 |
III. Основные подходы по разработке показателей
|
|
|
|
Утверждаю
Ответственный секретарь Агентства РК по статистике
Ю.Шокаманов ____________
«21» октября 2009г. №16.09
Методические рекомендации по формированию
показателей статистики науки и инноваций
Введение
Необходимым условием динамичного роста экономики страны является переход на инновационный путь, оказывающий влияние на взаимосвязанное становление научно-технической, производственной, финансовой и институциональной сфер. При этом приоритетной задачей становится формирование научно-инновационной политики, призванной стимулировать развитие науки, продвижение нововведений, разработку и внедрение передовых производственных технологий.
Наука и инновации - данные понятия взаимосвязаны. Наука - это превращение денег в знания, в свою очередь, инновации - это превращение знаний в деньги. Современной экономикой движут инновации. Причем лидерами на рынке становятся те фирмы, которые вводят инновации быстрее, чем конкуренты.
Политика новшества развивалась как смесь политики науки и техники. В современной мировой экономике акцент делается не столько на материальные ценности, сколько на интеллектуальный потенциал. Развитие научно-технического потенциала не должно рассматриваться в качестве сопутствующего фактора, который не является характерным для традиционных секторов экономики.
Внедрение высоких технологий в большой степени будет определять уровень развития промышленности, финансовую стабильность предприятий и успех предпринимательской деятельности, что является базисными элементами эффективного функционирования экономики.
В общей системе экономических отношений инновационной деятельности отводится ключевая роль, так как ее конечными результатами являются: повышение эффективности производства, рост производительности труда и капитала, объем высокотехнологичной продукции, т.е. факторов, которые определяют экономическую мощь страны.
|
|
|
Научно-технологическая политика направлена на активизацию инновационных процессов, внедрение новых высокотехнологичных укладов, развитие научно-технологического потенциала, преодоление разрыва между наукой и производством, стимулирование инновационной деятельности и внедрение международных стандартов.
Инновационный процесс охватывает цикл от возникновения идеи до ее практической реализации.
Методические рекомендации по формированию показателей статистики науки и инноваций (далее – Методические рекомендации) содержат положения по определению показателей по статистике науки и инноваций с учетом международных рекомендаций («Методическое пособие по сбору и интерпретации информации об инновациях на основе “Oslo Manual-2005”», Пособие Фраскати, Руководство ЮНЕСКО «Статистика науки и техники»), приведены виды деятельности отрасли науки и инноваций с учетом новой редакции государственного (национального) классификатора ОКЭД (2008 года).
I. Общие положения
После принятия в 2005 году программы по формированию и развитию национальной инновационной системы (НИС) были сформированы четыре элемента инновационной системы: наука, инновационная инфраструктура, инфраструктура для финансирования инноваций, а также компании, внедряющие инновации в производство. Стоит отметить, что в Республике Казахстан строится инновационная система открытого типа, что подразумевает трансферт технологий, а также государственно-частное партнерство.
Согласно Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы конкурентоспособность промышленности и других отраслей экономики во многом зависит от состояния развития производственной и социальной инфраструктуры.
|
|
|
В свою очередь, основными задачами статистики науки и инноваций являются совершенствование индикаторов науки и инноваций, их систематизация, введение новых определений и их взаимосвязь, способствующих более полному и комплексному представлению состояния научной и инновационной сфер, их влиянию на социально-экономическое развитие страны.
II. Основные понятия статистики науки и инноваций
Статистика науки и инноваций – отрасль статистики, изучающая количественную сторону явлений и процессов в научно-технической и инновационной деятельности.
Инновация - результат научно-технической деятельности, получивший реализацию в виде новой или усовершенствованной продукции (товаров, услуг) или технологии, обладающей качественными преимуществами при использовании в практической деятельности по сравнению с применяемыми аналогами и имеющий экономическую и (или) общественную выгоду.
Институты инновационного развития - юридические лица, созданные по решению Правительства Республики Казахстан в организационно-правовой форме акционерного общества для поддержки инновационной деятельности.
Инновационная продукция - продукция, подвергавшаяся технологическим изменениям разной степени. Охватывает изделия:
1)новые (вновь внедренные) – радикальная продуктовая инновация;
2)изделия, подвергавшиеся усовершенствованию;
3)изделия, основанные на новых или значительно усовершенствованных методах производства – прочая инновационная продукция.
