 |
Характеристика х-банка и анализ платежей проводимых банком.
|
|
|
|
Открытое акционерное общество Х-банка (далее банк) создано в соответствии с законодательством Республики Беларусь на основании договора учредителей (участников) о совместной деятельности по созданию Банка.
Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в Национальном банке Республики Беларусь и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь, исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических лиц и юридических лиц.
Банк вправе осуществлять иные банковские операции, виды деятельности, предусмотренные п.7.1 настоящего Устава (приложение 1).
В своей деятельности Банк руководствуется Гражданским кодексом Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, другими правовыми (нормативными и ненормативными) актами по вопросам, касающимся деятельности Банка и настоящим Уставом.
Банк является юридическим лицом. Банк имеет самостоятельный баланс, в собственности обособленное имущество, несет самостоятельную ответственность по своим обязательствам, может от своего имени осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде, совершать в республике и за рубежом операции и сделки, соответствующие целям его деятельности, законодательству и настоящему Уставу.
Банк имеет печати со своим фирменным наименованием, штамп и другие штемпельно-граверные изделия, изготовленные в установленном законодательством порядке, бланки, а также товарный знак.
|
|
|
ЦЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
Банк имеет право на основании полученных лизензий и законодательства Республики Беларусь совершать банковские операции и иную деятельность, предусмотренную Уставом в целях:
аккумуляции денежных средств юридических и физических лиц и размещения на взаимовыгодных условиях;
удовлетворение законных потребностей его клиентов в кредитах, наличных средствах и банковских улугах;
осуществления международных расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений с банками других государств;
получения стабильных прибылей для выплаты дивидендов акционерам и успешного развития Банка.
Банк осуществляет свою деятельность с учетом его коммерческих интересов, а также интересов акционеров.
ФОНДЫ БАНКА
В Банке формируются:
уставный фонд;
резервный фонд;
фонд развития Банка;
прочие фонды.
Формирование резервного фонда, фонда развития Банка и прочих фондов производится за счет отчислений от чистой прибыли Банка по нормативам, утверждаемым Общим собранием акционеров.
Уставный фонд Банка составляет 5913000000 рублей и разделен на 58258888 простых акций на сумму 5825888800 рублей и 871112 привилегированных акций на сумму 87111200 рублей.
Номинал акций Банка устанавливается в официальной денежной единицы РБ (белорусском рубле). Оплата акций осуществляется в денежной (в белорусских рублях и в иностранной валюте, за исключением случаев, установленных законодательством РБ) и не денежной форме в порядке, определяемом действующим законодательством РБ.
Увеличение уставного фонда Банка осуществляется по решению Общего собрания акционеров путем увеличения номинальной стоимости акций или выпуска дополнительных акций.
Уменьшение уставного фонда Банка осуществляется по решению Общего собрания акционеров путем уменьшения номинальной стоимости акций либо покупки части акций в целях сокращения их общего количества.
|
|
|
Уменьшение уставного фонда допускается после уведомления всех кредиторов Банка в порядке, определяемом законодательством об акционерных обществах, и получения предварительного письменного разрешения Национального банка Республики Беларусь.
Резервный фонд создается Банком для покрытия убытков, возникающих в результате его деятельности и может быть использован, если иное не будет установлено законодательством, на следующие цели:
покрытие убытков прошлых лет и по итогам отчетного года;
увеличение уставного фонда Банка. Средства резервного фонда могут быть направлены на увеличение уставного фонда путем капитализации только в части, превышающей 15 % от зарегистрированного уставного фонда.
Отчисления в резервный фонд Банка производятся от прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении Банка после уплаты налогов и других платежей в бюджет.
Фонд развития Банка образуется за счет отчислений от прибыли Банка подлежащей распределению, и отражает средства, направляемые на капитальные вложения, приобретение основных средств и других финансов вложения.
К прочим фондам, образующимся за счет чистой прибыли, относятся:
фонд дивидентов;
фонды, создание которых не противоречит действующему законодательству и Уставу Банка.
Фонд дивидендов предназначен для обеспечения необходимым источником проводимой Банком единой политики по выплате дивидендов по акциям Банка.
Выплата дивидендов по акциям Банка производится в сроки, установленные Общим собранием акционеров.
Порядок использования фондов Банка утверждается Наблюдательным советом Банка.
Для анализа платежей возьмем отделение Х-банка валютные платежи за период с 01.01.2002г. по 01.02.2002г.
