 |
Организация сберегательного дела в России
|
|
|
|
Сберегательное дело – это направление бизнеса специализированных коммерческих структур (сберегательных учреждений), основанное на привлечении временно свободных денежных средств (сбережений) от различных сберегателей, главным образом, от населения.
В настоящее время к числу таких «коммерческих» структур можно относить любой банк, который привлекает (в совокупности, либо отдельно) средства населения (они же сбережения) – во вклады, средства предприятий – на счета и в депозиты, средства банков – в межбанковские депозиты.
В РФ сберегательные банки пользуются правами юридического лица и действуют на принципах хозрасчета. Они осуществляют следующие функции: принимают и выдают вклады населения; ведут текущие счета организаций и предприятий; совершают безналичные расчеты; переводят вклады в другие кредитные учреждения по поручениям вкладчиков; выдают и оплачивают аккредитивы; выдают расчетные чеки; принимают платежи населения за квартиру, коммунальные и другие услуги; продают и покупают облигации свободно обращающегося займа; продают лотерейные билеты; выплачивают выигрыши по облигациям и лотерейным билетам; принимают облигации на хранение; продают знаки почтовой оплаты и т.д.
Сберегательные банки принимают вклады до востребования; срочные; выигрышные; вклады на текущие счета; вклады на единую сберегательную книжку, выплачивая вкладчикам доход по вкладам в виде процентов или выигрышей. Сберегательные банки действуют в пределах конкретных территорий, под контролем местных органов власти и под их гарантии. Сбербанк РФ разработал и выпустил платежную карту. Сбербанк РФ является членом СВИФТ, ряда международных платежных систем, Международного института сберегательных касс, Международной ассоциации банковской безопасности.
|
|
|
Правовое положение Центрального банка РФ. Цели деятельности. Структура.
ФЗ «о ЦБ» в ред. 2002г.
ЦБ в соотв. с ФЗ – юридическое лицо, учредителем которого является РФ, с уставным капиталом 3 млрд. рублей, но с организационно правовой формой, которая не указана в законе.
Особенности организационно-правовой формы ЦБ:
1. ЦБ выполняет банковские операции как любые кредитные организации за исключением физических и юридических лиц;
2. ЦБ в своей деятельности не преследует цели извлечения прибыли, хотя он её получает. 75% полученной прибыли (чистой прибыли после уплаты налога на прибыль и прочих налогов) передается в доход бюджета.
3. ЦБ не отвечает по обязательствам РФ (учредителя), а учредитель (РФ) не отвечает по обязательствам ЦБ, если иное не предусмотрено законом.
4. ЦБ под контролем государственной думы и формально под контролем счетной палаты (ФЗ «о счетной палате») счетная палата производит аудит только с согласия национального банковского совета (типо общественного контроля за банковской деятельность).
Функции ЦБ:
● ЦБ поддерживает стабильность банковской системы и обеспечивает стабильность денежной системы, в результате этого ЦБ обладает многочисленными правомочиями административного и гражданско-правового характера, через который он реализует эти функции:
1. Эмиссия денег (решения о увеличении денежной массы и реализует эти решения);
2. Создание, контроль и надзор за регуляторами денежного оборота (это введение нормативов предупреждающих инфляцию и контролирующих её, а также ведение на основании закона нормативов предупреждающих резкие перепады на валютном рынке.
3. Обеспечение ликвидности банков – ЦБ является кредитором последней инстанции, т.е. в Российском экономическом пространстве ЦБ предлагает деньги по минимально возможной ставке (ставка рефинансирования). Более «дешевые» деньги банк может получить за счет межбанковского кредитования банков нерезидентов. Заграницей ставка рефинансирования очень низкая (около 0,5 %).
|
|
|
4. Является агентом правительства по обслуживанию гос. долга. ЦБ совместно с правительством определяет какие бумаги нужно погасить в первую очередь или досрочно выкупить. Их перечень устанавливается в одностороннем порядке ЦБ, и рассматривается им как предмет залога при рефинансировании.
5. ЦБ обслуживает счета федеральных и прочих бюджетов, а также внебюджетных фондов, за исключением случаев отсутствия своих подразделений на соответствующей территории. Также обслуживает счета агентства по страхованию вкладов и министерства обороны. В структуре ЦБ для этих целей создаются полевые учреждения двойного подчинения.
Структура ЦБ
Главное управление ЦБ которое находится в Москве, в котором находится ряд департаментов, каждый из которых отвечает за выполнение тех или иных функций (валютного контроля, пруденциального надзора, расчетно-кассовый центр, юридический департамент и т.д.)
ЦБ возглавляет совет директоров, председатель которого назначается на должность ГД по представлению президента РФ; ЦБ контролируется национальным банковским советом, который состоит из 12 человек (2 из СФ, 3 из ГД, 3 из правительства, 3 представляют президента + председатель ЦБ;
Задачи национального банковского совета:
● принятие решении о проверке ЦБ счетной палатой;
● утверждение годового отчета;
● рассмотрение структуры расходов;
● перспектива развития банковской системы;
Министр финансов и мин эконом развития, участвуют в деятельности совета директоров ЦБ, с правом совещательного голоса и наоборот, председатель ЦБ участвует в заседаниях правительства но тоже с правом совещательного голоса.
