 |
Современная кредитная система, ее структура и функции.
|
|
|
|
Кредитная система - совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.
Кредитные системы отдельных стран при некоторых различиях имеют общие черты, складываются из:
• банковской системы;
• специализированных финансово-кредитных институтов:
- страховые общества;
- пенсионные фонды;
- инвестиционные фонды;
- кредитные товарищества;
- ипотечные банки;
- расчетные (клиринговые) центры и др.
Специализированные финансово-кредитные институты – это организации, которые формально не являются коммерческими банками, но выполняют ряд функций коммерческих банков, участвуют в кредитно-финансовом обслуживании экономики.
Кредитная система выполняет ряд важнейших функций вэкономике:
• обеспечивает механизм общественного воспроизводства;
• способствует концентрации производства и централизации капитала;
Центральный банк содействует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны.
Основу кредитной системы образует прежде всего банковская система;
Банковская система - совокупность банковских учреждений, функционирующих на территории данной страны во взаимосвязи между собой.
Структура банковской системы:
• Первый уровень - Центральный (эмиссионный) банк.
• Второй уровень - коммерческие банки и небанковские кредитные организации.
Банковская система выполняет следующие основные функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) предоставление свободных денежных средств во временное распоряжение;
в) создание кредитных денег;
г) кредитное регулирование;
|
|
|
д) денежная эмиссия;
е) эмитирование (выпуск) ценных бумаг.
Современная банковская система России также является двухуровневой:
• Первый уровень – Банк России (официальное название Центрального банка);
• Второй уровень – коммерческие банки, небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Банковская система России
┌────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ ┌─────────────────────────────┐ │
│ ┌──────────┐ │- Центральный банк Российской│ │
│ │I уровень│ │Федерации (Банк России) │ │
┌──────────┴─────────┐ └──────────┘ └─────────────────────────────┘ │
│ Банковская система │ ┌─────────────────────────────┐ │
│Российской Федерации│ │- Коммерческие банки │ │
└──────────┬─────────┘ ┌──────────┐ │- Небанковские кредитные ор-│ │
│ │II уровень│ │ганизации │ │
│ └──────────┘ │- Филиалы и представительства│ │
│ │иностранных банков │ │
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Правовую основу банковской системы России образуют принятые 2 декабря 1990 г. Законы РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и «О Центральном банке РСФСР (Банке России), а также изменения и дополнении в эти законы в 1995-1996 гг.
|
|
|
Центральный банк - главное звено банковской системы, играет ключевую роль в управлении денежной массой, валютным курсом и хранением валютных резервов страны. В большинстве стран центральный банк обладает исключительным правом денежной эмиссии.
Закон РФ «О Центральном Банке России (в ред. 1995 г.) закрепил цели его деятельности:
• обеспечение стабильности банковской системы;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов;
• защита и обеспечение стабильности национальной валюты.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России
Функции Банка России (Ст. 4):
• проведение единой государственной денежно-кредитной политики;
• монопольная эмиссия наличных денег;
• контроль за деятельностью кредитных учреждений;
• кредитование коммерческих банков;
• валютное регулирование и валютный контроль;
• хранение официальных золотовалютных резервов;
• управление государственным долгом;
• определение правовых основ и принципов функционирования финансово-кредитных институтов.
ЦБ по закону «О Центральном банке» независим от правительства, в соответствии с Конституцией РФ подотчетен Государственной Думе.
Второй уровень банковской системы представляют кредитные организации: коммерческие банки и небанковские кредитные организации.
Кредитная организация – это организация, которая в качестве юридического лица имеет целью извлечение прибыли и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции.
Коммерческий банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции:
• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• тразмещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• открытие и ведение банковских счетов │физических и юридических лиц.
Основная цель коммерческого банка – максимизация прибыли. Источником прибыли является банковская маржа, образующаяся как разность между ссудным и депозитным процентом.
|
|
|
Основные функции коммерческих банков:
а) принимают и размещают денежные вклады;
б) привлекают и предоставляют кредиты;
в) производят расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание.
Осуществляемые коммерческими банками операции подразделяются на пассивные и активные. Пассивные операции — привлечение денежных ресурсов путем приема депозитов, продажи акций, облигаций, других ценных бумаг. Активные операции - размещение денежных ресурсов путем предоставления кредитов, покупки акций и ценных бумаг.
Результаты пассивных операций отражаются в пассивах банка, а активных – в активах банка. Состав и структура активов и пассивов банка отражаются в балансовых счетах, составляемых на определенную дату, в которых активы равняются сумме обязательств и собственного капитала.
Балансовый отчет кредитного банка
| Активы | Пассивы |
| 1.Кассовая наличность и обязательный резерв 2. Банковские депозиты 3. Ценные бумаги 4. Ссуды и др. | 1.Вклады до востребования 2. Срочные и сберегательные вклады и др. |
Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право выполнять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банкоских операций для небанковских для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.
Банковская система имеет два уровня:
I - й уровень: Центральный (эмиссионный) банк.
II -ой уровень: банковские и небанковские кредитные организации.
Банковская система выполняет следующие основные функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) предоставление свободных денежных средств во временное распоряжение;
в) создание кредитных денег;
г) кредитное регулирование;
д) денежная эмиссия:
е) эмитирование (выпуск) ценных бумаг.
Центральный банк - главное звено банковской системы. Центральный банк играет ключевую роль в управлении денежной массой, валютным курсом и хранением валютных резервов страны. В большинстве стран центральный банк обладает исключительным правом денежной эмиссии.
|
|
|
Центральный банк России (Банк России) был создан в 1992 г. на базе Госбанка СССР. Закон РФ «О Центральном Банке России (в ред. 1995 г.) закрепил цели его деятельности:
• обеспечение стабильности банковской системы;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов;
• защита и обеспечение стабильности национальной валюты.
Функции Банка России (Ст. 4):
• проведение единой государственной денежно-кредитной политики;
• монопольная эмиссия наличных денег;
• контроль за деятельностью кредитных учреждений;
• кредитование коммерческих банков;
• валютное регулирование и валютный контроль;
• хранение официальных золотовалютных резервов;
• управление государственным долгом;
• определение правовых основ и принципов функционирования финансово-кредитных институтов.
ЦБ по закону «О Центральном банке» независим о правительства, в соответствии с Конституцией РФ подотчетен Государственной Думе.
Коммерческие банки – это финансовые институты, получившие специальную лицензию от Центрального банка на свою кредитно-депозитную деятельность.
Основная цель коммерческого банка – максимизация прибыли. Источником прибыли является банковская маржа, образующаяся как разность между ссудным и депозитным процентом.
Основные функции коммерческих банков:
а) принимают и размещают денежные вклады;
б) привлекают и предоставляют кредиты;
в) производят расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание.
Осуществляемые коммерческими банками операции подразделяются на пассивные и активные. Пассивные операции — привлечение денежных ресурсов путем приема депозитов, продажи акций, облигаций, других ценных бумаг. Активные операции - размещение денежных ресурсов путем предоставления кредитов, покупки акций и ценных бумаг.
Результаты пассивных операций отражаются в пассивах банка, а активных – в активах банка. Состав и структура активов и пассивов банка отражаются в балансовых счетах, составляемых на определенную дату, в которых активы равняются сумме обязательств и собственного капитала.
Балансовый отчет кредитного банка
| Активы | Пассивы |
| 1.Кассовая наличность и обязательный резерв 2. Банковские депозиты 3. Ценные бумаги 4. Ссуды и др. | 1.Вклады до востребования 2. Срочные и сберегательные вклады и др. |
|
|
|
