 |
Описание функциональных программных продуктов
|
|
|
|
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине «Информационные технологии в экономике»
Разработка АРМ начальника финансового отдела
Воронеж 2007
Содержание
1. Функциональная направленность и программное обеспечение АРМ начальника финансового отдела
1.1 Задачи, решаемые начальником финансового отдела
1.2 Схема задач
1.3 Обоснование задачи
1.4 Описание функциональных программных продуктов
1.5 Сравнение программных продуктов
2. Информационная модель АРМ начальника финансового отдела
3. Алгоритм функционирования АРМ, практическая реализация решения одной из задач в составе АРМ начальника финансового отдела
Функциональная направленность и программное обеспечение АРМ начальника финансового отдела
Задачи, решаемые начальником финансового отдела
1) Организовывать управление движением финансовых ресурсовпредприятия и регулирование финансовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в условиях рынка, в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции (работ, услуг) и получения максимальной прибыли.2) Обеспечивать разработку финансовой стратегии предприятия и его финансовую устойчивость.3) Руководить разработкой проектов перспективных и текущих финансовых планов, прогнозных балансов и бюджетов денежных средств.4) Обеспечивать доведение утвержденных финансовых показателей до подразделений предприятия.5) Участвовать в подготовке проектов планов реализации продукции (работ, услуг), капитальных вложений, научных исследований и разработок, планировании себестоимости продукции и рентабельности производства, возглавлять работу по расчету прибыли и налога на прибыль.6) Определять источники финансирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия, включающие бюджетное финансирование, краткосрочное и долгосрочное кредитование, выпуск и приобретение ценных бумаг, лизинговое финансирование, привлечение заемных и использование собственных средств. 7) Проводить исследование и анализ финансовых рынков, оценивать возможный финансовый риск применительно к каждому источнику средств и разрабатывать предложения по его уменьшению.8) Осуществлять инвестиционную политику и управление активами предприятия, определять оптимальную их структуру, подготавливать предложения по замене, ликвидации активов, следить за портфелем ценных бумаг.9) Проводить анализ и оценку эффективности финансовых вложений.10) Организовывать разработку нормативов оборотных средств и мероприятий по ускорению их оборачиваемости.11) Обеспечивать своевременное поступление доходов.12) Оформление в установленные сроки финансово-расчетных и банковских операций.13) Оплата счетов поставщиков и подрядчиков, погашение займов, выплата процентов, заработной платы рабочим и служащим.14) Перечисление налогов и сборов в федеральный, региональный местный бюджеты, в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения.15) Анализировать финансово-хозяйственную деятельность предприятия. 16) Участвовать в разработке предложений, направленных на обеспечение платежеспособности, предупреждение образования и ликвидацию используемых товарно-материальных ценностей, повышение рентабельности производства, увеличение прибыли, снижение издержек на производство и реализацию продукции, укрепление финансовой дисциплины.17) Осуществлять контроль за выполнением финансового плана и бюджета, плана реализации продукции, плана по прибыли и другим финансовым показателям, за прекращением производства продукции, не имеющей сбыта. 18) Осуществлять контроль за правильным расходованием денежных средств и целевым использованием собственных и заемных оборотных средств. 19) Обеспечивать ведение учета движения финансовых средств и составления отчетности о результатах финансовой деятельности в соответствии со стандартами финансового учета и отчетности, достоверность финансовой информации.20) Контролировать правильность составления и оформления отчетной документации.21) Контролировать своевременность предоставления отчетной документации внешним и внутренним пользователям.22) Участвует в проведении совещаний-семинаров (учебы) с работниками главной бухгалтерии и финансового отдела предприятия.23) Участвует в разработке предложений по социальной защищенности работников предприятия.24) Рассмотрение претензий и санкций, предъявляемых покупателями и заказчиками, и разработка предложений по устранению недостатков, вызывающих эти претензии.25) Предъявление претензий (совместно с юридическим отделом) и применение санкций к покупателям, поставщикам и заказщикам.Схема задач
|
|
|
|
|
|
Обоснование задачи
а) Данную задачу нужно автоматизировать, для того, чтобы ускорить разработку проектов финансовых планов, прогнозных балансов и бюджетов денежных средств.
б) Данную задачу необходимо автоматизировать для сокращения времени, подробного и обоснованного анализа финансовых рынков.
в) Данную задачу необходимо автоматизировать для сокращения времени, минимизации ошибок при выполнении данной работы.
г) Данную задачу необходимо автоматизировать для стандартизации, оперативности, правильного оформления данной документации.
д) Данную задачу необходимо автоматизировать для более полного отражения необходимой информации, сокращения сроков данной работы.
