 |
Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
|
|
|
|
На основании данных лесосечного фонда, плана промышленного и непромышленного производства рассчитаны издержки на промышленное производство по элементам затрат и себестоимость товарной продукции по калькуляционным статьям затрат.
Как видно из таблицы 21 рентабельность товарной продукции от лесозаготовок составит 8 %, от деревообработки 7,2 %. В целом рентабельность производства составит 9,5 %, что на 2,0 процентных пункта выше уровня 2012 г.
Сумма затрат на производство продукции, работ и услуг составляет 30528 млн. руб. Данные приведены в таблице 22 «Расчет затрат на производство продукции, товаров, работ, услуг».
Структура затрат на производство продукции, работ, услуг выглядит следующим образом:
материальные затраты – 59,7 % (снижение к соответствующему периоду базового года 2,9 процентных пункта);
расходы на оплату труда (с учетом начислений) – 13,9 % (рост к соответствующему периоду базового года 0,2 процентных пункта);
амортизация основных средств – 17,7 % (рост к соответствующему периоду базового года 4,4 процентных пункта);
прочие затраты – 3,7% (снижение к соответствующему периоду базового года 1,0 процентных пункта);
Рентабельность реализации товарной продукции запланирована на уровне 9,5 %, что ниже уровня предыдущего года на 0,2 процентные пункта.
В таблице 34 представлен расчет прибыли от реализации продукции, работ и услуг, а также прибыли остающейся в распоряжении предприятия.
Как видно из вышеуказанной таблицы планируется получение прибыли от реализации продукции, работ, услуг в размере 2258 млн. руб., что составляет 191,4 % к соответствующему периоду прошлого года.
Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия ожидается на уровне 139 млн.руб.
|
|
|
6. Организационный план
В соответствии с прогнозными показателями по труду и заработной плате на 2013г. планируется обеспечить рост реальной заработной платы работников в размере 105,7 %. Среднемесячная заработная плата работников составит 3 892 тыс. руб., или возрастет по сравнению с предыдущим годом на 15,8%.
Потребность в трудовых ресурсах на 2013г. в целом по лесхозу определена в соответствии с действующими штатными расписаниями лесхоза по бюджетной и промышленной деятельности, расчетами необходимой численности рабочих, по видам деятельности исходя из планируемых объемов работ, выпуска товарной продукции, сменности работы цехов (мастерских участков), наличия техники и оборудования с учетом рационального использования рабочей силы и основных средств.
На 2013г. планируется среднесписочная численность работников в количестве 385 человек, в том числе в лесохозяйственной деятельности 270 человек (из них 116 рабочих и 154 служащих), в промышленной деятельности 115 человек.
В таблице 25 «Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников лесного хозяйства» представлен расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников лесохозяйственной деятельности за счет ассигнований из республиканского бюджет и поступлений средств от лесохозяйственной деятельности.
Годовой объем работ по лесному хозяйству планируется обеспечить при среднесписочной численности постоянных рабочих 105 человек без дополнительного привлечения лесников к выполнению сдельно-оплачиваемых работ и временных рабочих.
При расчете необходимых средств на оплату труда работников бюджетной деятельности использовалось планируемое Правительством изменение тарифной ставки 1 разряда. Принятая в расчетах средняя тарифная ставка 1 разряда за год составляет 253,5 тыс. руб.
Размер среднемесячной заработной платы работников лесохозяйственной деятельности в размере 3781 тыс.руб. планируется обеспечить за счет средств республиканского бюджета и поступлений от лесохозяйственной деятельности.
|
|
|
Фонд оплаты труда работников лесохозяйственной деятельности лесхоза должен составить 12 250 млн. руб. Планируется направить на выплату заработной платы бюджетных ассигнований в сумме 6 052 млн.руб. (49,4 % от общего фонда оплаты труда), поступлений от лесохозяйственной деятельности 6 198 млн. руб. (50,6 %).
В 27 «Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников промышленной деятельности» представлены основные показатели численности и заработной платы работников коммерческой деятельности. Планируемая среднесписочная численность работников на 2013г. составит 115 чел. (115 чел. в текущем году), в том числе персонал, занятый в основной деятельности – 79 чел. (83 чел.).