Продукция считается инновационной в течение трех лет.
Затраты на инновации – фактические расходы в денежном выражении, связанные с осуществлением различных видов инновационной деятельности, выполняемой в масштабе предприятия.
Продуктовые инновации - разработка и внедрение технологически новых и технологически усовершенствованных продуктов.
Процессные инновации – разработка и внедрение технологически новых, значительно усовершенствованных производственных методов, включая методы передачи продуктов.
|
|
|
Технологические инновации - деятельность предприятия, связанная как с разработкой, так и с внедрением инноваций. В частности, в промышленности – технологически новых продуктов и процессов, а также значительных технологических усовершенствований в продуктах и процессах; в отраслях сферы услуг - технологически новых или значительно усовершенствованных услуг и новых или усовершенствованных способов производства (передачи) услуг.
Технологически усовершенствованный продукт - существующий продукт, для которого улучшаются качественные характеристики, повышается экономическая эффективность производства путем использования более высокоэффективных компонентов или материалов, частичного изменения одной или более технических подсистем (для комплексной продукции).
Технологически новый продукт - продукт, чьи технологические характеристики (функциональные признаки, конструктивное выполнение, дополнительные операции, а также состав применяемых материалов и компонентов) или предполагаемое использование принципиально новое, либо существенно отличаются от аналогичных ранее производимых продуктов. Такие инновации могут быть основаны на принципиально новых технологиях, либо на сочетании существующих технологий в новом использовании, либо на использовании результатов исследований и разработок.
Управленческие инновации - внедрение новых практик, процессов и структур, представляющих собой значительный отрыв от текущих норм и с течением времени трансформирующих способ функционирования организаций, предприятий.
Охранный документ – документ, удостоверяющий охраняемые государством права на изобретения, полезные модели, промышленные образцы, товарные знаки и другие объекты промышленной собственности.
Патент – документ, фиксирующий решение технической проблемы в письменной форме. Предоставляет патентовладельцу исключительные права на использование изобретения. Также является средством передачи данного технического решения другим лицам.
|
|
|
Лицензия - предоставление на определенных условиях и за обусловленное вознаграждение владельцем (лицензиаром) исключительного права на какой-либо объект промышленной собственности или ноу-хау заинтересованной стороне (лицензиату), либо прав на использование объекта соглашения, оформленное специальным договором (соглашением).
Новая продукция - продукция, впервые изготовленная на предприятии, а также модернизированные изделия, получившие новую качественную характеристику и по своим технико-экономическим показателям отвечающие требованиям современного уровня развития техники или имеющие правовую защиту, т.е. подтвержденные наличием патентов (предпатентов) на изобретение, промышленный образец, полезную модель.
Объекты интеллектуальной собственности – исключительное право физического и (или) юридического лица на результаты интеллектуальной творческой научной и (или) научно-технической деятельности.
Объекты промышленной собственности – изобретения, полезные модели, промышленные образцы, товарные знаки, селекционные достижения, топология интегральной микросхемы.
Изобретение – один из возможных вариантов систематизации знаний с целью решения технической проблемы, фиксируется в письменной форме в виде предпатента и патента.
Использование передовой производственной технологии - внедрение и промышленная эксплуатация передовой производственной технологии.
Полезная модель – конструктивное выполнение средств производства и предметов потребления, а также составных частей.
Промышленный образец – новое и обладающее существенными отличиями решение внешнего вида изделия, в котором достигается единство его технических и эстетических свойств.
Товарный знак (а также знак обслуживания) – это зарегистрированное обозначение, используемое для отличия товаров и/или услуг одних производителей от однородных товаров и/или услуг других производителей.
Патентная чистота – юридическое свойство объекта (технологии, ее элемента), заключающееся в том, что он может быть свободно использован в определенной стране без опасности нарушения действующих на территории этой страны патентов, принадлежащих третьим лицам.
Создание технологии - разработка технической документации, рабочих чертежей, изготовление необходимого оборудования, испытание и приемку ее в установленном порядке.
