Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!
МегаЛекции

Учет расчетов с подотчетными лицами




Последовательность действий для выполнения задач

В типовой конфигурации «1С: Бухгалтерия для РБ»

УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ ПО РАСЧЕТНОМУ СЧЕТУ

Задача Оплата (предОПЛАТА) поставщикУ
Проводки Д 60.1 К 51 – оплата или ПРЕДОПЛАТА
Документы Платежное поручение + Выписка банка
Действия 1. пункт меню Банк 4 Платежные документы 4 Платежное поручение 2. пункт меню Банк 4Банковские выписки 4 Банковская выписка 4кнопкаПодбор по плат. документам

 

Задача ПОЛУЧЕНО (ПОСТУПЛЕНИЕ) ОТ ПОКУПАТЕЛЯ
Проводки Д 51 К 62.1 – оплата или ПРЕДОПЛАТА
Документы Выписка банка
Действия пункт меню Банк 4 Банковские выписки 4 Банковская выписка 4клавишаInsert Движ. денежных средств – Получено от покупателя, Назначение платежа – за продукцию, По документу – не заполнять Счет – 62.1 Контрагент – выбрать, Основание – выбрать Приход– сумму ввести с клавиатуры
Задача перечисление НАЛОГОВ, ОТЧИСЛЕНИЙ и взносов
Проводки Д 68.25 К 51 – Оплата НДС в бюджет Д 68.41 К 51 – Оплата ПОДОХОДНОГО НАЛОГА в бюджет Д 69 К 51 – оплата ОТЧИСЛЕНИЙ в ФСЗН Д 76.11 К 51 – оплата СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ в Белгосстрах Д 76.7 К 51 – оплата АЛИМЕНТОВ физическому лицу
Документы Платежное поручение + Выписка банка
Действия 1. пункт меню Банк 4 Платежные документы 4 Платежное поручение 2. пункт меню Банк 4Банковские выписки 4 Банковская выписка 4кнопкаПодбор по плат. документам

УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Задача СНЯТО (ПОСТУПИЛО) С РАСЧЕТНОГО СЧЕТА В КАССУ НА цель
Проводки Д 50.1 К 51
Документы Выписка банка + пРиходный кассовый ордер
Действия 1. пункт меню Банк 4 Банковские выписки 4 Банковская выписка 4клавишаInsert Движ. денежных средств – выбрать цель Назначение платежа – в кассу, По документу – не заполнять Счет – 50.1, Движения денежных средств –выбрать цель Расход – сумму ввести с клавиатуры 2. пункт меню Касса4Кассовые документы4Приходный кассовый ордер а) Если одна цель: Целевое назначение –выбрать цель Корр. счет – 51 Банковские счета – Основной þФормировать проводки Движения денежных средств – выбрать цель Принято от– из банка по чеку №….. Приложение – чек №…. Сумма с налогами – суммуввести с клавиатуры б) Если несколько целей Целевое назначение Суммы и цели заполнить в таблице – Корр. счет – 51 Банковские счета – основной Движения денежных средств – не заполнять þФормировать проводки Принято от– из банка по чеку №….. Приложение – чек №…. Сумма с налогами –заполнится автоматически
Задача ВНЕСЕНО (ВОЗВРАТ) НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ ИЗ КАССЫ
Проводки Д 51 К 50.1
Документы Выписка банка + Расходный кассовый ордер
Действия 1. пункт меню Банк 4 Банковские выписки 4 Банковская выписка 4клавишаInsert Движ. денежных средств – Возврат наличных в банк, Назначение платежа – возврат остатка из кассы, По документу – не заполнять Счет – 50.1, Движения денежных средств –выбрать цель остатка Приход – сумму ввести с клавиатуры 2.пункт менюКасса 4Кассовые документы 4 Расходный кассовый ордер Целевое назначение – выбрать цель остатка в кассе Корр.счет – 51 Банковские счета – Основной þФормировать проводки Движения денежных средств – возврат наличных в банк Сумма – суммуввести с клавиатуры Выдать – из кассы, Основание – возврат неиспользованных наличных

УЧЕТ РАСЧЕТОВ с ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ

Задача ВЫДАНО (ВЫДАЧА) ИЗ КАССЫ подотчетному ЛИЦУ НА цель
Проводки Д 71.1 К 50.1
Документы Расходный кассовый ордер
Действия пункт менюКасса 4Кассовые документы 4 Расходный кассовый ордер Целевое назначение –выбрать цель Корр.счет – 71.1 Сотрудник –выбратьФИОсотрудника þФормировать проводки Движения денежных средств –выбратьцель Сумма – суммуввести с клавиатуры Выдать –выбратьФИОсотрудника, Основание – выдано на цель

 

Задача ПРЕДСТАВЛЕН АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ ПОДОТЧЕТНОГО ЛИЦА
Проводки Д 10.1, 10.3, 10.9 К 71.1 – ПРИОБРЕТЕНИЕ подотчетным лицом материалов, топлива, инвентаря за наличный расчет Д 25 К 71.1 – СПИСАНИЕ ЗАТРАТ подотчетного лица на общепроизводственные НУЖДЫ Д 26 К 71.1 – СПИСАНИЕ ЗАТРАТ подотчетного лица на общехозяйственные НУЖДЫ
Документы АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
Действия 1 способ – пункт меню Касса 4 Авансовые отчеты 4клавишаInsert 4Авансовый отчет Вкладка – Лицеваясторона Сотрудник –выбратьФИОсотрудника Цел. назн – выбратьцель Назначение аванса – ввести с клавиатуры Получено (от кого, дата, сумма) – Приложено документов – 1 Вкладка Оборотная сторона клавишаInsert Дата с – ввести дату документа № док – порядковый номер документа За что – ввести с клавиатуры содержание расходов Корр.счет –выбрать счет10.1, 10.3, 10.9Заполнить аналитику–выбратьМатериал, Склад, МОЛ счет25или26Заполнить аналитику–выбратьПодразделение, статью затрат Сумма – ввести с клавиатуры 2 способ – если ранее были выданы деньги по расходному кассовому ордеру – пункт меню Касса4Кассовые документы4 выделитьРасходный кассовый ордер 4 п.менюДействия 4Ввести на основании4Авансовый отчет Вкладка – Лицеваясторона заполнится автоматически Вкладка Оборотная сторона заполняется аналогично как в 1 способе

