 |
Степень риска активов, группировка активов по степени их риска потери части стоимости
|
|
|
|
У коммерческого банка всегда существует риск потери части размещаемых ресурсов. Поэтому банковские активы можно разделить на группы в зависимости от степени их кредитного и рыночного риска. В соответствии с методикой Банка России в Инструкции №110-и «Об обязательных нормативах банков» определены поправочные коеф-енты, выделяющие из актива его рисковую часть, которая может быть утрачена банком вследствие обесценения этого вида актива.
Кроме этого риска банковские активы подвержены другим: процентному, кредитному, валютному, риску обесценения ценных бумаг и др.
Норматив достаточности собственных средств банка (H1) регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков.
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования.
Норматив текущей лик-ости банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.
|
|
|
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.
Норматив макс-го размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет мак-ое отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера соб-ных средств (капитала) банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) регулирует совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.
Ликвидность коммерческого банка, способы ее определения
Ликвидность активов означает степень легкости превращения материальных ценностей (активов) в денежные средства, т.е. способность их реализации, продажи.
Структура ликвидных активов банка может быть представлена в следующем виде:
¾ денежная наличность в кассе банка; - драгоценные металлы;
¾ средства на корсчете в ЦБ РФ; - государственные ценные бумаги;
¾ ссуды сроком погашения до 30 дней; - другие платежи банку до 30 дней.
Ликвидность банка — это способность банка своевременно и в полном объеме удовлетворять требования кредиторов в денежной форме. Возможность выполнения таких обязательств определяется наличием достаточного собственного капитала и оптимальным размещением средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.
|
|
|
Ликвидность — важнейшая характеристика надежной деятельности банка, поэтому он должен обеспечивать соответствие уровня своей ликвидности требованиям, установленным Банком России. Инструкцией №110-и ЦБ РФ установлены следующие нормативы ликвидности:
¾ мгновенной ликвидности (Н2); - текущей ликвидности (Н3);
¾ долгосрочной ликвидности (Н4).
В целях определения ликвидности банка его активы подразделяются на четыре группы:
1. первоклассные ликвидные активы.
2. краткосрочные ссуды юридическим и физическим лицам, межбанковские кредиты, краткосрочные ценные бумаги, краткосрочные требования;
3. долгосрочные вложения и инвестиции банка: долгосрочные ссуды, лизинговые операции, инвестиционные ценные бумаги, участие в предприятиях и организациях, долгосрочные требования;
4. активы, характеризующиеся весьма низкой возможностью их трансформации в денежные средства. Это: здания и сооружения банка, некоторые виды ценных бумаг, просроченные ссудная и другие виды задолженности.
Субъекты отношений и особенности банковского кредита
Банковский кредит представляет собой одну из форм кредита, при которой в ссуду предоставляется денежный капитал и, как правило, одной из сторон кредитной сделки является кредитная организация. Денежные средства предоставляются на основе срочности, платности, возвратности, целевого характера использования средств заемщиком, обеспеченности.
Субъектами отношений банковского кредита могут выступать любые субъекты собственности. Банки могут предоставлять кредиты весьма широкому кругу заемщиков:
¾ органам государственного управления, в т.ч. органам государственной власти субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления;
¾ государственным учреждениям, предприятиям и организациям;
¾ финансовым организациям; -коммерческим предприятиям и организациям;
¾ некоммерческим организациям; - кредитным организациям;
¾ физическим лицам-предпринимателям; - гражданам;
|
|
|
— юридическим и физическим лицам-нерезидентам.
Расширение кредитования российских банков стало основой роста активов банковского сектора. В структуре кредитного портфеля банковского сектора основной удельный вес по-прежнему занимают кредиты, предоставленные нефинансовым организациям. Фактором, стимулирующим повышение темпов прироста кредитования нефинансовых организаций, стало дальнейшее улучшение их финансового состояния. Наиболее значимую роль в удовлетворении спроса нефинансовых организаций на долгосрочные кредиты играют банки, контролируемые государством, и крупные частные банки. По объемам кредитования физических лиц с существенным отрывом лидируют банки, контролируемые государством, и крупные частные банки. Активно расширяют свое присутствие на рынке розничных банковских услуг банки, контролируемые иностранным капиталом.
|
|
|