Предварительный патент – документ, удостоверяющий право на изобретение и выданный после проведения формальной экспертизы сроком на 5 лет с возможностью продления, но не более чем на три года.
|
|
|
Затраты на научные исследования и разработки –фактические расходы на выполнение научных исследований и разработок.
Внутренние затраты – расходы, выполненные собственными силами предприятия в течение отчетного периода.
Внешние затраты – стоимость научных исследований и разработок, выполненных сторонними организациями по договорам с отчитывающейся организацией в течение отчетного периода.
Научные исследования и разработки - научная деятельность, осуществляемая на систематической основе, с целью увеличения суммы научных знаний и поиска новых областей их практического применения.
В состав научных исследований и разработок включаются фундаментальные, прикладные исследования и научно-технические разработки.
Группируются по видам работ фундаментальные, прикладные исследования, разработки.
Фундаментальные исследования - экспериментальные или теоретические исследования, направленные на получение новых знаний без какой-либо конкретной цели, связанной с использованием этих знаний. Их результат – гипотезы, теории, методы и т.п. Фундаментальные исследования могут завершаться рекомендациями о проведении прикладных исследований для выявления возможностей практического использования полученных научных результатов, научными публикациями и т.д.
Прикладные исследования - оригинальные работы, направленные на получение новых знаний с целью решения конкретных практических задач. Прикладные исследования определяют возможные пути использования результатов фундаментальных исследований, новые методы решения ранее сформулированных проблем.
Научно-технические разработки - систематические работы, которые основаны на существующих знаниях, полученных в результате исследований и/или практического опыта, и направлены на создание новых материалов, продуктов, процессов, устройств, услуг, систем или методов. Эти работы могут быть также направлены на значительное усовершенствование уже имеющихся объектов.
NACE – статистический классификатор экономической деятельности в европейском экономическом сообществе.
ОКЭД – государственный Общий классификатор видов экономической деятельности, аутентичный текст NACE.
III. Основные подходы по разработке показателей
Статистики инноваций
Методологической основой разработки и совершенствования статистики инноваций служит система статистических показателей инновационного потенциала, формируемая на основе систематизированных результатов анализа зарубежного и отечественного опыта исследования инноваций.
Целью наблюдения является сбор показателей, характеризующих применение новейших технологий и освоение новых видов продукции (товаров, услуг), а также сбор и анализ показателей, характеризующих инновационную деятельность предприятий. Обследование и изучение показателей статистики инноваций осуществляется на основе сплошного (по итогам года) статистического наблюдения, проводимого на всей территории Республики Казахстан.
Обследованию подлежат юридические лица и их структурные подразделения с основными видами экономической деятельности:
а) по видам экономической деятельности и размерности предприятий:
– Растениеводство и животноводство, охота и предоставление услуг в этих областях (код ОКЭД: 01, коды КРП: 225-311);
– Горнодобывающая промышленность и разработка карьеров, а также обрабатывающая промышленность (коды ОКЭД: 05-33, коды КРП: 225-311);
– Электроснабжение, подача газа, пара и воздушное кондиционирование (код ОКЭД: 35, коды КРП: 225-311);
– Водоснабжение, контроль над сбором и распределением отходов (коды ОКЭД: 36, 38, коды КРП: 225-311);
– Строительство (коды ОКЭД: 41-43, коды КРП: 225-311);
– Почтовая и курьерская деятельность (код ОКЭД: 53, коды КРП: 225-311);
– Информация и связь (коды ОКЭД: 61-63, коды КРП: 225-311);
– Научные исследования и разработки (код ОКЭД: 72, код КРП: 105-311);
– Высшее образование (код ОКЭД: 85.4, коды КРП: 105-311);
– Ремонт компьютеров и периферийного оборудования (код ОКЭД: 95.11, коды КРП: 225-311);
б) по секторам экономики:
– Нефинансовые корпорации (коды КСЭ: 11-13);
в) по организационно-правовым формам:
– Государственные предприятия на праве хозяйственного и оперативного управления (коды КОПФ: 11, 12);
– Товарищества (коды КОПФ: 15, 18, 19, 20, 21);
– Акционерные общества (коды КОПФ: 24, 25, 26, 28);
– Кооперативы (коды КОПФ: 27, 37);
– Учреждения (код КОПФ: 35).
