Наименование документа
| Приходный кассовый ордер
| Расходный кассовый ордер
| Кассовая книга
| Журнал-ордер N 1 (К-т счета 50 "Касса")
| Ведомость N 1 (Д-т счета 50 "Касса")
| Объявление на взнос наличными
|
Код формы
| КО-1
| КО-2
| КО-4
|
|
|
|
Кол-во экз.
|
|
|
| 1 в месяц
| 1 в месяц
|
|
Кто составляет
| При выписывании
| Бухгалтер- кассир
| Бухгалтер- кассир
| Бухгалтер- кассир
| Бухгалтер-кассир
| Бухгалтер-кассир
| Кассир
|
Составляется на основании
| При поступлении денег в кассу
| Платежной ведомости формы Т-53 при выдаче денег по заявлениям, распоряжениям руководителя
| Приходных и расходных кассовых ордеров формы КО-1 и КО-2
| Отчетов кассира (листы кассовой книги формы КО-4)
| Отчетов кассира (листы кассовой книги формы КО-4)
| Сдачи денег на расчетный счет
|
Срок составления
| Сразу по мере поступления денег в кассу
| Сразу по мере выдачи денег из кассы
| Сразу после получения или выдачи денег
| В день получения отчетов кассира
| В день получения отчетов кассира
| В день внесения денег на расчетный счет
|
Кто проверяет
| Главный бухгалтер
|
Срок проверки
| В день получения
| До 5-го числа за истекшим месяцем
| В день получения
|
Кто утверждает (подписывает)
| Главный бухгалтер
| Руководитель. Главный бухгалтер
| Руководитель (на последнем листе). Главный бухгалтер
| Главный бухгалтер
| Главный бухгалтер
| Кассир
|
Срок утверждения
| В день составления
| 5-го числа за истекшим месяцем
|
|
Куда передается
| В бухгалтерию
| В банк
|
Срок передачи
| На следующий день после погашения
| До 5-го числа за истекшим месяцем
| В день выписки
|
Сделать отметки в документах
| Журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров формы 1 (1-а)
| Журнале- ордере и ведомости N 1
|
|
|
|
Является основанием для составления
| Кассовой книги
| Журнала- ордера и ведомости N 1
| Главной книги
|
| Расходного кассовогоордера формы КО-2
|
Где хранится
| В бухгалтерии
| В кассе
| В бухгалтерии
| Объявление - в банке, квитанция с расходным кассовым ордером форма КО-2, ордер - с выпиской банка
|
Ответственный за хранение
| Главный бухгалтер
|
Срок хранения
| 3 года при условии завершения ревизии, после проведения комплексной налоговой проверки
|
| | | | | | | |