика носят характер единства противоположности.
|
|
|
Функции кредита:
1.Централизация временно свободных ден. ресурсов и их перераспр-е в соответствии с потребностями произв. сферы.
2.Содействие сокращению изд-к обращения поср-вом организации безналичных расчетов.
3.Контрольная функция - выделяя кредиты, банк проверяет фин. состояние пред-я и следит за использованием ср-в кредита.
4.Кредитная эмиссия - в процессе совершения кредитных операций ЦБ выпускает кредитные или банковские билеты, кот. заменяют полноценные деньги.
Осн. принципы кредита:
1. Возвратность. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора фин. ресурсов;
2. Срочность. Этот принцип отражает необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в договоре. Нарушение этого условия - основание для кредитора для применения к заемщику эк. санкций. Исключение из этого правила - анкольные ссуды (срок погашения их в договоре не опред.);
3. Платность. В качестве цены кредита выступает ставка ссудного %;
4. Обеспеченность. Отражает обеспечение защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обяз-в;
5. Целевой характер. Распределяется на больш-во видов кредит. операций и выражает необходимость целев. исп-я ср-в, получ. от кредитора.
Формы кредита:
1.Банковский кредит - наиболее распространенная в эк-ке форма;
2.Коммерческий кредит - кредиторы - любые юрид. лица, связ. с пр-вом, сред. ставка % ниже, чем у банковского, предоставляется исключительно в товарной форме. Это 2 основные формы кредита, но в последнее время происходит слияние этих форм, на базе кот. появляются новые виды:
3.Потребительский кредит - гл. его отличие - целевая форма кредитования физ. лиц;
|
|
|
4.Государственный кредит - гос-во м. выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика
5.Международный кредит - сов-ть кред. отношений, функционирующих на международном уровне.
Банковский кредит классифицируется по признакам:
1) по срокам погашения
-анкольные ссуды (подлежат возврату в фиксированный срок после поступления офиц. уведомления от кредитора)
-краткосрочные ссуды (предоставляются на восполнение врем. недостатка собственных обор. ср-в у заемщика. Средний срок погашения не более 6 месяцев, в России - не более 3)
-среднесрочные ссуды (срок до 1 года, в России - 3-6 месяцев)
-долгосрочные ссуды (обслуживают движение осн. ср-в и отлич. большими объемами кредитных ресурсов. Прим. при кредитовании реконструкций, технологического перевооружения, нового строительства.
Проценты по краткосрочным кредитам включаются в затраты, а по долгосрочным - за счет пр-ли.
2) по способу погашения:
-ссуды, погашаемые единовременным взносом
-ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока
3) по наличию обеспечения
-доверительные ссуды (единственная форма обеспечения возврата таких ссуд - кредитный договор)
-обеспеченные ссуды
-ссуды под фин-совые гарантии третьих лиц
Структура кредитной системы РФ
Кредитная система РФ включает в себя ЦБ РФ, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юрид. лиц. Правовое регулирование банковской деятельности осущ Конституцией РФ, Федеральным законом «О ЦБ РФ» и другими фед. законами и норм. актами.
Важнейшими кредитными институтами выступают ЦБ РФ и коммерческие банки.
ЦБ – банк, имеющий право выпуска кредитных денег в форме наличных банкнот и в форме записей на счетах.
Функции ЦБ:
1.Осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения,
2.Установление правил осуществления расчетов в РФ,
|
|
|
3.Государственная регистрация (выдача лицензий) и аудит кредитных учреждений,
4.Регистрация эмиссии ц.б.
5.Определение порядков расчетов с иностранными государствами,
6.Организация и осуществление валютного контроля,
7.Участие в разработке прогноза латежного баланса РФ и др. платежных планов,
8.Установление курса рубля к к-л валюте.
Функции коммерческих банков
Деятельность банков и кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ, является объектом контроля со стороны ЦБ РФ в лице его территориальных подразделений – Главных управлений ЦБ России по соответствующей территории. Коммерческие банки функционируют на основании лицензий выдаваемых ЦБ.
Функции:
1.Аккомуляция временно свободных денежных средств
2.Кредитование предприятий, организаций, физических лиц и государства,
3.Учет векселей и операций с ними
4.Операции с ц.б.
5.Хранение финансовых и материальных ценностей
6.Управление имуществом клиентов по доверенности (трастовые операции)
7.Проведение валютных операций
Наряду с универсальными Ком. банками (оказывают весь комплекс банковских услуг) существуют специальные банки - ипотечные, инвестиционные, сберегательные, с/х банки.
|
|
|