В качестве объекта исследования выступают сельскохозяйственные, промышленные, строительные предприятия, предприятия, оказывающие услуги, связанные с вычислительной техникой, предприятия, осуществляющие исследования и разработки, предприятия и организации сферы высшего образования.
К основным показателям статистических наблюдений развития инноваций относятся:
- объем инновационной продукции и оказанных услуг;
- затраты на технологические инновации;
- сведения об использовании и создании новых технологий;
- объем инновационной продукции (товаров, услуг)
В наблюдении инновационной деятельности предприятий предметом исследования выступают следующие типы инноваций: продуктовые, процессные и управленческие. Важнейшую роль в повышении качества и эффективности работы предприятий играют управленческие инновации, а именно расширение информационного обмена, улучшение способности к обучению и использованию новых знаний и технологий. Управленческие инновации в большей степени специфичны по отношению к той системе, в которой они созданы, – сложной социальной системе с множеством участников и взаимоотношений. Кроме того, инновации в менеджменте сложнее, нежели технологические, поддаются обоснованию до своего внедрения и оценке после него.
Наиболее распространенные управленческие инновации, реализуемые на предприятиях реального сектора экономики, объединены в следующие группы:
1. Разработка и реализация новой или значительно измененной корпоративной стратегии;
2. Внедрение современных (на основе информационных технологий) методов управления предприятием;
3. Разработка и внедрение новых или значительно измененных организационных структур на предприятии;
4. Нововведения в использовании сменного режима рабочего времени;
5. Применение современных систем контроля качества, сертификации продукции (услуг);
6. Разработка новых или значительно измененных методов и приемов организации труда на предприятии;
7. Внедрение современных систем логистики и поставок сырья, материалов, комплектующих;
8. Создание специализированных подразделений по проведению научных исследований и разработок, практической реализации научно-технических достижений (технологические и инжиниринговые центры, малые инновационные предприятия);
9. Организация и совершенствование маркетинговой службы на предприятии;
10. Прочие организационно-управленческие изменения
В обследовании инновационной деятельности предприятий усилен акцент на исследование совместного сотрудничества предприятий в инновационной сфере (в частности, по разработке проектов исследований), в конечном итоге направленного на повышение качественного уровня инноваций и достижение конкурентоспособных результатов. Это обусловлено важной ролью взаимного обмена потоками знаний между организациями в процессе разработки и реализации инноваций, необходимостью выявления новых механизмов взаимодействия в процессе распространения и использования знаний. Инновационная деятельность предприятий зависит от разнообразия и структуры его связей с источниками информации, знаний, технологии, опыта, человеческих и финансовых ресурсов. В обследовании инновационной деятельности предприятий рассматриваются различные варианты взаимосвязей с партнерами по выполнению совместных проектов исследований и разработок: предприятия в составе группы (объединения, товарищества, общества), в которую входят предприятия, потребители продукции (работ, услуг), поставщики оборудования, материалов, комплектующих, программных средств; консалтинговые, информационные фирмы, научные организации, университеты или другие высшие учебные заведения; институты развития (АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», АО «Инвестиционный фонд Казахстана», АО «Национальный инновационный фонд», АО «Фонд предпринимательства «Даму», АО «Центр Инжиниринга и трансферта технологий» и др.). Таким образом, эффективность инновационного развития экономики зависит не только от того, насколько эффективна деятельность самостоятельных экономических структур (научных организаций, ученых, вузов и др.) в отдельности, но и от эффективности взаимосвязей между ними в процессе инновационной деятельности.
Инновационная продукция представляет собой продукцию, подвергшуюся в течение последних трех лет разной степени технологическим изменениям. В наблюдении приведена оценка нескольких уровней новизны новой продукции: продукция, новая по отношению к миру, новая по отношению к стране, новая по отношению к региону; модернизированная. Важнейшими в этом ряду являются первые три уровня, то есть принципиально новая продукция, к которой относится продукция, вновь внедренная или подвергавшаяся значительным технологическим изменениям в течение последних трех лет и продукция, подвергавшаяся усовершенствованию в течение последних трех лет. Продукция может быть новой не только для предприятия, но и для рынка, а также продукция, новая для предприятия, которая необязательно является новой для рынка. Эти индикаторы – важнейшие характеристики, используемые Евростатом в целях сравнительной оценки инновационной деятельности стран Европейского Союза и ряда других стран. Самый низкий из рассматриваемых уровней новизны инновационной продукции относится к модернизированной продукции, являющейся результатом осуществляемых процессных инноваций. Это уже производимая на предприятии продукция, параметры которой в значительной степени улучшены или модифицированы.
