 |
Банки, их функции и назначение. Процентная ставка. Валовая и чистая прибыль банка. Норма банковской прибыли.
|
|
|
|
Банки являются основой кредитной системы, поскольку их главное назначение состоит в том, чтобы собирать, накапливать денежные средства и предоставлять их в кредит. Без банка не может обойтись практически ни одно предприятие или учреждение: будь то государственное или частное предприятие, АО или товарищество (общество), кооператив или фермерское хозяйство, вуз, школа или больница. Любое предприятие или учреждение должны иметь свой расчетный счет в банке. Банки - это финансовые организации, производящие, хранение, предоставляющие, распределяющие, обменивающие, контролирующие денежные средства, обращение денег и ценных бумаг. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регулирования экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимой для предпринимательской деятельности, создания и развития производственной и социальной структуры. Банки могут направить денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредита в те отрасли, сферы, регионы где капитал найдет лучшее, эффективное применение. В настоящее время в России сложилась 2-х звенная банковская система: I уровень - Центральный банк России (ЦБР), II уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. ЦБР является главным банком государства. Он не ведет операции с деловыми фирмами или населением и обслуживает только коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации. ЦБР выполняет следующие функции:
1) Денежно-кредитное регулирование экономики;
2) Регулирование денежного обращения, осуществление монопольного права на эмиссию (выпуск) денег, обеспечение устойчивости рубля;
|
|
|
3) Проведение единой денежно-кредитной политики, установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
4) Контроль за деятельностью кредитных учреждений, в том числе коммерческих банков;
5) Защита интересов вкладчиков банков;
6) Аккумуляция и хранение временно свободных средств и обязательных резервов других кредитных учреждений;
7) Кредитование коммерческих банков на краткосрочные нужды (рефинансирование);
8) Осуществляет кассовое исполнение бюджета и кредитует государство;
9) Осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;
10) Хранит централизованный и валютный запас государства.
ЦБ добивается оптимального валютного курса с помощью валютной интервенции, то есть политики купли-продажи иностранной валюты на валютном рынке. Когда ЦБ покупает или продает иностранную валюту в обмен на национальную, то меняется соотношение спроса и предложения на иностранную валюту и, соответственно, изменяется курс национальной валюты Второй уровень банковской системы представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков. Они выполняют следующие функции:
1) Аккумулируют временно свободные денежные средства сбережения и накопления;
2) Кредитуют предприятия, организации и население;
3) Организуют и осуществляют расчеты между клиентами;
4) Учет векселей и операции с ними;
5) Осуществление операций с ценными бумагами;
6) Хранение финансовых и материальных ценностей;
7) Управление имуществом клиентов по договоренности (трастовые операции).
Наряду с коммерческими банками в РФ функционирует ряд специальных банков. К ним относятся ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, занимающиеся кредитованием под залог земельных участков; инвестиционные банки, осуществляющие операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг. Внешэкономбанк обслуживает внешний долг РФ. Банк реконструкции и развития создан государством для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов для выдачи льготных кредитов. Во второй уровень кредитной системы входят такие специальные финансово-кредитные институты (организации) как кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, ссудосберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и др. Специализированные финансово-кредитные учреждения обслуживают отдельные, более узкие сферы рынка ссудного капитала. Они аккумулируют денежные средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятии и граждан, выступают посредниками рынка межбанковских кредитов, выполняют доверительные финансовые операции.
|
|
|
Процентная ставка (англ. interest rate) — это сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за пользование им в расчете на определенный период (месяц, квартал, год).
С позиции теории денег, процентная ставка — это цена денег как средства сбережения.
Проценты — это доход от предоставления капитала в долг в разных формах (ссуды, кредиты), либо это доход от инвестиций производного финансового характера.
Процентная ставка как отношение процента к ссуде или ссудному капиталу выражается формулой:
r`= 
· 100%
где r – процент, доход на кредит; 
- сумма денег, переданная в ссуду или ссудный капитал; r` - процентная ставка.
Валовая прибыль банка складывается из разности между суммой процентов, полученных банком по активным операциям и суммой процентов, выплаченных им по пассивным операциям.
= 
- 
-валовая прибыль банка; 
- процент, полученный по ссудам; 
– процент, выплачиваемый по вкладам.
Чистая прибыль банка представляет собой валовую прибыль за вычетом административно-технических и прочих издержек.
= - 
- чистая прибыль банка; - валовая прибыль банка; - административно-технические издержки.
Норма банковской прибыли представляет собой отношение чистой банковской прибыли к собственному капиталу банка
|
|
|
- 
· 100%
- норма банковской прибыли; - чистая банковская прибыль; 
- собственный капитал банка.
|
|
|