Задача ВНЕСЕНЫ (возврат) в КАССу ПОДОТЧЕТНЫМ ЛИЦОМ неиспользованныЕ наличныЕ
Проводки Д 50.1 К 71.1
Документы пРиходный кассовый ордер
Действия 1 способ – п. м. Касса4Кассовые документы4Приходный кассовый ордер Целевое назначение –выбрать цель Корр. счет – 71.1 Сотрудник –выбратьФИОсотрудникаþФормировать проводки Движения денежных средств – выбрать цель Принято от– выбратьФИОсотрудника Основание – возврат неиспользованных наличных Приложение –не заполнять Сумма с налогами – суммуввести с клавиатуры 2 способ – если оформлен Авансовый отчет – пункт меню Касса4Авансовые отчеты4 выделитьАвансовый отчет 4 п.менюДействия 4Ввести на основании4 Приходный кассовый ордер указать – þФормировать проводки  

УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

Задача ПОСТУПИЛО ОСНОВНОЕ СРЕДСТВО (ОС) ОТ ПОСТАВЩИКА
Проводки Д 08.4 К 60.1 – приобретение ОС за плату Д 18.1 К 60.1 – выделен ндс за ос Д 01.1 К 08.4 – ввод в эксплуатацию ос Д 18.9 К 18.1 – запись в Книгу покупок
Документы ПОСТУПЛЕНИЕ ОС + ВВОД В ЭКСПЛУАТАЦИЮ ОС + ЗАПИСЬ В КНИГУ ПОКУПОК
Действия 1. п. меню ОСиНМА 4 Документы по основным средствам (ОС) 4 Insert Поступление ОС (приобретение ОС) 2. п. меню ОСиНМА 4Документы по основным средствам 4выделить документ Поступ. ОС 4 п. меню Действия4Ввести на основании4 4Вв. в экспл.ОС:кнопка Провести, кнопка Объем вложений 3.п. менюОСиНМА 4Документы по основным средствам 4 выделить документ Поступ. ОС 4п. менюДействия4Ввести на основании4 Зап.Кн. покупок 4 если была оплата – кнопка ПП, если нет оплаты – кнопка Новая оплата4ОК

 

Задача ПОСТУПИЛО ОСНОВНОЕ СРЕДСТВО (ОС) ОТ ПОСТАВЩИКА с дополнительными расходами
Проводки Д 08.4 К 60.1 – приобретение ОС за плату Д 18.1 К 60.1 – выделен ндс за ос Д 08.4 К 60.1 – ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ РАСХОДЫ НА УСЛУГИ ПО приобретениЮ ОС Д 18.3 К 60.1 – выделен ндс за услугу Д 01.1 К 08.4 – ввод в эксплуатацию ос с учетом затрат Д 18.9 К 18.1 – запись в Книгу покупок по ОС Д 18.9 К 18.3 – запись в Книгу покупок по услуге
Документы ПОСТУПЛЕНИЕ ОС + АКТ ВЫПОЛНЕННЫХ РАБОТ ПОЛУЧЕННЫЙ + ВВОД В ЭКСПЛУАТАЦИЮ ОС + ЗАПИСИ В КНИГУ ПОКУПОК (по ПОСТАВКЕ ОС и по УСЛУГЕ)
Действия 1. п. меню ОСиНМА 4 Документы по основным средствам (ОС) 4 Insert Поступление ОС (приобретение ОС) 2. п. м.Покупка 4Акты полученные4InsertАкт вып. работ полученный: Счет затрат – 08.4 3. п. меню ОСиНМА 4Документы по основным средствам 4выделить документ Поступ. ОС 4 п. меню Действия4Ввести на основании4 4Вв. в экспл.ОС:кнопка Провести, кнопка Объем вложений 4. п. менюОСиНМА 4Документы по основным средствам 4выделить документПоступ. ОС 4п. менюДействия4Ввести на основании4 Зап.Кн. покупок 4кнопкаППилиНовая оплата 5. п. м.Покупки 4Акты полученные 4выделить документАкт вып.работ полученный (от поставщика) 4п. менюДействия4Ввести на основании4 Зап.Кн. покупок 4кнопкаППилиНовая оплата
Задача НАЧИСЛЕНИЕ АМОРТИЗАЦИИ (ИЗНОСА) ОС за месяц
Проводки Д 20, 25 К 02.1 – ИЗНОС ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ОБОРУДОВАНИЯ Д 26 К 02.1 – ИЗНОС НЕПРОИЗВОДСТВЕННых ос
Документы НАЧИСЛЕНИЕ АМОРТИЗАЦИИ ОС
Действия 1. пункт меню Сервис 4Параметры 4Рабочая дата – конец месяца 2. пункт меню Предприятие4Регламентные операции/документы 4 Insert Начисление амортизации ОС 4выбрать месяц 4 þсоздать отчет при проведении документа

 


Поделиться:





Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 megalektsii.ru Все авторские права принадлежат авторам лекционных материалов. Обратная связь с нами...