 |
Разработка мероприятий по улучшению финансового состояния коммерческого банка
|
|
|
|
Для улучшения финансового состояния следует уделить большее внимание портфелю активных операций, увеличить эффективность вложений в операции, приносящие процентный доход и стабилизировать показатели прибыльности в целом.
Основную долю расходов составляют непроцентные расходы. Для снижения этого показателя необходимо принять меры к увеличению ресурсной базы, росту непроцентных доходов и снижению непроцентных расходов. Рост непроцентных доходов возможен в основном за счет получения комиссионного вознаграждения. На величину непроцентных расходов большое влияние оказывает созданный резерв на возможные потери по ссудам.
Необходимо принять меры по снижению кредитного риска, для чего исключить кредитование неплатежеспособных заемщиков, предоставление кредитов без обеспечения или принятие залога без его реальной оценки.
Сокращению расходов банка будут способствовать:
- улучшение структуры ресурсной базы, т.е. увеличение доли расчетных, текущих и прочих депозитных счетов клиентов и сокращение доли дорогостоящих депозитных инструментов
- оптимальное сокращение непроцентных расходов.
Таким образом, банк должен максимизировать деятельность по привлечению средств и минимизировать отвлечение этих средств в неработающие активы, а также следить за ставками под которые достаточно эти производительные активы размещать, чтобы деятельность банка была безубыточной.
Заключение
Для банковской системы и экономики в целом вопрос ликвидности коммерческих банков - это вопрос доверия и максимально полного удовлетворения потребностей различных секторов экономики в обеспечении расчетов, в кредитных ресурсах и размещении средств. Таким образом, ликвидность коммерческого банка - это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые, а также способность в определенные кредитными договорами сроки и в полной сумме отвечать по своим долговым обязательствам перед кредиторами.
|
|
|
Проведя анализ экономической деятельности коммерческого банка, можно сделать выводы.
Исходя из анализа структуры ресурсов (пассивов) коммерческого банка следует, что полученные данные положительно характеризуют структуру пассивов, так как банк осуществляет свою деятельность больше от привлеченных средств (92,7%).
Основную часть в структуре собственного капитала составляют уставный капитал (47,3%) и прибыль банка (40%). Этот факт позитивно характеризует управление банка, банк считается эффективно работающим.
Увеличение долей обслуживания расчетных счетов и депозитов от 181 дня до 1 года в ресурсной базе уменьшает процентные расходы банка. Обслуживание расчетных счетов - это самый дешевый ресурс для банка.
Относительно высокий удельный вес расчетно-кассовых операций и кредитного портфеля в балансовых активах свидетельствует о вполне рациональной структуре банковских активов. Это положительно влияет на деятельность коммерческого банка.
Высокая доля долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля - положительное явление, что свидетельствует о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы. Это характеризует банк как надежную организацию.
Проанализировав наличие в кредитном портфеле банка просроченных ссуд и достаточности созданных резервов, можно сделать вывод, что просроченная задолженность есть. При этом резерва достаточно для погашения просроченной задолженности.
При анализе доходов и расходов коммерческого банка, можно сделать вывод, что их структура удовлетворительная. Основную прибыль составляют доходы от операций с иностранной валютой - 62,2%. Еще одним из важнейших источников доходов банка являются операции с ценными бумагами, они составляют всего 0,6%. Из этого следует, что в данном банке следует увеличить операции с ценными бумагами.
|
|
|
Положительное значение чистого спрэда свидетельствует о превышении процентов по выданным кредитам над процентами по привлеченным средствам. Значение процентной маржи свидетельствует о том, что банк получает прибыль от кредитной деятельности. Также можно сделать вывод о том, что политика банка по формированию ресурсной базы является продуманной, и банк способен возместить свои расходы, так как банковская маржа имеет положительное значение.
Список используемой литературы
1. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступающими в силу с 12.10.2013).
. Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 №26104).
. Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка [Текст] / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2010. - 152 с.
. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст] / Л.Г. Батракова. - Логос, 2011. - 366 с.
. Букато, Ю.И. Банки и банковские операции [Текст] / Ю.И. Букато. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 651 с.
. Жуков, Е.Ф., Эриашвили, Н.Д., Зеленкова, Н.М. Деньги. Кредит. Банки [Текст] / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили, Н.М. Зеленкова. - М.: Юнити, 2011. - 783 с.
. Коробова, Г.Г. Банковское дело [Текст] / Г.Г. Коробова. - М.: Юристь, 2010. - 766 с.
. Лаврушин, О.И. Банковское дело [Текст] / О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 672 с.
. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки [Текст] / О.И. Лаврушин - М.: КНОРУС, 2009. - 560 с.
. Мамонова, И.Д. Ликвидность коммерческого банка // «Финансовый директор» №6-2010.
. Банки. Информационный портал [Электронный ресурс]: http://www.banki.ru/wikibank/dohodyi_kommercheskogo_banka/ (Дата обращения: 12.11.2013).
13. Банковская маржа (банковский спрэд) [Электронный ресурс]: http://blitz-finance.ru/bankovskaya-marzha-bankovskiy-spred (Дата обращения: 09.112013).
|
|
|
. Показатели оценки доходов и расходов [Электронный ресурс]: http://banknt.ru/? id=50 (Дата обращения: 12.11.2013).
. Показатели оценки доходов и расходов [Электронный ресурс]: http://banknt.ru/? id=50 (Дата обращения: 12.112013).
. Показатели, характеризующие доходность кредитных операций [Электронный ресурс]: http://www.banknt.ru/? id=41 (Дата обращения: 14.11.2013).
. Риск-менеджмент в кредитной организации [Электронный ресурс]: http://www.reglament.net/bank/r/2012_2_article_2.htm (Дата обращения: 14.11.2013).
. Финансовые активы [Электронный ресурс]: http://ru.wikipedia.org/ (Дата обращения: 09.11.2013).
|
|
|