ЗАЧИСЛЕНИЯ:
978 – евро
Commerzbank AG – Д 6101 К 301Х - 1000 евро
Deutsche Bank AG – Д 6010 К301Х - 5580 евро
840 – доллары США
Bank Polska Kasa Opieki S.A. – Д 6101 К 301Х – 3600 USD
UBS AG – Д 6101 К 301Х – 62200 USD
American Express Bank, Ltd. – Д 6101 К 301Х – 186927 USD
Bankers Trust Company – Д6101 К 301Х – 94268 USD
810 – российские рубли
Парекс Банк г. Рига – Д 6101 К 301Х – 12500 RUR
Вильняус Банкас АБ, г. Вильнюс – Д 6101 К 301Х – 20000 RUR
|
|
|
Внешторгбанк, г.Москва – Д 6101 К 301Х – 20125000 RUR
Сбербанк России, г.Москва – Д 6101 К 301Х – 48895104,4 RUR
СПИСАНИЕ:
980 - украинские гривны
АБ Брокбизнесбанк, г.Киев – Д 301Х К 6101 – 45000 гр.
978 – евро
VILNIAS BANKAS Д 301Х К 6101 – 1998 евро
KBC DORSTAAT Д 301Х К 6101 – 16927 евро
840 – доллары США
Bank Polska Kasa Opieki S.A. Д 301Х К 6101 – 24000 USD
Aizkraukles Banka Д301Х К 6101 – 44800 USD
Chase manhattan Bank siemens AG New York Д 301Х К 6101 - 22270 USD
810 – российские рубли
Западно- уральский банк Д 301Х К 6101 – 876088 RUR
АКБ Мастер-капитал Д 301Х К 6101 – 1123309 RUR
Абсолютбанк Д 301Х К 6101 – 1234537 RUR
ОАО БПСБ г.Череповец Д 301Х К 6101 – 626516 RUR
Уральский банк г.Череповец Д 301Х К 6101 – 626516 RUR
АКБ Челинбанк Д 301Х К 6101 – 120 RUR
МАКБ Возрождение Д 301Х К 6101 – 254838 RUR
ОАО Альфа-банк Д 301Х К 6101 – 580730 RUR
ООО Диалог-оптим Д 301Х К 6101 – 636841 RUR
Инвистиционный промэнергобанк Д 301Х К 6101 – 976727 RUR
Ижкомбанк Д 301Х К 6101 – 88175 RUR
АКБ Автобанк Д 301Х К 6101 – 341684 RUR
Автовазбанк Д 301Х К 6101 – 2002774 RUR
СБ РФ Д 301Х К 6101 – 22432778 RUR
Судя по списанию и поступлению средств видно, что по российским рублям большее количество платежей идет через СБ РФ. Исходя из этого можно сделать вывод, что этот банк самый стойкий и надежный. Поэтому в основном пополняют корсчет в СБ РФ и небольшими суммами пополняют корсчета других банков, хотя список корсчетов довольно широк. Но смотря на не стабильное положение банков Республики Беларусь, которое наводит страх, а за многие годы работы российских банков, с СБ РФ не возникала проблем с прохождением платежей, чего нельзя сказать о других банках России, больший акцент по пополнению корсчетов делается на СБ РФ.
С СКВ ситуация намного проще, за границей стабильные банки и поэтому платежи ходят практически по всем открытым корсчетам и пополняются по мере необходимости.
Вывод: Как уже отмечалось выше в работе по межбанковским платежам выделяют два критерия: срок прохождения платежа и себестоимость, манипулируя этими критериями банки строят схемы прохождения собственных и клиентских платежей.
заключение
Можно спорить о том, является ли управление корреспондентскими счетами наукой или искусством. Мнение автора на этот счет таково: в настоящее время -
|
|
|
это искусство, основанное на интуиции банкиров, в недалеком будущем при наличии мощных аналитических программных систем такое управление превратится в науку.
Теоретически все "частные" расчетные системы можно разделить на те, которые много платят за привлечение денежных средств, и те, которые предоставляют максимальные удобства для их использования. Выбор "золотой середины" предопределяет как эффективность, так и устойчивость каждой расчетной системы.
Ситуация становится зеркальной для каждого банка-участника. Необходимо четко знать экономические условия работы по каждому корсчету: чаще всего системы, дающие высокие проценты по открытым лора-счетам, гарантируют списание с лора-счетов (для банка-отправителя это ностро-счет), но доставка средств может быть отделена по времени.
Конечно же, такая задержка не обязательно сопровождает каждый платеж, но для банков-гигантов расчетные центры являются лишь одним из отделов. Поэтому в трудной ситуации нет гарантии от того, что для сохранения "чести всего мундира" в зависимое положение руководство банка поставит именно расчетный центр. В этом случае могут пострадать участники расчетной системы.
Более привлекательным видится создание специализированных клиринговых банков, занимающихся исключительно обслуживанием межбанковских расчетов. Для таких банков любое пятно на расчетной системе не может остаться незаметным на "всем мундире". Поэтому клиринговый банк в критических ситуациях скорее пойдет на прямые убытки для себя, чем поставит в трудное положение участников расчетов.
