В Российской Федерации

 

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета.

Списание денежных средств со счета осуществляется:

1) по распоряжению владельца счета;

2) без распоряжения владельца счета:

а) в случаях бесспорного списания;

б) в соответствии с договорами между банком и клиентом.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворе­ния всех предъявленных к нему требований списание средств осуществля­ется по мере поступления денежных средств в очередности, установлен­ной законодательством.

Безналичные расчеты осуществляются в следующих предусмотрен­ных законодательством формах:

1) расчеты платежными поручениями;

2) расчеты по аккредитиву;

3) расчеты чеками;

4) расчеты по инкассо.

Кроме перечисленных форм безналичных расчетов, могут использо­ваться формы, установленные договором банковского счета или опреде­ляемые применяемыми в банковской практике обычаями делового оборо­та.

Участниками безналичных расчетов выступают плательщики, полу­чатели средств (взыскатели), обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков само­стоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со свои­ми контрагентами.

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.

В безналичных расчетах используются следующие расчетные доку­менты, соответствующие вышеперечисленных формам этих расчетов:

1) платежные поручения;

2) аккредитивы;

3) чеки;

4) платежные требования;

5) инкассовые поручения.

Расчетный документ может быть на бумажном носителе (изготов­ленный в типографии или с использованием множительной техники) или в виде электронного платежного документа (в установленных случаях).

Расчетные документы можно разделить на две группы в зависимости от инициатора списания средств со счета:

1) расчетные документы, содержащие распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечисление на счет получателя средств (платежные поручения, аккреди­тивы, чеки);

2) расчетные документы, содержащие распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщи­ка и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем) (платежные требования, инкассовые поручения).

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кре­дитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных орга­низациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредит­ных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кре­дитной организации.

Через систему корреспондентских отношений все банки связаны между собой.

Корреспондентские расчеты - это расчеты между банком-корреспондентом и банком респондентом, осуществляемые посредством корреспондентского счета.

Корреспондентский счет - это банковский счет кредитной организа­ции (головной организации), открываемый в других кредитных организа­циях. Они могут открываться как внутри страны, так и за рубежом.

Необходимость в корреспондентских отношениях возникает в раз­ных ситуациях:

- плательщик и получатель средств обслуживаются разными банка­ми;

- банк не может оказать своим клиентам какие-либо услуги;

- другой банк может оказать какие-то услуги лучше, быстрее, де­шевле;

- при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных де­нег.

Через корреспондентские счета банки не только обслуживают своих клиентов, но и осуществляют свои операции как хозяйствующие субъек­ты.

Платежи по корреспондентским счетам осуществляются строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах.

Преобладающей формой корреспондентских отношений между бан­ками в нашей стране является проведение расчетов через расчетно-кассовые подразделения Центрального Банка РФ, т. е. через платежную систему Банка России.

Платежную систему можно определить как совокупность учрежде­ний, правовых норм, инструментов, процедур, программно-технических, коммуникационных и информационных средств, обеспечивающих прове­дение расчетов между участниками.

Кроме платежной системы ЦБ РФ (которая для России является сис­темно значимой платежной системой) существуют частные платежные системы, организованные самими банками и расчетными небанковскими кредитными организациями.

 

§5. КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

 

Критерий (признак) классификации	Виды банков	Примечание
Форма собственности	Государственные Частные Кооперативные Смешанные	Представляющие разные формы собственности
Страновая принадлежность капитала	Российские Иностранные Совместные	С участием отечествен­ного и иностранного ка­питала
Организационно- правовая форма	Паевые Акционерные банки - ЗАО и ОАО
Территориальный признак	Региональные Межрегиональные Национальные Международные Заграничные	Местные   Общероссийские   Российские банки за гра­ницей
Степень независимости	Самостоятельные Дочерние
Форма собственности	Сателлиты Уполномоченные Связанные	Полностью зависимые Банки-агенты Участвующие в капита­ле друг друга
Характер деятельности	Универсальные Специализированные
Отраслевая специали­зация	Промышленные Сельскохозяйственные Транспортные
Функциональная спе­циализация	Инновационные Инвестиционные Сберегательные Ипотечные Биржевые Страховые и др.

 

Масштабы деятельности банка, определяемые объемом его актив­ных операций, зависят от объема ресурсов, которыми он располагает.

Ресурсы банка формируются в процессе осуществления пассивных операций.

Собственные ресурсы банка формируются в ходе первичной эмис­сии ценных бумаг и путем отчислений от прибыли банка.

Привлеченные ресурсы банка формируются в результате депозитных операций и получения кредитов и займов от других юридических лиц.

Банковские ресурсы - это совокупность собственных и привлечен­ных ресурсов. Доля собственных ресурсов в банковских ресурсах - 10 -12 %.

Привлекательность конкретного банка для депонирования (вложе­ния) в него средств зависит от разнообразия его активных операций и пла­ты за их осуществление.

Активные операции банков - это операции по размещению привле­ченных ресурсов. К ним относятся:

1) ссудные операции (предоставление средств заемщикам на усло-
виях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого ис-
пользования);

2) учетно-ссудные (операции по учету (покупке) векселей);

3) расчетные (операции по зачислению и списанию средств со сче-
тов клиентов);

4) кассовые - по приему и выдаче наличных денег;

5) инвестиционные (покупка ценных бумаг за свой счет и в свою
пользу);

6) другие операции с ценными бумагами (с векселями и на бирже);

7) гарантийные операции.

Качество активов банка определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных акти­вов, объемом активов, приносящих доход.

Все активы банка можно разбить на работающие (т. е. приносящие доход) и неработающие (т. е. на приносящие дохода) активы. Обобщаю­щим показателем в оценке рациональной структуры активов банка являет­ся отношение работающих активов в общей сумме активов. При этом нужно учитывать не только сам факт получения дохода, но и рентабель­ность доходных активов.

Кроме этого банки имеют право осуществлять сделки, которые име­ют активно-пассивный характер (факторинговые, лизинговые, трастовые, операции с драгоценными металлами и камнями, предоставление в аренду специальных помещений или сейфов, оказание информационных и кон­сультационных услуг).

Небанковские кредитные организации (НКО) - подразделяются на расчетные, депозитно-кредитные и инкассовые.

Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские опера­ции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том
числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, открытым в НКО.

Расчетные НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуще­ствлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию де­нежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностран­ной валюты в безналичной форме.

Расчетные НКО не имеют права привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от сво­его имени и за свой счет.

Организации инкассации (инкассовые НКО) вправе осуществлять единственную банковскую операцию - инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В эту операцию входят следующие действия:

1) оказание услуг организациям по сбору, перевозке и доставке в кассы банков и других организаций наличных денег и других ценностей, а также по обеспечению сохранности указанных ценностей в процессе вы­полнения названных действий;

2) получение наличных платежей по инкассированным векселям, платежным и расчетным документам.

Депозитно-кредитные НКО вправе осуществлять в рублях и ино­странной валюте следующие банковские операции:

1) привлечение денежных средств юридических лиц на определен­ный срок;

2) размещение привлеченных от юридических лиц денежных средств от своего имени и за свой счет;

3) купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме исклю­чительно от своего имени и за свой счет.

 

⇐ Предыдущая1234Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: