 |
Эволюция межбанковских расчетов
|
|
|
|
Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежной системы государства. Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования в основном не могут быть завершены в пределах одного банка. Лишь безналичные расчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке, производяться, минуя корреспондентские счета банков путем списания и зачисления средств по соответствующим счетам, открытым на балансе данного коммерческого банка. Если же расчеты производятся между клиентами, счета которых расположены в различных филиалах одного банка, отражение операций происходит по субкорреспондентским счетам этих филиалов.
Платежи клиентов, счета которых открыты в различных банках, порождают межбанковские расчеты. Однако межбанковские расчеты могут быть инициированы не только клиентами, но и самими банками, когда происходит покупка-продажа кредитных ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег.
До начала 90-х годов расчеты между учреждениями банков осуществлялись в централизованном порядке по счетам межфилиальных оборотов (МФО). Эта система была разработана Госбанком СССР. Механизмом расчетов МФО был введен в 1933 г. и соответствовал условиям одноуровневой банковской системы. Устоявшийся на протяжении десятилетий порядок расчетов по системе МФО был хорошо отлажен, содержал четкий механизм взаимодействия между всеми банковскими учреждениями и единый порядок их урегулирования. Однако такая модель расчетов могла функционировать лишь в условиях централизованной системы хозяйствования и одноуровневой банковской системы.
Централизованные расчеты банков республики осуществляются через корреспондентские счета, открываемые каждому коммерческому банку в обязательном порядке в Национальном банке. Децентрализованные расчеты осуществляются по прямым корреспондентским счетам коммерческих банков, открываемым по их желанию. Как правило, прямые корреспондентские расчеты являются основной формой организации коррспондентских отношений с банками иностранных государств. Прямые расчеты могут проводиться и между банками республики, однако существует ряд законодательных ограничений, определяющих возможную сферу их использования.
|
|
|
Децентрализованные корреспондентские счета коммерческие банки используют для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов, имеющих, как правило, стабильные партнерские связи.
Схема децентрализованных прямых расчетов по корреспондентским счетам банков приведена на рис.1.
КОРСЧЕТ БАНК КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК
КОРСЧЕТ Б1 С
БАНК КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК Б2
А КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК Б3
Рис.1. Расчеты, основанные на установлении двусторонних корреспондентских отношений
Одним из условий осуществления расчетов по счетам Лоро и Ностро является проведением по ним операций в пределах остатка средств на этих счетах. В отдельных случаях в корреспондентских соглашениях банки могут предусматривать возможность превышения остатков и оговаривают его лимит – лимит овердрафта.
Перевод средств по счетам производится с использованием системы S.W.I.F.T., телекса, электронной почты или другими способами, предусмотренными корреспондентским соглашением.
Прямые межбанковские расчеты по корреспондентским счетам обладают рядом преимуществ;
1) они в наибольшей степени отвечают интересам клиентов, которые связаны с клиентами других банков устойчивыми контрактными отношениями. Чаще всего корреспондентские отношения устанавливаются именно для предоставления услуг клиентам;
|
|
|
2) позволяют сократить время документооборота, поскольку обмен платежными документами между банками происходит напрямую, минуя промежуточные учреждения банковской системы;
3) у банков-корреспондентов появляются широкие возможности для работы на рынке межбанковских ресурсов и применения различных финансовых инструментов.
К недостаткам децентрализованных корреспондентских счетов можно отнести рассредоточение денежных средств (ресурсов) по многочисленным банкам-корреспондентам.
Кроме того, расчеты по прямым корреспондентским счетам менее поддаются контролю со стороны Центрального банка и в связи с этим в большей степени подвержены риску. Для осуществления функций контроля Центральные банки аккумулируют информацию об открытых коммерческими счетах Ностро и Лоро, о полученных и предоставленных межбанковских кредитах, размещенных и привлеченных межбанковских депозитах.
При осуществлении же централизованных межбанковских расчетов по корреспондентским счетам, открытым в Центральном банке, у последнего имеются реальные возможности осуществлять контроль при их проведении. Кроме того, за Центральным банком закреплено право оказывать на коммерческие банки воздействие посредством введения для них особых режимов функционирования корреспондентского счета. Можно выделить следующие режимы функционирования корреспондентского счета:
расчеты в пределах доступных средств – нормальный режим, при котором допускается проведение всех операций;
режим “Списание средств запрещено” – устанавливается полный запрет или ограничение списания средств с корреспондентского счета;
режим “Зачисление средств запрещено” – устанавливается полный или частичный запрет на зачисление средств на корреспондентский счет;
режим “Расчеты запрещены” – запрещается проведение всех межбанковских операций по данному банку.