Фонд заработной платы работников промышленной деятельности лесхоза запланирован в сумме 5 730 млн. руб., рост к текущему году составит 118,7 %. Среднемесячная заработная плата работников планируется в размере 4152 тыс.руб.
Из средств, остающихся в распоряжении предприятия планируется направить на оплату труда 420 млн. руб., из него работникам промышленной деятельности – 420 млн.руб.
Темп роста производительности труда в сопоставимых ценах по промышленной деятельности запланирован в размере 107,2%.
В лесхозе планируются следующие организационные мероприятия: планируется применять систему морального и материального стимулирования работников за экономию и рациональное использование топливно-энергетических и материальных ресурсов.
7. Инвестиционный и инновационный план
С учетом стратегии развития лесохозяйственной отрасли в соответствии с Государственной Программой развития лесного хозяйства Республики Беларусь на 2011-2015 годы, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь № 1626 от 03.11.2010 г., Программой развития и технического перевооружения лесозаготовительного производства на 2011-2015 годы. приоритетное направление в деятельности лесхоза будет принадлежать дальнейшему развитию лесозаготовительного производства. Учитывая, что применение новых технологий при разработке лесосек, повышение уровня механизации требует обновления основных фондов и оборудования, в 2013 году планируется направить инвестиций в основной капитал на общую сумму 7992 млн. руб., из которых 4087 млн. руб. – на техническое перевооружение лесозаготовок.
|
|
|
Инвестиции в основной капитал в очередном году составят 7992 млн. руб., в т.ч. по промышленной деятельности 7942 млн. руб. и по лесохозяйственной деятельности – 50 млн. руб. Из общего объема инвестиций доля собственных средств занимает 23%, заемных – 77%. В структуре инвестиций строительно-монтажные работы занимают – 10 % (800 млн. руб.), удельный вес затрат на приобретение машин, оборудования, транспортных средств в общем объёме инвестиций в основной капитал запланирован 87,5%.
Объем инвестиций в строительно-монтажные работы составит 800 млн. руб.
Источниками финансирования инвестиционного плана являются прибыль 1790 млн. руб. (удельный вес 22,4%) и поступления средств от лесохозяйственной деятельности 50 млн. руб. (удельный вес 0,6 %), а также кредиты банков и лизинг 6152 млн.руб. (удельный вес 76,9%).
Энергосбережение
Данный раздел разрабатывается в целях компенсации негативного влияния повышения цен на энергоресурсы за счет реализации мер по экономии энергетических и финансовых ресурсов, а также горюче-смазочных материалов, модернизации производственного потенциала отрасли, внедрению новых менее энергоемких технологий производства, повышения доли местных видов топлива в структуре энергопотребления.
Общее состояние и объемы потребления энергоресурсов (электроэнергии, тепловой энергии со стороны, котельно-печного топлива) и горюче-смазочных материалов отражаются в таблице 31 «Потребление энергоресурсов по организации на 2013 год». Целевой показатель по энергосбережению в 2013 году составит -6,2%, в предыдущем 2012 г. – 10,9%.
Предусматривается более полное вовлечение в оборот неиспользуемых в настоящее время древесных топливных ресурсов с целью увеличения доли местных видов топлива в общем объеме потребляемых энергоресурсов. Для этого обосновывается наличие древесных топливных ресурсов, что находит отражение в таблице 32 «Производство древесного топлива».
В 2013 году планируется доля собственных источников топлива (дров) 5,2%. Одновременно в общем объеме потребления доля природного газа составляет 0,7%.
В 2013 году уровень заготовки щепы составит 18,7 тыс. плотных куб.м. С целью экономии энергии в период отопительного сезона на 2013 г. запланированы мероприятия по снижению потерь тепла и энергии. Перечень мероприятий представлен в таблице 33 «Основные мероприятия по энергосбережению». Намеченные мероприятия позволят получить экономию от снижения потребления. энергоносителей в размере 3 млн. рублей.
|
|
|