В субъектах РФ – территориальное управление ЦБ, которые выполняют на местах все функции ЦБ (осуществляют расчетные операции, контролируют банки, лицензируют и т.д.);
В структуру ЦБ также входят полевые учреждения (двойного подчинения);
ЦБ в настоящее время вправе участвовать в уставных капиталах кредитных организаций, но с 27.10.2008г – З «о внесении поправок в закон о ЦБ» - ЦБ отказался от своего участия в уставном капитале загранбанков, и в настоящее время участвует в уставном капитале сбербанка, а величина акций 50% +1 акция, в других банках ЦБ участвовать в качестве акционера не может. Отчуждение ЦБ акций, приводящих к уменьшению количества акций, осуществляется по согласованию с правительством РФ;
|
|
|
ЦБ и правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, как по созданию новых нормативных актов, так и по внесению законопроектов в ГД.
Функции ЦБ:
1. разработка и проведение единой денежно-кредитной политики вместе с правительством; Правительство создает проект закона о бюджете и поэтому оно должно иметь представления об индикаторах характеризующих денежную массу, которая будет в этот бюджет закладываться;
2. монопольно осуществляет эмиссию денег и устанавливает правила обращения;
3. является кредитором последней инстанции (организация рефинансирования);
4. осуществляет обслуживание счетов бюджетной системы;
5. осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;
6. Ежедневно устанавливает курс обмена конвертируемых валют к рублю;
7. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитных организаций;
8. ЦБ проводит контроль и надзор по всем направлениям финансовой деятельности и занимается статистическими работами для расчета возможных перспектив;
9. вправе совершать банковские сделки (предоставление кредитов правительству РФ на срок не более года под обеспечение ценными бумагами, если иное не установлено законом о бюджете.)
Рефинансирование как функция ЦБ:
1. регулирует скорость обращения денег через установление ставки рефинансирования, на которые ориентируются банки предоставляя кредиты и тем самым заставляя обращаться денежную массу. Если банк предоставляет кредиты по ставке меньше чем ставка рефинансирования, то он выдает кредит себе в убыток, хотя это не запрещено.
2. Создает стимулирование для оборота ЦБ; по общему правилу рефинансирование как разновидность банковского кредитования предполагает наличие залога, которым выступают ЦБ. Существуют указания (2134У 2008г) в котором содержится перечень ценных бумаг, под залог которых выдаются кредиты ЦБ. Рефинансирование вследствие этого обстоятельства также способствует обслуживанию государственного долга, потому что приоритет в ЦБ отдается государственным и муниципальным бумагам, а если банк заемщик не возвращает кредит, бумаги передаются в собственность ЦБ, который выполняет функции агента правительства по обслуживанию долга, по поручению правительства может их досрочно погасить.
|
|
|
3. Рефинансирование непосредственно взаимосвязано с эмиссионной деятельностью ЦБ, который выдавая кредит, увеличивает остаток на корреспондентском счете банка, либо за счет собственных средств, либо за счет вновь созданных средств, тем самым увеличивает денежную массу в обороте;
4. Также ЦБ выполняет рефинансирование для поддержания текущей ликвидности; (положение 2007г №312П) (2003 №236П) – в них имеют место такие кредиты, как внутридневный кредит (предоставляется при недостаточности у банка средств на кор. счете для осуществления текущего платежа) и кредит оувернайт (предоставляется в конце работы операционной сети ЦБ в сумме непогашенного банком внутридневного кредита); Подобные однодневные кредиты могут обеспечиваться и поручительствами, но при условии, что в корреспондентском договоре между банком и ЦБ предусмотрены данные положения. 16 октября 2008г – ЦБ издал положение 323Б в котором предусматривается выдача кредитов без обеспечения, но данному кредиту предшествуют некоторые условия: а) банк претендующий на подобный кредит должен иметь положительный рейтинг международных рейтинговых бюро. Посмотреть дома в интернете что это такое Standart & Poor; Moody’s; Fitch IBCA; б) между банками проводится кредитный аукцион, который выигрывает банк, который предложит ЦБ самые выгодные условия; в) между победившей организацией и ЦБ заключается генеральное соглашение о предоставлении кредитов без обеспечения;
Переучетные операции ЦБ - форма предоставления кредита банку ЦБ-ком с использованием простых векселей ранее полученных банком от своих клиентов в порядке учета, при необходимости получения ими денежных средств до наступлении срока платежа по векселю. К учету принимаются простые (не переводные) векселя, сроком платежа на какую-то дату (a-data). Банк предоставляет своему клиенты владельцу векселя денежную сумму приобретая по индоссаменту без всяких оговорок право требования по векселю. Денежная сумма равна номиналу векселя минус дисконт.
ЦБ приобретает право на этот вексель и в последующем предъявляет их к платежу.
Дисконт который применяется – учетная ставка.
ЦБ принимает к переучету векселя выданные на бланках АУВЕР (ассоциация участников вексельного рынка). Существует положение ЦБ «о проведении банком России переучетных операций»;
|
|
|