Хотя предписание о режиме функционирования корреспондентского счета в соответствии с законодательством Республики Беларусь принимается Национальным банком, ответственность за его соблюдение полностью возлагается на коммерческий банк.
|
|
|
Расчеты через централизованные корреспондентские счета в мировой практике могут осуществляться различными способами – в обычном расширенном режиме либо в клиринговом.
Обычный расширенный режим предполагает осуществление всех операций в полной сумме в пределах кредитового остатка средств на счете. Клиринговый режим предусматривает взаимный зачет встречных потоков платежей и поступлений с отражением на счете только сальдовых оборотов. В настоящее время в практике организации централизованных межбанковских расчетов в Республике Беларусь встречаются оба варианта.
Вывод: Переход к хозяйствованию на принципах рыночной экономики сопровождался созданием самостоятельных коммерческих банков. С распадом Советского Союза и возникновением на его территории ряда суверенных государств система межбанковских расчетов должна была претерпеть существенные изменения, основными из которых являлись четкое разграничение ресурсов различных банков и переход на корреспондентские отношения между банками.
2. УЧЕТ И ХАРАКТЕРИСТИКА МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ, И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНУЮ СФЕРУ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КЛИЕНТОВ
2.1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ И ПОНЯТИЯ О КОМПАНИИ S.W.I.F.T.
S.W.I.F.T. (Society For Wordwide Interbank Financial Telecom-munication S.C.) было создано в мае 1973 г. 239 банками Европы и Северной Америки как кооперативная некоммерческая организация. Целью создания Международного общества межбанковских финансовых телекоммуникаций является обеспечение обмена финансовыми данными и удовлетворение телекоммуникационных потребностей банков, которые владеют и управляют данным обществом. Непосредственная деятельность данной компании началась в 1977 г. По состоянию на 1 декабря 1992 г. в общество входил 2071 банк из 81 страны. Ежедневно, по данным 1996 г., через S.W.I.F.T. проходило более 3,0 млн. посланий. По состоянию на 1 января 1998 г. в общество уже входило более 3 000 членов из 81 страны.
На начальной стадии развития компании пользование созданной системой было разрешено инвестиционным банкам, а с 1987 г. специальным небанковским учреждениям в качестве участников без права собственности компании.
|
|
|
Центральный офис компании находится в Брюсселе, столице Бельгии (адрес компании в системе S.W.LF.T.: SWHQ BE ВВ). Компания имеет также свой почтовый адрес, номера телефонов, факса и телекса.
S.W.I.F.T. — это кооперативное общество, созданное с целью оказывать услуги своим членам. Оно принадлежит банкам-акционерам и контролируется ими через Совет Директоров, избираемый ежегодно на Общем Собрании акционеров в июне текущего года.
Кроме основных видов услуг, для своих членов S.W.I.F.T. предлагает следующие:
· стандартизация;
· средства телекоммуникаций для финансовых операций;
· обучение;
· семинары SIBOS;
· специальные услуги с добавленной стоимостью (за дополнительную плату);
· терминальные услуги.
Стандартизация форматов сообщений в соответствии с требованиями, стандартами International Organisation for Standartisation (ISO) Международной организации по стандартам. В соответствии со стандартами ISO S.W.I.F.T. применяет более 140 ISO кодов.
Средства телекоммуникаций для финансовых операций — использование при проведении финансовых операций высокотехнологических средств телекоммуникаций, позволяющих в течение нескольких секунд или минут совершать транзакцию между клиентами, находящимися в различных точках земного шара. S.W.I.F.T. несет материальную ответственность за передачу реквизитов финансовых сообщений.
Обучение проводит отдел обучения S.W.I.F.T., предлагающий обучение ряду дополнительных продуктов и услуг, раскрывающих содержание:
· общих вопросов и понятий S.W.I.F.T.;
· системы S.W.I.F.T.;
· стандартов текстов и форматов сообщений, принятых в S.W.I.F.T..
Семинары SIBOS—Международные семинары S.W.I.F.T. по банковским операциям. Такого рода семинары проводятся компанией ежегодно с членами и потенциальными клиентами S.W.I.F.T. На семинаре обсуждаются последние тенденции в международной финансовой индустрии что позволяет прогнозировать направления развития деятельности и приоритеты в будущем. Кроме того, данный семинар дает возможность встретиться всем корреспондентам.
Специальные услуги с добавленной стоимостью — услуги разрабатываемые и предоставляемые дочерними предприятиями S.W.I.F.T., например, компанией S.W.I.F.T. Service Partners, сокращенно SSP, отдельно для каждой группы пользователей, имеющих какие-то особые общие потребности. Среди такого рода услуг можно выделить:
· развитие сети ЭКЮ, ЕВРО;
· обработка банковских карточек;
· распространение информации и многое другое.