Для определения финансовых средств, необходимых для инновационной деятельности хозяйствующих субъектов страны, в наблюдении предусмотрена классификация затрат на использование инновационных технологий. Затраты на инновационные процессы подразделяются по видам затрат (текущие, капитальные), а также по источникам финансирования.
Текущие затраты, осуществляемые, главным образом, за счет себестоимости продукции (работ, услуг), включают в себя затраты на оплату труда работников, занятых разработкой и внедрением технологических инноваций, отчисления на социальные нужды, а также другие расходы, не относящиеся к капитальным затратам, такие как затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования и пр., необходимых для обеспечения инновационной деятельности, выполняемой организацией в течение года.
Капитальные вложения представляют собой ежегодные затраты на создание, увеличение размеров, а также приобретение вне оборотных активов длительного пользования (свыше одного года), не предназначенных для продажи, осуществляемые в связи с разработкой и внедрением технологических инноваций. Они состоят из затрат на приобретение машин, оборудования, прочих основных средств, необходимых для использования в инновационной деятельности, на приобретение сооружений, земельных участков и объектов природопользования для проведения инновационной деятельности.
В капитальных и текущих затратах учитываются затраты на оплату специальных работ, услуг, выполненных для данного предприятия сторонними организациями в связи с разработкой и внедрением технологических инноваций (исследований и разработок, патентования изобретений, прочих патентно-лицензионных услуг, подготовку, практическое обучение персонала, конструкторские работы, маркетинговые исследования и др.).
Данные о затратах на технологические инновации учитываются за отчетный год. При этом не имеет значения, на какой стадии находится инновационный процесс.
Капитальные и текущие затраты на технологические инновации распределяются по видам инновационной деятельности.
В состав затрат на исследования и разработки включаются:
· затраты на оплату труда работников, выполнявших научные исследования и разработки, с учетом премий за производственные показатели, стимулирующих и компенсирующих выплат, а также затраты на оплату труда работников несписочного состава, занятых в основной деятельности.
· затраты на приобретение и изготовление специальных инструментов, приспособлений, приборов, стендов, аппаратов, механизмов, устройств и другого специального оборудования, необходимого для выполнения конкретной темы, включая расходы на его проектирование, транспортировку и установку. Такие затраты осуществляются за счет себестоимости работ, выполняемых по договорам, а оставшиеся после их окончания или прекращения специальное оборудование, а также опытные образцы, макеты и другие изделия, приобретенные или изготовленные в процессе работ над темой, должны передаваться заказчику. В случае, если указанное оборудование и изделия не возвращаются заказчику, то по завершении темы они инвентаризуются и, в зависимости от стоимости, зачисляются в состав основных или оборотных средств с уставного фонда как безвозмездно поступившие;
· стоимость приобретаемых со стороны сырья и материалов, комплектующих изделий, полуфабрикатов, топлива, энергии всех видов природного сырья, работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними предприятиями, потерь от недостачи, поступивших материальных ресурсов в пределах норм естественной убыли. Материальные затраты на производство продукции (работ, услуг) показываются в отчете по стоимости их приобретения (с учетом налога на добавленную стоимость), включая наценки (надбавки), комиссионные вознаграждения, уплаченные снабженческим, внешнеэкономическим организациям, стоимость услуг товарных бирж, таможенные пошлины, расходы на транспортировку, хранение и доставку, осуществляемые силами сторонних организаций;
· капитальные затраты на исследования и разработки, в том числе на приобретение земельных участков, строительство или покупку зданий, на приобретение оборудования, включаемого в состав основных фондов, прочие капитальные затраты, связанные с исследованиями и разработками. Не учитываются капитальные вложения, осуществляемые отчитывающимся предприятием, на строительство жилья, объектов культурно-бытового назначения и т.п., не связанные с научными исследованиями и разработками;
· прочие затраты, связанные с выполнением исследований и разработок и не учтенные ни в одном из перечисленных видов затрат.