е) Данную задачу необходимо автоматизировать для оформления в соответствии со стандартами, точности данной документации и оперативности деятельности.
ж) Данную задачу необходимо автоматизировать для стандартизации, оперативности и правильности оформления отчетной документации.
Описание функциональных программных продуктов
|
|
|
ТЭО-Инвест
Разработчик: Институт проблем управления РАН. Программа сделана в виде шаблона для Excel, но разработчики приложили немало усилий для того, чтобы при работе пользователь не замечал самого Excel - управление всеми операциями сделано через меню, собственное меню Excel и все стандартные инструментальные панели прячутся.
Мастер финансов
Разработчик: Консультационная группа "Воронов и Максимов" Программа реализована в форме шаблона для Excel. В состав шаблона входит лист с таблицами исходных данных и результатов и около десятка листов с графиками. Являясь одной из ветвей развития программы Альт-Финансы, она имеет с ней много общего. Основные отличия - более аккуратный дизайн, намного больше опций, однако последнее оборачивается еще и недостатками - в программе легко заблудиться.
Инталев: «Управление финансами»
Разработчик: Инталев "Инталев: Корпоративные финансы" Программный продукт, реализованный на платформе "1С:Предприятие", предназначен для автоматизации управленческого учета, бюджетирования, контроля и анализа по всем направлениям хозяйственной деятельности предприятия. Ориентирован на крупные торговые и производственные предприятия, в том числе, холдинги. В программе реализована система настраиваемых и расширяемых бюджетов, а также есть возможность вести учет по нескольким планам счетов (RAP, GAAP, IAS или пользовательским стандартам). Имеет широкие возможности финансового анализа.
"Инталев: Управление финансами" Универсальная программа для автоматизации управленческого учета и финансового управления, совместима с любыми учетными системами (1С, Парус, БЭСТ, Комтех и т.п.) благодаря механизму импорта-экспорта информации с сохранением принципа однократного ввода данных в систему; холдинговый учет, возможность оценивать эффективность работы различных подразделений и бизнесов компании.
Инвестор
Разработчик: ИНЭК. На данный момент программа "Инвестор" уже не развивается компанией ИНЭК, ее функционал включен в последние версии другой системы той же компании - "Аналитик".Если постараться одной фразой определить отличие "Инвестора" от других программ этой группы, этой фразой будет: "российские стандарты анализа". Разумеется, финансовый анализ, будь он российский или международный, имеет общие принципы. Но терминология, формы отчетности и многие другие детали в "Инвесторе" взяты из российской, а не международной практики. Так что, если вам приходилось работать с бухгалтерским учетом и рекомендациями Минэкономики, то здесь вы встретите много знакомого. Программа имеет достаточно инструментов финансового анализа, хотя ни один из них нельзя назвать слишком изощренным, есть некоторые оригинальные идеи, помогающие работать. Правда объем исходных данных, используемых для этого анализа, довольно мал.
|
|
|
Аналитик, АФСП, АДП, 1С:АФС
Разработчик: ИНЭК Модификации системы: АФСП - Другой продукт ИНЭК, построенный так же, как и Аналитик, но содержащий только анализ финансового состояния. 1С:АФС - Вариант программы АФСП, распространяемый фирмой 1С и имеющий жесткую привязку к 1С:Бухгалтерии. АДП - Производственно-финансовый анализ состояния предприятия. Нечто среднее между Аналитиком и АФСП. Аналитик представляет собой смешанный программный продукт, рассчитанный как на анализ текущего финансового состояния, так и на инвестиционный анализ. Его возможности с точки зрения инвестиционного анализа рассматриваются в соответствующем разделе. Здесь же мы расскажем о программе с точки зрения анализа финансового состояния. Аналитик - старейшая программа финансового анализа. Она выпускается примерно с 1991 года, имеет несколько тысяч пользователей, рекомендована Управлением по банкротству и т.д. С точки зрения финансового анализа это наиболее сильная система, в первую очередь по методическому наполнению.