Терминальные услуги S.W.I.F.T. (S.T.S) - дочернее предприятие компании, предлагающее как технику, так и программные продукты, помогающие пользователям подключиться к системе S.W.I.F.T. и производить финансовые операции.
|
|
|
Членом S.W.I.F.T. может стать только банк, имеющий право на проведение валютных операций. В Республике Беларусь к таким банкам относятся уполномоченные банки Республики Беларусь.
Среди членов данной компании принято выделять как банки — полные члены, так и банки— неполные члены.
Банки — полные члены — обычно, это центральные отделения (головные офисы) уполномоченного банка.
Банки — неполные члены. К ним относят следующих членов S.W.I.F.T.:
1. Самостоятельные юридические лица, доля участия в уставном фонде которых банка — полного члена S.W.I.F.T., составляет 90—100 %. (Например, дочерняя компания банка — полного члена.)
2. Зарубежные отделения банков — полных членов.
Банки — неполные члены — не обязательно должны находиться в той же стране, где находится головной офис банка — полного члена. Однако страна нахождения банка — неполного члена должна находиться в перечне стран, утвержденном компанией S.W.I.F.T.
Дочерние компании, менее чем на 90 % принадлежащие банку — полному члену, могут подавать заявления на самостоятельное полное членство или на неполное членство в данной организации.
Зарубежные отделения банков могут подавать заявления на неполное членство.
Платежи за участие в системе S.W.I.F.T. подразделяют на:
· единовременные платежи;
· ежегодные платежи;
· ежемесячные платежи;
· платежи за дополнительные услуги.
Каждому вновь принятому члену компании выдается одна акция. Дополнительные акции распределяются в соответствии с финансовым вкладом каждого члена на первом общем собрании акционеров по распределению акций после фактического подключения банка к сети.
Ежемесячные платежи и платежи за дополнительные услуги выплачиваются всеми членами в соответствии с утвержденными тарифами.
Безусловно, в мировой практике организации расчетов используются способы отличные от S.W.I.F.T. К такого рода способам относят средства телекоммуникаций SPRINT Meil, телекс. Целесообразно отметить также и то, что данными вариантами организации расчетов по валютным операциям пользуются только "начинающие" банки. По мере развития филиальной сети, увеличения собственного оборотного капитала, банки отдают предпочтение системе S.W.I.F.T. в силу следующих преимуществ данной системы:
· наибольшей скорости исполнения финансовой операции;
· максимальной безопасности транзакции;
· сниженной стоимости послания сообщения;
· стандартизации сообщений.
По мере развития сети и укрупнения банков, вполне целесообразно разрабатывать внутренние системы расчетов. Такого рода системы расчетов позволяют экономить средства за счет взносов, которые платят банки — неполные члены S.W.I.F.T, а также от наиболее рационального управления ресурсами локальной банковской системы (все транзакции проходят через клиринговый центр головного банка). Вместе с тем, головной банк должен быть банком — полным членом S.W.I.F.T.
Членство в компании S.W.I.F.T. — один из оценочных критериев престижности уполномоченного банка в глазах его корреспондентов.
В следующей главе мы рассмотрим расчеты в форме банковского перевод по валютным операциям в форме электронного документа.
Вывод: Таким образом, система S.W.I.F.T. позволяет банкам в процессе проведения международных расчетов быстро обмениваться информацией, ускоряя тем самым платежи при одновременной экономии затрат на проведение этих операций и высокой безопасности расчетов.
2.2 ХАРАКТЕРИСТИКА ФОРМЫ РАСЧЕТОВ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ В ВИДЕ БАНКОВСКОГО ПЕРЕВОДА.
Банковские переводы, осуществляемые за счет денежных средств клиента, производятся в банке на основании полученных от клиента платежных инструкций.
Под исполнением Банком платежных инструкций клиента – перевододателя понимается выдача платежного поручения банку – корреспонденту с одновременным предоставлением ему денежных средств, необходимых для исполнения этого платежного поручения. Безналичные расчеты в иностранной валюте на территории Республики Беларусь производятся в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
Платежные инструкции клиента банку оформляются в письменной форме или в форме электронного документа.
Платежные инструкции в форме электронного документа должны содержать обязательные реквизиты, предусмотренные настоящим Порядком, Положением о системе “Клиент-Банк” используемым в системе X-банка, утвержденным Правлением X-банка и соответствовать требованиям законодательства Республики Беларусь, регламентирующего применение электронного документа.
Клиенты оплачивают услуги банка, связанные с осуществлением операций по банковскому переводу, на условиях, определенных в договоре между банком и клиентом, или в соответствии с Тарифами, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь.
При осуществлении банковского перевода банк не несет никаких обязательств в отношении проверки полученных платежных инструкций, кроме проверки на предмет их оформления в соответствии с настоящим Порядком, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь.
|
|
|