Что же необходимо учитывать банкирам для грамотного управления корреспондентскими счетами? С лора-счетами в собственном банке вроде бы попроще: эти счета являются внутрибалансовыми для банка и полностью управляются самим банком. Банк-корреспондент только отдает распоряжение на перевод средств, а перевод уже осуществляет сам банк. Никаких проблем не возникает при переводе средств с одного лора-счета на другой лора-счет - кредитный ресурс ни на секунду не уходит из банка.
В случае необходимости перевода средств с лора-счета во "внешний мир" это перечисление можно сделать в удобном для банка режиме, разумеется в.рамках договора по обслуживанию конкретного лора-счета. Главная аналитическая функция по обслуживанию лора-счетов состоит в планировании дебетового потока как внутри расчетной системы, так и из расчетной системы во "внешний мир" (что гораздо важнее).
С ностро-счетами в других банках все гораздо сложнее, и с ними необходимо работать осторожнее. Если ностра-счет всего один, то тогда необходимо точно знать проценты по данному счету, текущий остаток, стоимость выполнения операций, средние и минимальные сроки операций, и лишь отслеживать выполнение договора банком-корреспондентом. Хорошо, если банк может влиять на срок исполнения платежей с ностро-счета, хотя бы за счет стоимости такого исполнения.
|
|
|
Если же ностро-счетов больше одного, то необходимо принимать во внимание и другие слабоформализуемые факторы: альтернативы в выборе оптимального пути отправки платежа, ответственность корреспондента за выполнение операций, надежность конкретной валюты и валютного рынка в конкретном регионе (для стран СНГ), устойчивость и деловую репутацию партнера (особенно щекотливы ситуации, когда появляющиеся "местные" нормативные акты вступают в противоречие с ранее заключенными договорами), уникальность услуг банка (проведение операций на бирже подразумевает открытие корсчета в банке, обслуживающем эту биржу).
На основе всей этой совокупности данных и со знанием интересов собственных клиентов можно уже планировать обороты по ностро-счетам, оценивать устойчивость оборота и критичность оборота, прогнозировать остатки по конкретному счету и совокупных остатков. "Высшим пилотажем" управления можно считать такой уровень прогнозирования, при котором средства банка заранее распределяются по ностро-счетам с целью эффективного проведения плановых операций по счетам клиентов и в интересах самого банка.
В заключение попытаюсь сделать прогноз развития систем межбанковских расчетов в среднесрочной перспективе.
Возможно, что банки примут собственные стандарты электронного (полностью безбумажного) документооборота. Вполне возможно, что с программной точки зрения эти стандарты совпадут с "Единым стандартом" фирм-разработчиков, и главный вопрос будет в части аппаратной и информационной защиты. Это было бы заметным
шагом вперед в развитии банковской системы России в целом и в развитии уже существующих расчетных систем.
Есть все основания считать также, что в скором времени возникнет официальный стандарт на программно-аппаратные средства защиты межбанковской информации. Это позволит (скорее всего - поэтапно) ввести в действие полностью электронный документа- оборот с персональной авторизуемостью каждого сообщения и с контролем всех этапов прохождения документов.
При таком развитии событий значение негосударственных расчетных систем несколько уменьшится, но тем не менее их будущее - в обслуживании устоявшихся связей. В тех системах, где головной 'банк в том или ином виде будет вводить плату за проведение платежей будет наблюдаться уменьшение числа активно работающих банков-корреспондентов.
Еще одна "экологическая ниша" для негосударственных рас
четных систем определяется наличием постоянно возникающих потребностей, до обслуживания которых "руки не доходят". Одним из примеров явно растущей потребности коммерческих банков является проведение расчетов по пластиковым карточкам (магнитным и Smart-картам).
Еще одной альтернативой "внутрибанковским" расчетным сетям в перспективе может стать создание специализированных клиринговых банков, занимающихся лишь несколькими видами операций. Такие банки могут быть созданы, например, на базе отделов уже существующих банков с широкой корреспондентской сетью.
Хорошие перспективы развития у так называемых многоуровневых систем расчетов, в которых задействуются корреспондентские сети нескольких бан-ков. Однако для таких сетей необходима отработка технологии транзитных платежей, чему будет значительно способствовать "Единый стандарт" фирм-разработчиков.
Выживут и будут развиваться параллельно несколько крупных и средних расчетных систем, чья технология окажется наиболее устойчивой к изменению нормативной базы и к различным обстоятельствам форс-мажорного характера. К хорошо зарекомендовавшим себя платежным системам быстрых расчетов начнут "прирастать" различные системы торговли быстроликвидными активами: короткие кредиты, безналичные ценные бумаги, внебиржевой валютный рынок и др. Большое значение для развития каждой системы будут иметь используемые программно-аппаратные технологии обеспечения скорости, гарантированности и безопасности платежей.
|
|
|