Альт-Инвест 3.0
Разработчик: Альт. Модификации системы: Альт-Инвест Прим - упрощенная версия Альт-Инвест.Строго говоря, Альт-Инвест - это не программа, а шаблон для MS Excel. Но поскольку MS Excel давно перестала быть просто электронной таблицей и превратилась в мощную среду разработки, отличия шаблонов от самостоятельных программ не всегда велики. Однако из всех систем, разработанных на базе MS Excel, Альт-Инвест, пожалуй, в наибольшей степени сохранил черты электронной таблицы - все данные в нем размещаются на одном листе. В основе программы лежат западные методики финансового анализа, поэтому она достаточно понятна специалистам, а использование в качестве базы MS Excel позволяет самостоятельно расширять и дорабатывать базовые алгоритмы. Поскольку Альт-Инвест был первым решением в среде Excel, программа достаточно популярна среди сотрудников банков, которые создавали на ее базе собственные решения для анализа проектов. Альт-Инвест хорошо подойдёт тем, кто собирается создавать свою методику и формы отчётности. Это действительно хороший шаблон, с которого можно начинать работу. Не вызовет он проблем и у тех, кто привык много работать в Excel и хорошо ориентируется в этой системе. Если же вы намерены пользоваться готовыми решениями, то вам, возможно, потребуется более завершенное решение.
|
|
|
Project Expert 7
Разработчик: Про-Инвест Консалтинг. Модификации системы: PIC Business Builder - торговая марка, используемая при распространении в США, Германии, Чехии и Венгрии. Biz Planner - упрощенная модификация системы Project Expert 4. Очень старая и плохая разработка образца 94 года. На данный момент уже не выпускается. Наиболее распространенная в России программа. Фактически, сочетает в себе системы инвестиционного анализа и управления проектами. Впрочем, во втором качестве, значительно уступает классическим системам, таким как MS Project или SureTrack. В инвестиционном же анализе равных ей по техническим возможностям нет. В основу Project Expert (как и в основу других продуктов Про-Инвест Консалтинг) был положен один простой принцип: если что-либо может быть сделано несколькими путями, из них не выбирается наилучший, а реализуются все варианты, давая возможность выбора. Project Expert дает возможность делать с проектом все что угодно, и оставляет на совести эксперта выбор инструментов и методик.
COMFAR III Expert
Разработчик: Комитет промышленного развития при ООН (UNIDO) Эта программа - классика инвестиционного анализа. Когда-то такие российские компании, как Про-Инвест Консалтинг и Альт, с гордостью объявляли о том, что их системы построены по методике UNIDO. Сейчас COMFAR значительно отстал от своих последователей и воспринимается скорее как история. Главная причина этого - отсутствие какой-либо привязки к российскому законодательству. Программа построена таким образом, чтобы вести пользователя через весь процесс разработки инвестиционного проекта. В принципе, можно сказать, что время на изучение программы равно нулю, т.к. сразу после запуска даже неподготовленный пользователь может начинать ввод данных. Сбор и подготовка данных для создания проекта могут занять у вас недели или, как минимум, дни. И на этом фоне не так уж страшно потерять 1-2 часа на изучение программы. Подводя итоги, можно сказать следующее. COMFAR - великолепный аналитический инструмент, документация сделана лучше, чем у любой другой программы из этой группы. Его можно рекомендовать для изучения финансового анализа и подготовки проектов, представляемых иностранным инвесторам и не слишком зависящих от налогов (честно говоря, с трудом представляю себе такие проекты). Но для наиболее распространенных инвестиционных проектов эта программа слишком неповоротлива и слишком "нерусская".
Audit Expert
Разработчик: Про-Инвест Консалтинг. Модификации системы: Audit Expert Professional - версия со средствами работы с группой предприятий - ранжированием и консолидированным балансом. Audit Expert - самая молодая из всех систем. Она появилась на рынке в конце 1997 года. Построена программа в традициях Про-Инвест Консалтинг, как инструмент, а не набор методик. Вся аналитическая часть не входит в центральную часть программы, а описывается на встроенном языке скриптов. Это позволило разработчикам быстро выпустить модификации для всех стран СНГ, а пользователю дает возможность строить довольно изощренные наборы аналитических показателей. Однако, при этом, процесс анализа сводится к чисто вычислительным действиям. То есть возможность посчитать любой рейтинг есть, но вот возможности интерпретации результатов ограничены.
Analyser-Финансы
Разработчик:Консалтинговая группа "ProAct" Похоже, что разработчики этой программы были вдохновлены OLAP-системами. Во всяком случае, только там я раньше встречал такое обилие средств для управления отображением таблиц. Да и число самих таблиц впечатляет. В общем и целом идея программы сводится к тому, чтобы максимально детализировано отобразить исходные данные и все возможные финансовые показатели. Эта цель, несомненно, достигнута. К сожалению, при таком обилии данных для анализа, хороших инструментов для работы с ними нет. Нельзя даже выделить и скопировать в буфер часть таблицы, не говоря уже о сложных графических функциях, настраиваемых отчетах и т.п. Поэтому серьезным аналитическим инструментом программу считать нельзя. Скорее это именно максимально полный набор отчетов с возможностью быстрого переключения между ними и удобным инструментарием настройки.
|
|
|