В состав затрат на исследования и разработки включается также стоимость исследований и разработок, выполненных сторонними организациями по договорам с отчитывающейся организацией.
К затратам на исследования и приобретение технологий относятся средства, направленные на приобретение машин, оборудования, установок, включая интегрированное программное обеспечение, прочих основных фондов, в связи с внедрением технологических инноваций. Другие случаи приобретения машин и оборудования не рассматриваются в качестве технологических инноваций, например, расширение производственных мощностей за счет дополнительных станков уже известной модели, либо даже замена станков на более поздние модификации той же модели не является технологической инновацией.
Также в объем затрат на исследования и приобретение технологий включаются затраты на приобретение беспатентных технологий, на приобретение новых технологий, на приобретение прав на патенты, лицензий на использование изобретений, полезных моделей и промышленных образцов; на приобретение товарных знаков, на приобретение программных средств, на производственное проектирование, другие подготовки производства для выпуска новых продуктов, внедрения новых услуг или методов их производства, затраты на обучение и подготовку персонала, связанные с инновациями, затраты на маркетинговые исследования.
В свою очередь,в затраты на приобретение новых технологий, используемых для реализации технологических инноваций, включаются затраты на приобретение как патентных лицензий (прав на патенты, лицензий на использование изобретений, промышленных образцов, полезных моделей), так и беспатентных лицензий; ноу-хау, новых технологий в разукомплектованном виде, а также товарных знаков, других инжиниринговых, консалтинговых услуг (исключая исследования и разработки), приобретенных от сторонних предприятий, организаций, частных лиц, относящиеся к выполнению технологических инноваций.
Кзатратам на приобретение программных средств, связанных с осуществлением инноваций, относятся программные средства, а также программы для ЭВМ, которые могут включать офисные приложения, языки программирования и средства для разработки приложений, издательские системы и графические редакторы, коллекции изображений и т.д.
К затратам на производственное проектирование, другие виды работ, связанных с подготовкой производства для выпуска новых продуктов, внедрения новых услуг или методов их производства (передачи) относятся производственные проектно-конструкторские работы, связанные с технологическим оснащением, организацией производства и начальным этапом выпуска новой продукции. В промышленности их содержанием может быть проектирование промышленного объекта (образца), связанное с подготовкой производства новых продуктов, другие проектно-конструкторские работы, нацеленные на определенные производственные процессы и методы, технические спецификации, эксплуатационные особенности (свойства), необходимые для производства технологически новых продуктов и осуществления новых процессов. Данные работы не следует смешивать с частью проектно-конструкторских работ, учитываемых в составе исследований и разработок и относящихся, как правило, к начальной концепции проекта по созданию новых продуктов или технологических процессов.
В отраслях сферы услуг затраты на подготовку к внедрению новых услуг или методов их производства охватывают деятельность, нацеленную на конкретные процедуры (процессы, методы), спецификации и эксплуатационные особенности и свойства (включая заключительные испытания), необходимые для внедрения инноваций.
В затраты на обучение и подготовку персонала включаются затраты на оплату работ, услуг сторонних организаций, а также затраты на обучение и подготовку в самой организации (в том числе без отрыва от производства).
Кзатратам, связанным с маркетингом или рыночным внедрением инноваций, относятся предварительное исследование, зондирование рынка, адаптация данного изделия для различных рынков сбыта и начальная реклама, не включая расходы на развертывание дистрибьюторских сетей (выпуск новых товаров, услуг на рынок) для рыночных инноваций.
Затраты на инновации подразделяются в зависимости от источника финансирования:
1. собственные средства предприятий;
2. средства республиканского бюджета;
3. средства местного бюджета;
4. средства институтов развития;
5. средства инновационных грантов;
6. средства стран СНГ;
7. средства венчурных фондов;
8. средства от кредитов и займов;
9. средства от кредитов и займов на льготных условиях
Ранее проведенные наблюдения показывают, что основная доля в инвестировании инновационных проектов приходится на собственные средства предприятий.
По итогам наблюдений будут формироваться данные о состоянии инновационной деятельности предприятий, сведения о создании и использовании новейших технологий и освоении новых видов продукции (товаров, услуг) на всей территории Республики Казахстан и т.д.
|
|
|
