 |
В) Коммерческие банки и их функции.
|
|
|
|
А) становление российской банковской системы.
Реформирование банковской системы у нас начинается с конца 80-х годов. До 1985г. банковская система Советского Союза включала 3 банка-монополиста: Госбанк СССР, Стройбанк и Внешторгбанк. Кроме этого существовала также система Гострудсберкасс.
Такая банковская система была неэффективной. Основные недостатки такой системы сводились к следующему:
а) монополизм, отсутствие у предприятий права выбора банка и источников кредита;
б) отсутствие банковской специализации;
в) низкий уровень процентных ставок;
г) данные об эмиссии кредитных и бумажных денег не публиковались.
Главенствующее положение5 в банковской системе занимал Госбанк СССР. Причем будучи эмиссионным институтом он в то же время осуществлял и краткосрочное кредитование, и вел кассовое и расчетное обслуживание хозяйствующих субъектов.
Госбанк обладал практически неограниченной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах автоматически аккумулировались все свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фонда централизованно в соответствии с утвержденными кредитными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась к распределению кредитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренные планом. Банковские учреждения несли ответственность не перед клиентами, а перед вышестоящими организациями.
Переход к рынку потребовал изменений в банковской системе. В проведении банковской реформы выделяют 3 этапа:
Первый этап (1985-1987г.г.). На этом этапе была создана новая структура государственных банков. Модель реорганизации включала:
|
|
|
- создание двухуровневой банковской системы: а) Центрального эмиссионного банка и б) государственных специализированных банков, обслуживающих хозяйство (Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк);
- перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;
- совершенствование форм и методов кредитных отношений.
Но поскольку реорганизация была проведена «сверху» административными методами, она оказалась малоэффективной. Принципиальных изменений в кредитных отношениях не произошло. По-прежнему сохранился административный метод распределения кредитных ресурсов, не была ликвидирована монопольная структура банковской системы.
Но тем не менее те преобразования, которые были проведены, они подготовили переход к созданию новой кредитной системы, в том числе, к организации коммерческих банков.
Второй этап (1988-1989г.г.). Разрушается монополизм банковской системы, т.к. создаются первые коммерческие банки на паевых и кооперативных началах.
Первый коммерческий банк появился в августе 1988г., а уже через 2 года Госбанк зарегистрировал около 400 коммерческих и кооперативных банков.
Основной задачей этого этапа было создание рыночных структур, обеспечивающих развитие конкуренции в сфере движения финансовых ресурсов.
Третий этап (1990-1991г.г.). Здесь окончательно сформировалась двухуровневая система и создается законодательная база. Принимается Закон «О Центральном банке России», «О банках и банковской деятельности в РФ», нормативные документы ЦБ, регулирующие деятельность коммерческих банков.
Несмотря на определенные недостатки и проблемы, которые обнаружились в ходе проведения банковской реформы, все-таки главная цель была достигнута: клиент теперь имел возможность сам выбирать финансового посредника и этот выбор происходил в условиях конкуренции.
|
|
|
Необходимость двухуровневой системы банков объясняется противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и свободы распоряжения финансовыми средствами. Это обеспечивается коммерческими банками. А с другой стороны, эти отношения требуют регулирования и контроля со стороны Центрального банка. Необходимость такого контроля и регулирования объясняется противоречивостью общегосударственных и частных интересов.
Б) Центральный банк и его функции.
Основой банковской системы любой страны является Центральный банк. Он исторически выделился из массы коммерческих банков еще в 18-19 веках. Именно Центробанку государство предоставило монопольное право эмиссии денег. Многие из Центробанков сразу же были учреждены как государственные институты (Немецкий федеральный банк, Банк Франции, Банк Англии, Японии и др.). Некоторые ЦБ до сих пор существуют на основе смешанной государственно-частной собственности – например, Федеральная резервная система США.
Центробанк России находится в государственной собственности. Правовой статус ЦБ РФ имеет свои особенности:
Во-первых, он является юридическим лицом и может совершать определенные сделки с коммерческими банками и государством (бюджетом);
Во - вторых, он наделен широкими властными полномочиями по управлению кредитно-денежной системой, т.е. ЦБ является одновременно и юридическим лицом, осуществляющим хозяйственную деятельность.
ЦБ выполняет следующие функции:
Денежная эмиссия.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк. Эмиссионная монополия для ЦБ нужна прежде всего для исключения злоупотреблений и для проведения единой кредитно-денежной политики.
