 |
Расчеты с использованием векселей и чеков
|
|
|
|
С точки зрения взаимодействия юридических лиц и участия в этой форме расчетов банков, необходимо, чтобы банк импортера был домицилиатом (т.е. плательщиком), а банк экспортера имел поручение экспортера-векселедержателя для инкассирования (т.е. поручение по получению) платежа по векселю.
В этом частном случае вексельная форма расчетов будет выглядеть следующим образом:
Импортер заключает со своим банком договор-поручение по домициляции векселей (1), т.е. по обеспечению платежей по ним.
После получения товара (2) импортер выдает экспортеру вексель (3), в котором указывается срок оплаты товара. Экспортер передает своему банку данный вексель для инкассирования (4). Банк экспортера извещает банк импортера повесткой о наличии у него векселя (5).
При наличии суммы на расчетном счете импортера обслуживающий банк может сразу перечислить деньги на расчетный счет экспортера (6). После этого банк экспортера извещает своего клиента о зачислении на его счет суммы уплаты по векселю и возвращает последний в банк импортера (8). Банк импортера отправляет своему клиенту вексель с выпиской об окончании операции по векселю (9).
Если денег на расчетном счете импортера нет, а наступает срок уплаты по векселю, то банк импортера не несет ответственность за неуплату, если между ним и клиентом нет специального договора о кредите в счет оплаты векселя.
В случае просрочки банк экспортера предъявляет неоплаченный вексель в нотариальную контору (10) для совершения протеста (11). Затем неоплаченный вексель с протестом возвращается экспортеру для принятия решения (12).
В международных расчетах используется также чековая форма.
Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение (приказ) чекодателя банку-плательщику произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (предъявителю) или по их приказу другим лицам (ордерный чек) за счет средств чекодателя, имеющихся у банка.
|
|
|
Предусмотрен следующий порядок оплаты чека:
· чек оплачивается за счет средств чекодателя;
· подлежит оплате при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом;
· плательщик обязан удостовериться в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом (при оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов);
· лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа;
· платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля (авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль);
· представление чека в банк на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу.
Закон оговаривает также последствия неоплаты чека:
· в случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность;
· чекодержатель вправе потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов;
· иск чекодержателя к указанным лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу.
Упрощенная схема расчетов чеками выглядит следующим образом:
Импортер подает в свой обслуживающий банк платежное поручение о депонировании (резервировании) определенной суммы на депозитном счете (1) и одновременно предоставляет заявление о выдаче ему чека (2). На основании этих документов банк покупателя открывает своему клиенту депозит (3). После открытия депозита банк выдает чек (4).
|
|
|
После отгрузки продукции или оказания услуги экспортером (5) импортер оплачивает их чеком (6). Экспортер в определенный срок с момента получения чека предоставляет его в свой банк (7).
Тот, в свою очередь, пересылает чек в банк импортера (8). Банк импортера перечисляет деньги (9). После этого делаются выписки банков своим клиентам (10) и (11).
Чековая форма расчетов, как и аккредитивная, обеспечивает определенные гарантии экспортерам. Однако оформление сделок несколько увеличивает время оборота денежных средств.
Чек связан с наличием средств на счете чекодателя и используется как средство распоряжения этим счетом, частным обязательством в качестве платежного средства. Погашение долга чекодержателя может состояться лишь при наличии необходимой суммы на счете чекодателя. Банк не несет ответственности перед чекодателем за оплату выписанного на него чека. Но банк может иметь со своим клиентом договор, позволяющий выставлять на его счет чеки, превышающие в определенном размере кредитовый остаток по текущему счету, – овердрафт.
Чеки не являются инструментом кредитования, представляют собой средство распоряжения текущим счетом, а потому сроки их действия ограничены. По Женевской конвенции о чеке 1931 г., регулирующей чековое обращение в международных расчетах, период его действия в пределах одной страны составляет 8 дней, а для оплаты в других странах – 20–70 дней, включая время на оплату и перечисление денег экспортеру.
| чековая форма расчета | |||
| Преимущества | Недостатки | ||
| Для продавца | Для покупателя | Для продавца | Для покупателя |
| 1). При отказе плательщика от оплаты чека чекодержатель (продавец) может по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность. Чекодержатель (продавец) может потребовать от указанных лиц оплаты чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов. 2). Относительная быстрота расчетов.3). Высокая степень гарантированности, если расчеты осуществляются банковскими чеками.4). Большая скорость поступления денег на счет чекодержателя (продавца) и соответственно ускорение оборота капитала и сокращение дебиторской задолженности. | 1). Чековая форма расчетов наиболее выгодна поставщику покупателю. Главным преимуществом является высокая степень гарантий получения товара, ибо чек выписывается или передается в момент получения товара (услуги). | 1). Требуется обычно личное вручение чека или пересылка его с помощью почтовой связи (что недостаточно надежно), поскольку чек существует лишь в документарной форме. 2). Недостаточная гарантия платежей из-за наличия возможности отсутствия достаточного покрытия у чекодателя (покупателя).3). Невозможность расчетов чеками по крупным суммам платежей, так как существуют ограничения сумм, указываемых в чеках.4). Простота подделки. | 1). Чек оплачивается за счет средств чекодателя (покупателя). 2). Для обыкновенного чека - относительная сложность оформления.3). Для банковского чека - невозможность приобретения товара по стоимости не кратного номинальной стоимости чека. |
| вексельная форма расчета | |||
| Преимущества | Недостатки | ||
| Для продавца | Для покупателя | Для продавца | Для покупателя |
| 1). Обеспечивает достаточно надежную защиту интересов продавца. 2). Повышение гарантий оплаты за счет поручителя в ответственности всех векселедателей перед векселедержателем. 3). Возможность продажи векселей до срока их погашения должниками и получения необходимых оборотных средств. | 1). Сокращение потребности в оборотных средствах, привлечение к оплате за товар третьего лица, имеющего средства, а также возможность использования для оплаты товара векселей, полученных от своих должников. | 1). Необходимость оформления векселя при условии получения согласия надежного поручителя. | 1). Недостаток применения векселей при использовании их в расчетах за товары заключается прежде всего в том, что кроме договора поставки требуется оформление еще одного документа — векселя. Для этого покупатель должен в отдельных случаях получить согласие надежного поручителя — банка. |
|
|
|
Библиографический Список
1. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Внешнеэкономические связи: Учеб. пособие.— М.: Финансы и статистика, 2000.
2. Зимовец А.В. Международные транспортные операции: Учеб. пособие. —Таганрог: ТИУиЭ, 2008г.
3. Международные валютно-кредитные отношения: Учебник / под общ.ред. Н.П.Гусакова. – М.: Инфра-М, 2008
|
|
|