Организуя эмиссионную деятельность ЦБ соблюдает ряд принципов:
а) принцип номинала – официальной денежной единицей является рубль, который состоит из 100 копеек; введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск суррогатов запрещен;
б) принцип необязательности обеспечения – официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается;
в ) принцип монополии и уникальности – эмиссия наличных денег, организация их обращения на территории РФ осуществляется исключительно ЦБ, банкноты и монеты ЦБ являются единственным законным средством платежа, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону;
|
|
|
г ) принцип безусловной обязательности – банкноты и монеты ЦБ, обязательны к приему по номинальной стоимости при всех видах платежей; для зачисления на счета, вклады и для перевода на всей территории РФ. Они являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются всеми его активами;
д) принцип неограниченной обмениваемости – банкноты и монеты не могут быть объявлены недействительными, если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты нового образца; не допускаются какие-либо ограничения по суммам и субъектам обмена; при обмене на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее 1 года, но не превышает 5 лет;
е) принцип правового регулирования – Совет директоров ЦБ принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых; утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков; описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации; решение по данным вопросам в порядке предварительного информирования направляется в правительство РФ.
Кроме эмиссии в деятельность ЦБ входит еще несколько важных направлений.
2) ЦБ ведет счета бюджета государства – ежедневно учитывает все операции, проводимые государственными службами.;
3) участвует в управлении государственным долгом (например, организует торги государственными ценными бумагами, ведет расчеты по долгам);
4) формирует и хранит золотые и валютные резервы, которые могут использоваться для денежного регулирования, управления долгом;
5) аккумулирует и хранит кассовые резервы коммерческих банков.
Дело в том, что каждый банк входит в состав национальной кредитной системы и обязан хранить на резервном счете в ЦБ определенную сумму в пропорции к размеру его вкладов. Изменение нормы резервов – это один из методов кредитно-денежной политики;
|
|
|
6) осуществляет контроль за допуском к банковской деятельности – выдает или отзывает лицензии;
7) осуществляет управление, контроль и регулирование кредитно-денежных отношений.
Выполнение Центробанком указанных функций должно обеспечивать эффективное функционирование банковской системы.
В) Коммерческие банки и их функции.
Коммерческие банки занимаются всеми видами кредитных, расчестных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
Они являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель – получение максимальной прибыли. Как и для любой коммерческой фирмы – прибыль – это разница между доходов и издержками.
Основная часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками дохода могут быть различные услуги.
Часть дохода банка идет на возмещение издержек, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на приобретение компьютеров, кассовых аппаратов и т.д.
Оставшаяся часть дохода является прибылью, которая идет на уплату налогов, расширение его деятельности, выплату дивидендов.
Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювелиры имели надежные охраняемые подвалы для хранения драгоценностей, поэтому со временем люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамен долговые расписки ювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно. Так появились банковские кредитные деньги.
Поначалу ювелиры лишь хранили предоставленные ценности и не выдавали кредитов. Такая ситуация соответствует системе полного или 100%-го резервирования.
Но при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает кредитов, он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки.
Поэтому банки начали выдавать кредиты и перешли к частичному резервированию, когда только определенная часть вкладов хранится в виде резервов, а остальная сумма используется для предоставления кредитов.
Современные коммерческие банки имеют универсальный характер. Это так называемые межотраслевые кредитные учреждения с многопрофильной сферой деятельности.
Но в некоторых случаях идет их специализация. Такие банки ориентированы на предоставление одного-двух видов услуг.
Специализация может быть:
а) функциональная;
б) отраслевая;
в) территориальная.
|
|
|
Независимо от своей специализации коммерческие банки выполняют следующие функции:
1)Мобилизация временно свободных денежных средств, сбережений и превращение их в ссудный капитал.
2) Предоставление кредитов хозяйствующим субъектам.
Прямое предоставление в ссуду свободных денежных средств их владельцами тем, кто нуждается в дополнительном капитале затруднено. Поэтому банки выполняют роль финансового посредника между кредиторами и заемщиками.
3) Выпуск платежных документов.
Современный механизм денежной эмиссии включает а) банкнотную эмиссию – эту задачу решает ЦБ; и б) депозитную эмиссию – выпуск чеков, кредитных карточек. Эту задачу решают коммерческие банки.
Кроме того, коммерческие банки могут выпускать акции, облигации, т.е. могут участвовать в формировании рынка ценных бумаг и работать на нем.
4) Покупка у организаций и частных лиц и продажа им иностранной валюты, драгоценных камней и металлов.
5) Оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью.
Это консультации по вопросам слияния и поглощения, новым инвестициям, составлению годовых отчетов.
В последнее время в банковской практике появились операции, связанные со страхованием: например, увеличение суммы вклада при болезни или несчастном случае.
|
|
|
